Memahami Rekening Tabungan Medis:Penjelasan HSA, FSA, dan HRA

(Halaman ini mungkin berisi tautan afiliasi dan kami mungkin memperoleh biaya dari pembelian yang memenuhi syarat tanpa biaya tambahan kepada Anda. Lihat Pengungkapan kami untuk informasi lebih lanjut.)

Sebagian besar dari kita memiliki setidaknya sejumlah tagihan medis setiap tahunnya. Dan dengan meningkatnya biaya perawatan medis, biaya tersebut dapat bertambah bahkan ketika Anda memiliki asuransi kesehatan.

Kabar baiknya adalah, sebagian besar orang yang memiliki rencana kesehatan perusahaan memiliki akses ke rekening tabungan medis yang dapat dikurangkan dari pajak. HSA, FSA, dan HRA adalah akun berbeda yang membantu Anda membayar biaya perawatan kesehatan bebas pajak.

Rekening tabungan medis apa pun lebih baik daripada tidak sama sekali. Namun setiap jenis akun memiliki perbedaan mendasar.

Di bawah ini, kami akan membandingkan perbedaan antara FSA layanan kesehatan dan HSA (dan menjelaskan HRA). Dengan informasi ini, Anda dapat memaksimalkan akun yang tersedia untuk Anda.

HSA dan FSA Medis:Persamaan dan Perbedaan

HSA adalah Rekening Tabungan Kesehatan, dan FSA adalah Rekening Pengeluaran Fleksibel (alias Pengaturan Pengeluaran Fleksibel).

(Saat artikel ini membahas FSA Layanan Kesehatan, Anda dapat mempelajari tentang FSA perawatan tanggungan di sini.)

HSA dan FSA keduanya merupakan rekening tabungan medis yang menawarkan penghematan pajak dengan beberapa kesamaan tambahan.

Namun memahami perbedaannya sangatlah penting karena hal ini memengaruhi cara Anda memilih dan menggunakan masing-masingnya.

Kesamaan HSA vs FSA

• Diuntungkan dari pajak. Kedua rekening tersebut menawarkan tabungan bebas pajak untuk membayar biaya pengobatan.
• Kelayakan. Keduanya tersedia bagi orang-orang yang memiliki perlindungan asuransi kesehatan.
• Batas kontribusi tahunan. Keduanya memiliki batasan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi.
• Gunakan. Membayar hal-hal seperti kunjungan dokter, pembayaran perusahaan asuransi, pengobatan, biaya perawatan gigi, dan perawatan penglihatan, sering kali melalui penggunaan kartu debit khusus atau penggantian biaya klaim.
• Penalti. Anda akan membayar denda jika menggunakan uang tersebut untuk pengeluaran yang tidak memenuhi syarat.

Perbedaan FSA vs HSA

Kelayakan. Agar memenuhi syarat untuk HSA, Anda harus memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan (HDHP) dan tidak dapat diklaim sebagai tanggungan pada pengembalian pajak orang lain. Anda dapat memiliki paket kesehatan apa pun dengan FSA.

Ketersediaan. FSA adalah manfaat yang hanya tersedia melalui pemberi kerja. HSA tersedia melalui pemberi kerja dan lembaga keuangan lainnya, menjadikannya pilihan bagi wiraswasta. (jika paket kesehatan Anda memenuhi syarat).

Akses. Akun HSA mengikuti Anda, bahkan jika Anda keluar dari perusahaan Anda. FSA tidak mengikuti Anda. Jika Anda meninggalkan perusahaan Anda, FSA Anda akan berakhir kecuali Anda melanjutkan jaminan kesehatan melalui COBRA dan membayar premi asuransi kesehatan Anda.

Peralihan. Dana dari HSA bergulir dari tahun ke tahun; dana yang tidak terpakai di OJK tidak diperpanjang. Dana FSA harus dibelanjakan pada tahun itu, atau Anda akan kehilangan uang tersebut (walaupun beberapa paket menawarkan opsi carry over hingga $500 atau masa tenggang waktu terbatas.)

Opsi investasi. HSA sering kali memiliki pilihan investasi. Dana FSA tidak dapat diinvestasikan.

Kontribusi. HSA memiliki batas kontribusi tahunan yang lebih tinggi dibandingkan FSA. Selain itu, Anda dapat menyesuaikan kontribusi HSA kapan saja. Kontribusi FSA dilakukan melalui pemotongan gaji dan ditetapkan pada saat Anda dipekerjakan dan selama pendaftaran terbuka. Keduanya memberikan keuntungan pajak dengan mengurangi jumlah penghasilan kena pajak Anda.

