Rekening Tabungan Kesehatan (HSA):Manfaat, Kerugian &Batas Kontribusi

(Halaman ini mungkin berisi tautan afiliasi dan kami mungkin memperoleh biaya dari pembelian yang memenuhi syarat tanpa biaya tambahan kepada Anda. Lihat Pengungkapan kami untuk informasi lebih lanjut.)

Saat mendaftar untuk mendapatkan tunjangan di perusahaan baru atau selama program kesehatan atau periode pendaftaran terbuka di tempat kerja Anda, Anda akan belajar tentang rencana asuransi, rekening tabungan pensiun, dan tunjangan karyawan lainnya yang berhak Anda terima.

Perwakilan sumber daya manusia menjelaskan berbagai rencana layanan kesehatan, premi bulanan, potongan, dan pembayaran bersama, dan rekan kerja dapat berbincang tentang pengalaman mereka dengan berbagai tunjangan. Namun satu program yang ingin Anda pelajari lebih lanjut adalah rekening tabungan kesehatan atau HSA.

Rekening tabungan kesehatan memungkinkan Anda menabung untuk biaya perawatan medis sekaligus mengurangi penghasilan kena pajak Anda.

Anda perlu mengetahui beberapa aturan tentang siapa yang memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA, cara kerjanya, jumlah uang yang dapat Anda sumbangkan, dan beberapa pro dan kontra dalam menggunakannya, jadi mari kita pelajari lebih dalam.

Apa Itu Rekening Tabungan Kesehatan (HSA)?

Sederhananya, rekening tabungan kesehatan adalah rekening tabungan yang diuntungkan pajak untuk biaya pengobatan.

Artinya, Anda dapat menggunakan uang bebas pajak yang Anda masukkan ke dalam paket dan bunga atau pertumbuhan apa pun yang dikumpulkannya untuk membayar biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat.

Salah satu fitur menarik dari HSA, selain penghematan pajak, adalah Anda juga dapat menggunakannya sebagai sarana investasi untuk masa depan.

Uang di HSA tidak dikenakan pajak saat dikontribusikan, mirip dengan pemotongan gaji tradisional sebesar 401k.

Kontribusi sebelum pajak ini mengurangi penghasilan kena pajak Anda pada tahun tersebut dan berarti Anda menyimpan lebih banyak uang hasil jerih payah Anda.

Catatan:HSA berbeda dengan Rekening Pengeluaran Fleksibel Medis (FSA) atau Pengaturan Penggantian Biaya Kesehatan (HRA). Anda dapat mempelajari lebih lanjut tentang jenis rekening ini dan memahami perbedaan utamanya dalam artikel kami tentang Rekening Tabungan Medis.

Salah satu keuntungan HSA vs. FSA adalah Anda tidak perlu mengeluarkan uang untuk biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat dalam jangka waktu tertentu. Uang yang tidak terpakai di HSA bergulir dari tahun ke tahun.

Namun, ada jumlah maksimum tahunan yang dapat Anda sumbangkan ke HSA.

Batas kontribusi tahunan untuk HSA pada tahun 2023 adalah $3,850 untuk individu dan $7,750 untuk keluarga. Orang dewasa di atas 55 tahun dapat menyumbang tambahan $1.000 melebihi batas tahunan.

Catatan:

• Pasangan hanya dapat menyumbang total $7.750 melalui satu paket keluarga yang memenuhi syarat atau masing-masing $3.850 dalam dua paket mandiri yang memenuhi syarat.
• Ketika kedua pasangan berusia minimal 55 tahun, mereka hanya dapat menyumbangkan satu kontribusi tambahan sebesar $1.000 dengan paket keluarga, atau masing-masing dapat menyumbangkan $1.000 untuk paket mandiri terpisah.

Siapa yang Memenuhi Syarat untuk mendapatkan HSA?

Menurut Internal Revenue Service, siapa pun yang memenuhi kriteria berikut memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA:

• Harus memilih Qualified High Deductible Health Plan (HDHP) untuk asuransi kesehatan Anda dan dilindungi pada tanggal 1 setiap bulan di bulan mereka berkontribusi pada HSA.*

1. IRS mendefinisikan HDHP untuk individu sebagai paket dengan biaya sendiri sebesar maksimum $7.500 dan pengurangan minimum sebesar $1.500
2. Untuk paket pertanggungan keluarga pada tahun 2023, jumlah maksimum yang harus dikeluarkan adalah $15.000, dan potongan minimum adalah $3.000

• Tidak tercakup dalam polis asuransi kesehatan lainnya, seperti paket asuransi kesehatan pasangan

• Tidak terdaftar di Medicare

• Tidak boleh diklaim sebagai tanggungan SPT orang lain

*Anda hanya dapat menyumbangkan uang sebelum pajak ke HSA selama bulan-bulan dimana HDHP melindungi Anda. Jadi jika Anda berganti pekerjaan dan hanya dilindungi oleh HDHP selama 6 bulan dalam satu tahun kalender, Anda hanya dapat berkontribusi untuk 6 bulan tersebut. Untuk HSA keluarga, itu berarti Anda dapat menyumbang $3.650 untuk tahun tersebut.

