Danske Bank:kisah skandal pencucian uang terbesar di Eropa

Pencucian uang memfasilitasi kejahatan, merusak sistem keuangan dan pada akhirnya dapat merusak ekonomi secara serius. Ini semua diketahui dengan baik – namun tampaknya bahkan rezim keuangan paling canggih di dunia tidak dapat mengendalikan aliran uang yang dicurigai melalui sistem.

Untuk mendapatkan beberapa perspektif tentang skala masalah, Badan Kejahatan Nasional memperkirakan bahwa biaya pencucian uang untuk ekonomi Inggris adalah £ 24 miliar setahun. Secara global, diperkirakan hingga 5% dari PDB global – yaitu £1,5 triliun – dicuci oleh penjahat setiap tahun.

Pencucian uang adalah proses dimana “uang kotor” – yaitu uang yang dapat diidentifikasi sebagai hasil kejahatan – dibuat terlihat sah dengan melewatinya melalui sistem keuangan untuk menyamarkan asal-usulnya yang mencurigakan.

Berbagai teknik digunakan, umumnya melibatkan lapisan transaksi. Ini mungkin melibatkan pemindahan uang melalui berbagai negara dan kemudian mengembalikannya dengan cara yang terlihat sah. Ini mungkin melibatkan transaksi palsu dengan nilai yang meningkat seperti membayar harga tinggi untuk perusahaan cangkang, pembelian dan penjualan kembali properti atau bisnis yang sah.

Bahkan litigasi palsu telah digunakan untuk menyamarkan sumber dana utama – bisnis padat uang didirikan, dokumen dibuat untuk menyarankan hutang yang sah dan kemudian seorang pengacara didekati untuk memulihkannya. Ketika debitur palsu melakukan pembayaran, dana dilewatkan melalui rekening bank pengacara dan kembali ke klien.

Kasus Danske

Menyadari luasnya masalah, kelompok ekonomi utama G7 membentuk Satuan Tugas Aksi Keuangan untuk Pencucian Uang pada tahun 1989. Gagasan di balik ini adalah untuk menghasilkan seperangkat standar dan pedoman dan untuk memantau kemajuan rezim anti pencucian uang.

Fokusnya adalah mengidentifikasi transaksi mencurigakan dan melaporkannya. Agar upaya anti pencucian uang berhasil, itu membutuhkan lembaga keuangan untuk mengenal pelanggan mereka. Ini berarti bahwa bank harus dapat mengidentifikasi penerima manfaat akhir dari suatu transaksi – jadi orang yang mengambil keuntungan – dari setiap pelanggan dalam pembukuan mereka.

Di sinilah Danske Bank mengalami masalah. Cabang Estonianya muncul ketika Danske mengakuisisi Sampo Bank, sebuah Bank Finlandia kecil pada tahun 2007. Sampo memiliki portofolio non-residen di Estonia dan inilah yang menyebabkan masalah.

Dalam kata-kata laporan independen tentang skandal itu, yang mendahului pengunduran diri CEO Borgen:“Prosedur anti pencucian uang di cabang Estonia jelas tidak memadai dan tidak memadai.” Danske Bank juga mengakui ada "kekurangan besar dalam kontrol dan tata kelola yang memungkinkan untuk menggunakan cabang Danske Bank di Estonia untuk kegiatan kriminal seperti pencucian uang".

Danske menutup portofolio non-residen pada tahun 2015 setelah menjadi jelas bahwa prosedur anti pencucian uang bank di cabang Estonia tidak berfungsi. Sebagai cabang belaka, Estonia seharusnya menjadi sasaran sistem pencucian uang Danske sendiri – tetapi cabang tersebut memiliki platform TI sendiri, yang berarti tidak tercakup oleh pemantauan risiko yang sama seperti kantor pusat bank di Kopenhagen.

Investigasi independen menemukan bahwa lebih dari setengah dari 15 Danske, 000 pelanggan di Estonia curiga. Sumber dana yang melewati portofolio diidentifikasi lebih dari 58% berasal dari Rusia, Estonia dan Latvia. Tujuan dana itu adalah di seluruh dunia.

Kesulitan dalam mengidentifikasi sumber dana yang sebenarnya berasal dari kurangnya transparansi mengenai pemilik sebenarnya dari nasabah dalam portofolio. Sebagian dari mereka adalah perusahaan yang berbasis di Inggris yang terdaftar sebagai kemitraan tanggung jawab terbatas - ini berarti mereka tidak diharuskan untuk mempublikasikan rincian pemilik akhirnya. Ini adalah kasus pencucian uang klasik di mana kepemilikan seringkali melewati serangkaian perusahaan cangkang sebelum pemilik akhirnya dapat diidentifikasi.

Para pelanggan sedang diselidiki oleh beberapa otoritas nasional termasuk FBI dan Badan Kejahatan Nasional Inggris. Regulator Denmark sedang menyelidiki Danske Bank sendiri. Hukuman keras untuk bank dapat terjadi – Menteri Bisnis Denmark mengatakan pihak berwenang Denmark dapat mendenda Danske 4 miliar kroner Denmark (£ 475 juta). Tapi masih harus dilihat apa kerusakan jangka panjangnya bagi Danske, jika ada.

Pertanyaan yang lebih luas seputar kegagalan rezim anti-pencucian uang internasional. Sampai saat ini belum ada contoh sanksi pidana yang signifikan atas kegagalan menerapkan proses anti pencucian uang yang efektif dalam bisnis. Juga tidak ada pengawasan eksternal yang ketat tentang bagaimana pedoman diterapkan. Tapi sudah saatnya – sementara masih ada sistem keuangan yang harus dilindungi.