Batas kontribusi HSA tahun 2023 adalah $3,850 untuk individu dan $7,750 untuk mereka yang memiliki cakupan keluarga; tambahan $1k dapat disumbangkan oleh individu berusia 55 tahun ke atas.

Batas IRS untuk FSA adalah $3.050, meskipun perusahaan Anda mungkin menetapkan batas yang lebih rendah. Jika pasangan sama-sama memenuhi syarat untuk mendapatkan FSA melalui perusahaan mereka, mereka masing-masing dapat berkontribusi hingga $2.850 di FSA mereka sendiri.

Batas pembelanjaan. Anda hanya dapat membelanjakan apa yang Anda miliki saat ini di HSA. Namun dana FSA tersedia di awal tahun sebelum Anda memberikan semua kontribusi. Dengan kata lain, Anda dapat membelanjakan seluruh tabungan FSA Anda sebelum dana tersebut sepenuhnya didanai.

Tetapi bagaimana jika Anda menghabiskan dana FSA dan berhenti dari pekerjaan Anda sebelum memberikan semua kontribusi tahunan Anda? Menurut IRS Aturan Cakupan Seragam, Anda tidak perlu membuat perbedaan. Jadi, katakanlah Anda memilih $1000 untuk FSA 2023, dan Anda menggunakan seluruh $1000 untuk biaya pengobatan pada bulan Februari 2023. Kemudian, meskipun Anda berhenti pada tanggal 1 Maret 2023, setelah hanya menyumbang $167, Anda tidak akan berhutang sisa $833 kepada pemberi kerja.

Anda hanya dapat memiliki satu. Anda tidak dapat berkontribusi pada HSA dan FSA medis pada tahun yang sama. (Tetapi Anda dapat berkontribusi pada HSA dan tujuan terbatas OJK khusus untuk biaya perawatan anak atau perawatan gigi/penglihatan.)

Apa yang dimaksud dengan Pengaturan Penggantian Biaya Kesehatan (HRA)?

HRA adalah rekening tabungan medis yang didanai oleh pemberi kerja . Seperti HSA dan FSA, uang di rekening HRA digunakan untuk biaya pengobatan sendiri.

Perbedaannya hanya kontribusi pemberi kerja yang mendanai akun jenis ini. Dan jika Anda meninggalkan pekerjaan, Anda kehilangan uang di rekening HRA.

Apakah HSA atau FSA cocok untuk Anda?

Beberapa program tunjangan pemberi kerja menawarkan pilihan untuk HSA atau FSA. Anda hanya dapat memilih satu, dan tidak ada jawaban yang salah. Namun mungkin Anda tidak punya pilihan, atau mungkin ada pilihan yang lebih baik berdasarkan situasi Anda.

Kabar baiknya adalah apa pun yang Anda gunakan, Anda akan menikmati penghematan bebas pajak.

Anda tidak dapat memprediksi semua biaya pengobatan. Namun memperkirakan pengeluaran Anda saat ini (dan masa depan) dapat membantu jika Anda perlu memutuskan antara HSA dan FSA.

Untuk wiraswasta, satu-satunya pilihan Anda adalah rekening tabungan kesehatan ketika Anda juga telah memilih perlindungan kesehatan melalui paket dengan potongan tinggi.

Salah satu keuntungan signifikan dari HSA adalah Anda tidak perlu membelanjakannya dalam waktu terbatas. Jadi Anda tidak akan kehilangan tabungan yang belum terpakai.

Dan pada sebagian besar program, uang HSA juga dapat diinvestasikan. Tapi Anda harus memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan (HDHP) yang memenuhi syarat untuk menggunakan HSA, yang berarti Anda akan membayar lebih banyak biaya perawatan kesehatan Anda.

Mereka yang lebih muda, sehat, dan memiliki tabungan lain lebih cenderung mempertimbangkan HSA. Namun meskipun Anda tidak mengharapkan banyak biaya pengobatan, sebaiknya bersiaplah menghadapi hal-hal yang tidak diketahui.

Beberapa paket asuransi kesehatan dengan potongan tinggi memiliki jumlah maksimum $10.000 atau lebih. Dan batasan tahunan untuk berkontribusi pada HSA lebih rendah dari itu. Jadi, Anda bisa mengeluarkan lebih banyak pengeluaran daripada yang Anda hemat.

HSA tidak cocok untuk semua orang, dan beberapa perusahaan tidak menawarkan jaminan layanan kesehatan yang memenuhi syarat HSA.

Orang lanjut usia atau mereka yang memiliki lebih banyak masalah kesehatan, pengobatan, atau sedikit tabungan lebih cenderung mempertimbangkan FSA.