Bicaralah dengan direktur tunjangan di tempat kerja Anda untuk mengetahui apakah mereka menawarkan jenis akun ini dalam paket tunjangan Anda.

Dan jangan khawatir jika Anda akan meninggalkan perusahaan Anda setelah Anda mulai berkontribusi pada HSA karena Anda dapat meneruskannya seperti 401(k) atau 403(b) ke akun HSA lain.

Jika tidak ditawarkan melalui perusahaan Anda, tanyakan kepada lembaga keuangan Anda untuk mengetahui apakah mereka menawarkan HSA.

Jika bank, credit union, atau broker Anda menawarkan HSA sebagai opsi, perbedaannya adalah uang akan masuk setelah pajak, namun Anda akan mendokumentasikan dan menyesuaikan pengurangan pajak saat Anda mengajukan pajak penghasilan pada akhir tahun.

Morningstar merilis Peringkat Penyedia HSA Teratas tahun 2022 untuk mengidentifikasi HSA mana yang mewakili pilihan terbaik bagi individu dibandingkan perusahaan, di mana biaya sering kali dapat dinegosiasikan berdasarkan beberapa faktor.

Apa Kelebihan HSA?

1. Manfaat Sebelum Pajak

Salah satu manfaat paling signifikan dari HSA adalah Anda menyumbangkan uang sebelum pajak. Dengan demikian, Anda mengurangi jumlah pendapatan dan pajak Jaminan Sosial yang akan Anda bayarkan untuk tahun tersebut.

Misalnya, Anda menghasilkan $50.000 per tahun. Jika Anda memasukkan $5.000 ke dalam HSA, Anda akan dikenakan pajak seolah-olah Anda memperoleh $45.000, sehingga menurunkan penghasilan kena pajak Anda.

2. Meningkatkan Pensiun

Selain itu, Anda dapat menggunakan HSA untuk meningkatkan dana pensiun Anda jika masih ada dana yang tersisa di rekening.

HSA dapat diuangkan pada usia 65 tahun tetapi tidak harus dilakukan. Tidak ada pembayaran wajib pada usia 72 ½ seperti yang biasa terjadi pada program pensiun tradisional.

3. Kontribusi Perusahaan

Perusahaan dapat berkontribusi ke akun HSA karyawannya. Semua jumlah iuran ditentukan oleh masing-masing pemberi kerja, dengan kisaran iuran umumnya berkisar antara $500-$2.000.

Jumlahnya mungkin lebih kecil dibandingkan paket standar 401K, namun tetap merupakan uang gratis.

4. Pertumbuhan

Jika Anda tidak menggunakan dana HSA, dana tersebut akan mengakumulasi bunga bebas pajak. Ini seperti memiliki rekening dana darurat “medis” yang seringkali merupakan pengeluaran paling signifikan bagi masyarakat.

Banyak HSA yang seperti 401K di mana Anda dapat memilih bagaimana rencana Anda diinvestasikan. Pilihan untuk berinvestasi di reksa dana atau produk investasi lainnya bergantung pada perusahaan HSA mana yang digunakan perusahaan (atau lembaga keuangan) Anda.

Orang yang memaksimalkan 401 K dapat menggunakan HSA sebagai cara lain untuk menghemat uang tambahan bebas pajak.

5. Pilihan

HSA memberi Anda kebebasan untuk mengakses dana sebelum pajak untuk biaya perawatan medis yang memenuhi syarat.

Uang di HSA Anda dapat digunakan untuk berbagai jenis biaya perawatan kesehatan, termasuk obat resep, obat bebas, biaya perawatan gigi, kacamata, biaya perawatan penglihatan, dan banyak lagi.

Anda juga dapat menggunakannya di penyedia layanan cepat, yang semakin populer karena kenyamanan dan manfaat biaya.

Apa Kerugian dari HSA?

1. Paket Pengurangan Tinggi

Memiliki paket dengan biaya sendiri yang tinggi berarti premi bulanan yang lebih rendah, namun Anda akan membayar lebih banyak biaya pengobatan sendiri sebelum jaminan kesehatan Anda berlaku.

Biaya di muka Anda akan lebih tinggi dibandingkan paket kesehatan tradisional setiap kali Anda harus menggunakan asuransi kesehatan sepanjang tahun sampai Anda memenuhi pengurangannya.

2. Batas Kontribusi Akun

Ada batasan berapa banyak yang dapat Anda tambahkan ke HSA Anda setiap tahun. Untuk tahun 2023, batas kontribusi maksimum bagi mereka yang termasuk dalam paket keluarga yang memenuhi syarat adalah $7.750.

Bagi mereka yang memiliki perlindungan mandiri, kontribusi maksimumnya adalah $3,850.

(Siapa pun yang berusia 55 tahun ke atas memenuhi syarat untuk mendapatkan kontribusi tambahan dan dapat memasukkan tambahan $1.000 ke rekening mereka setiap tahunnya.)

Jika Anda melebihi batas kontribusi, Anda akan dikenakan denda pajak sebesar 6% atas jumlah kelebihan jika Anda tidak menarik kelebihan dana sebelum batas waktu pengajuan pajak IRS pada tahun kontribusi.

3. Denda dan/atau Biaya

Jika HSA tidak digunakan dengan benar untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat, akan dikenakan denda pajak sebesar 20%.

Penting juga untuk berhati-hati terhadap perusahaan HSA yang mungkin mengenakan biaya pemeliharaan akun.

4. Risiko

Karena HSA mirip dengan 401K, terdapat risiko umum yang terkait dengannya terkait investasi.

Uang tersebut diinvestasikan di pasar, dan penurunan pasar juga dapat menyebabkan nilai akun turun.

Cara Menggunakan HSA

HSA mudah digunakan untuk biaya perawatan kesehatan. Kebanyakan perusahaan memberi Anda kartu, seperti kartu debit, untuk digunakan saat membayar semua biaya pengobatan yang memenuhi syarat yang akan Anda gesek seperti kartu kredit.

Beberapa perusahaan juga menyediakan cek yang terhubung dengan saldo HSA Anda.

Jika Anda membayar biaya perawatan gigi atau penglihatan yang memenuhi syarat, atau biaya medis apa pun dengan cek pribadi atau kartu kredit, Anda dapat mengajukan klaim penggantian biaya.

Cara HSA digunakan secara tepat bergantung pada rencana manfaat dan pedoman perusahaan Anda.

Dana yang tidak digunakan untuk biaya perawatan kesehatan yang dikeluarkan sendiri akan tetap ada di rekening, dan setiap pertumbuhan dari uang yang tidak terpakai akan bebas pajak jika nantinya digunakan untuk membayar biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat.

Perlu diingat, Anda akan membayar pajak pendapatan federal atas jumlah yang ditarik bila digunakan untuk biaya non-medis.

Sisa dana yang belum terpakai di HSA Anda saat Anda mencapai usia 65 tahun dapat ditarik tanpa penalti untuk tujuan apa pun selain hanya untuk biaya perawatan kesehatan yang memenuhi syarat.

Apakah menyiapkan HSA layak dilakukan?

Menentukan apakah HSA tepat untuk Anda memerlukan perbandingan paket kesehatan tradisional dengan cakupan HDHP plus HSA.

Anda sebaiknya meninjau dokumen rencana perusahaan asuransi, premi asuransi kesehatan, pengurangan, dan batas yang harus dikeluarkan, lalu memutuskan opsi mana yang paling hemat biaya untuk situasi keluarga Anda.

Ada pro dan kontra terkait dengan HSA, dan ada batasan jumlah kontribusi Anda setiap tahunnya.

Namun, ini merupakan opsi yang menarik bagi mereka yang memenuhi persyaratan kelayakan dan mencari opsi investasi lain yang diuntungkan pajak selain 401K tradisional.

Berikutnya:

• Hemat Uang untuk Membeli Kacamata di Costco Vision Center [Ulasan Kacamata]
• Apakah Asuransi Kesehatan Mengikuti Anda Saat Bepergian?

Artikel ditulis oleh:

Misty, kontributor Women Who Money dan pencipta Home Money Habits. Dia seorang ibu yang memiliki misi untuk menyederhanakan &mengatur rumah dan keuangan. Misty adalah penggemar berat iman, kopi, berkemah, anjing, buku, &barang murah!

Wanita yang Uang

Amy Blacklock dan Vicki Cook mendirikan Women Who Money pada bulan Maret 2018 untuk memberikan informasi berguna tentang keuangan pribadi, karier, dan topik kewirausahaan sehingga Anda dapat dengan percaya diri mengelola uang, meningkatkan kekayaan bersih, meningkatkan kesehatan keuangan secara keseluruhan, dan pada akhirnya mencapai kemandirian finansial.