Paket asuransi kesehatan yang terkait dengan FSA dapat memiliki premi yang lebih tinggi tetapi biaya yang dikeluarkan sendiri lebih rendah. Meskipun FSA tidak begitu fleksibel, FSA tetap merupakan cara yang bagus untuk menghemat uang untuk biaya pengobatan dan bebas pajak.

Berapa banyak yang harus Anda hemat di FSA?

Karena FSA adalah “gunakan atau hilangkan”, Anda harus berhati-hati saat memutuskan berapa banyak yang akan ditabung.

Sasaran Anda adalah menabung secukupnya untuk menutupi biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat, namun tidak terlalu banyak sehingga Anda kehilangan dana yang belum terpakai di akhir tahun.

(Dengan HSA, Anda dapat menyimpan setiap sen yang Anda keluarkan, jadi menabung sebanyak yang Anda bisa adalah hal yang masuk akal.)

Pertimbangan jumlah Kontribusi FSA Layanan Kesehatan

Biaya pengobatan saat ini. Hitung biaya janji temu dengan dokter rutin, pengobatan, atau biaya medis rutin lainnya.

Jika Anda membelanjakan $200/bulan untuk pengeluaran yang memenuhi syarat, Anda dapat dengan aman memasukkan $2400 ke FSA dan tidak memiliki sisa dana di akhir tahun.

Biaya non-medis yang diharapkan. Jika Anda berencana mengunjungi dokter mata, mengganti lensa, atau melakukan perawatan gigi atau layanan kiropraktik, simpanlah di FSA Anda.

Anda tidak dapat mengetahui jumlah pastinya, namun Anda dapat menentukan harga berdasarkan kantor penyedia layanan Anda atau menggunakan tagihan sebelumnya untuk membantu Anda memperkirakannya.

Biaya lain yang perlu dipertimbangkan. Dana OJK bisa digunakan untuk terapi, kawat gigi, peralatan medis, dan operasi Lasik. Jika Anda tahu Anda akan menanggung biaya ini, simpanlah di rekening FSA Anda.

Bahkan FSA yang paling terencana pun bisa memiliki keseimbangan di akhir tahun. Sebagian besar perusahaan akan mengizinkan Anda menyetor hingga $500 ke FSA tahun depan.

Jika Anda tidak memiliki pengeluaran yang memenuhi syarat, rollover adalah pilihan terbaik. Namun jika Anda masih memiliki saldo, Anda bisa berkreasi untuk menggunakan uang tersebut sebelum habis.

Lebih banyak cara untuk membelanjakan uang FSA Layanan Kesehatan:

• Perawatan kiropraktik
• Obat-obatan yang dijual bebas
• Tabir surya (SPF 15+)
• Termometer
• Pemantau tekanan darah
• Vitamin
• Persediaan pertolongan pertama
• Produk kebersihan kewanitaan
• Alat kontrasepsi
• Kacamata baca
• Produk berhenti merokok
• Sisipan sepatu ortopedi (jika untuk mengobati kondisi medis)

Pemikiran terakhir

Seperti yang Anda lihat, ada beberapa kesamaan antara FSA medis, HSA, dan HRA.

Semua ini membantu Anda menghemat uang sebelum pajak untuk memastikan Anda memiliki dana yang tersedia ketika tiba waktunya untuk membayar biaya perawatan kesehatan sendiri.

Namun, dengan memahami perbedaannya, Anda dapat memaksimalkan akun yang Anda miliki—dan juga menghemat uang untuk pajak penghasilan!

Pastikan untuk meninjau tunjangan karyawan Anda dan mendaftar untuk tunjangan yang saat ini tidak Anda gunakan selama periode pendaftaran terbuka di perusahaan Anda untuk mulai menabung untuk biaya kesehatan yang akan datang.

Meskipun sebagian besar masa depan kita tidak pasti, kita tahu bahwa kita akan menghadapi biaya pengobatan dan perawatan gigi, pemeriksaan mata, biaya perawatan penglihatan lainnya, dan biaya perawatan pencegahan selama bertahun-tahun. Mulailah menabung untuk mereka sekarang.

Artikel ditulis oleh Amanda

Amanda adalah anggota tim Women Who Money dan pendiri serta blogger di balik Why We Money. Dia senang menulis tentang kebahagiaan, nilai-nilai, uang, dan real estat.

Wanita yang Uang

Amy Blacklock dan Vicki Cook mendirikan Women Who Money pada bulan Maret 2018 untuk memberikan informasi berguna tentang keuangan pribadi, karier, dan topik kewirausahaan sehingga Anda dapat dengan percaya diri mengelola uang, meningkatkan kekayaan bersih, meningkatkan kesehatan keuangan secara keseluruhan, dan pada akhirnya mencapai kemandirian finansial.