Bagaimana Kredit Pajak untuk Investasi Pensiun Ini Dapat Menghemat Anda Hingga $1.000

Berinvestasi dalam kemandirian finansial Anda sendiri dapat memberi Anda keringanan pajak tahun ini.

Dengan mengklaim Kredit Kontribusi Tabungan Pensiun (Kredit Saver), Anda bisa mendapatkan persentase kontribusi Anda terhadap rekening tabungan pensiun yang memenuhi syarat kembali saat Anda mengajukan pengembalian pajak federal Anda. Kelayakan Anda, dan jumlah yang memenuhi syarat untuk Anda, bervariasi tergantung pada rencana pensiun Anda, pendapatan kotor yang disesuaikan, status pengarsipan, dan faktor lainnya.

Jika Anda berkontribusi pada program pensiun pada tahun 2021, berikut ini yang perlu Anda ketahui tentang mengklaim Saver's Credit — dan apa yang masih dapat Anda lakukan sebelum mengajukan pengembalian untuk memaksimalkan manfaatnya.

Apakah Kredit Pajak Penabung itu?

Kredit Pajak Saver memungkinkan pembayar pajak yang memenuhi syarat untuk menghemat uang pajak dengan berkontribusi ke rekening pensiun yang memenuhi syarat.

Kredit pajak seperti ini menawarkan beberapa penghematan paling berharga yang bisa Anda dapatkan pada waktu pajak. Tidak seperti pengurangan pajak, yang mengurangi jumlah penghasilan kena pajak yang Anda laporkan, kredit pajak secara langsung mengurangi jumlah pajak yang harus Anda bayar atau meningkatkan jumlah pengembalian dana yang akan Anda terima.

Dan dikombinasikan dengan manfaat yang sudah disediakan oleh akun pensiun yang diuntungkan pajak — seperti Roth IRA atau 401(k) —, Saver's Credit pada dasarnya memberi kontribusi Anda keuntungan pajak berlipat.

“Anda mendapatkan manfaat tiga kali lipat,” kata Mark Steber, kepala petugas informasi pajak untuk Jackson Hewitt, yang menyediakan layanan persiapan pajak. “Anda mendapatkan pengurangan pajak penghasilan, Anda bisa mendapatkan Kredit Penghemat — yang merupakan kompensasi satu dolar untuk dolar dari kewajiban pajak Anda — dan Anda mendapatkan penghasilan bebas pajak. Dan itu tidak membutuhkan lebih banyak usaha daripada menaruh beberapa ratus atau beberapa ribu dolar di bank.”

Misalnya, jika Anda memberikan kontribusi sebelum pajak sebesar $1.000 untuk rencana 401(k) yang disponsori majikan Anda sepanjang tahun, Anda akan mengurangi penghasilan kena pajak Anda sebesar $1.000. Kemudian, jika Anda memenuhi syarat untuk Kredit Penghemat penuh, Anda akan mendapatkan 50% dari kontribusi Anda kembali, atau kredit $500 saat Anda mengajukan pajak pendapatan federal. Dan seiring waktu, uang yang Anda sumbangkan tumbuh di dalam akun hingga Anda siap untuk pensiun.

Anda Masih Punya Waktu untuk Berkontribusi di tahun 2021

Jika Anda tidak memaksimalkan rencana pensiun Anda di tahun kalender 2021, beberapa akun yang memenuhi syarat untuk Saver's Credit masih mengizinkan kontribusi yang Anda berikan hari ini untuk diperhitungkan dalam total 2021 Anda — setidaknya hingga 15 April.

Jika Anda berkontribusi pada IRA tradisional atau Roth sebelum mengirimkan pengembalian pajak Anda musim semi ini, Anda dapat memperhitungkannya saat Anda mengajukan dan mengklaim Kredit Penghemat dan pengurangan pajak lainnya yang memenuhi syarat, kata Steber. Ingatlah untuk mengalokasikan uang itu untuk kontribusi 2021 Anda, dan batas kontribusi IRA 2021 adalah $6.000 (atau $7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih).

Anda dapat memberikan kontribusi IRA 2021 hingga 15 April 2022, menurut IRS.

Namun, tidak setiap akun pensiun mengizinkan hal ini. Anda tidak dapat memberikan kontribusi 401(k) lebih lanjut terhadap total tahun 2021 Anda, karena batas waktu untuk kontribusi 401(k) 2021 adalah 31 Desember 2021.

Siapa yang Memenuhi Syarat untuk Kredit Penabung?

Kredit Penghemat adalah untuk pembayar pajak di bawah ambang pendapatan tertentu yang berkontribusi pada rencana pensiun yang memenuhi syarat. Agar memenuhi syarat untuk kredit, Anda harus berusia di atas 18 tahun, bukan pelajar, dan tidak terdaftar sebagai tanggungan pada pengembalian pajak orang lain.

Namun, kelayakan dibatasi setelah mencapai batas pendapatan tertentu. Jika Anda menghasilkan lebih dari $34.000 sebagai pengarsip tunggal, $51.000 sebagai kepala rumah tangga, atau $68.000 sebagai pasangan menikah yang mengajukan bersama, Anda tidak akan memenuhi syarat untuk jumlah Kredit Saver apa pun.

Hanya kontribusi baru ke rekening pensiun yang memenuhi syarat yang berlaku, jadi kontribusi rollover tidak akan dihitung. Ada beberapa rencana pensiun yang memenuhi syarat, termasuk:

• IRA Tradisional atau Roth 
• Kontribusi penangguhan gaji elektif ke 401(k), 403(b), 457(b), SARSEP, atau paket SIMPLE pemerintah
• Kontribusi setelah pajak yang Anda berikan untuk program pensiun
• Kontribusi untuk paket 501(c)(18)(D) 
• Kontribusi ke akun Achieving a Better Life Experience (ABLE) jika Anda penerima manfaat 

Berapa Banyak yang Diharapkan dari Kredit Penabung

Jumlah yang akan Anda dapatkan dengan Saver's Credit bergantung pada seberapa banyak Anda berkontribusi terhadap rencana pensiun yang memenuhi syarat pada tahun 2021 dan tingkat pendapatan Anda, berdasarkan pendapatan kotor yang disesuaikan yang tercantum pada Formulir 1040 Anda.

Kredit tersebut setara dengan 50%, 20%, atau 10% dari kontribusi Anda berdasarkan penghasilan Anda, dan jumlah kontribusi maksimum yang memenuhi syarat adalah $2.000 ($4.000 untuk pengajuan menikah bersama). Oleh karena itu, Anda bisa mendapatkan hingga $1.000 (atau $2.000 jika pengajuan menikah bersama) dengan Saver's Credit tahun ini jika Anda memenuhi syarat untuk jumlah tertinggi.

Inilah cara persentase dikurangi berdasarkan tingkat pendapatan, menurut IRS:

Misalnya, katakanlah Anda menikah dengan mengajukan bersama dengan AGI sebesar $ 43.000. Anda dapat mengklaim hingga 20% dari iuran pensiun yang memenuhi syarat mulai tahun 2021 — jika Anda menyumbang total $2.000, itu berarti Anda akan mendapatkan kredit sebesar $400 saat Anda mengajukan pengembalian.

Cara Mengklaim Kredit Penabung

Kredit Penghemat adalah kredit yang kurang dikenal yang hanya berlaku untuk mereka yang berada dalam ambang batas pendapatan tertentu dan tidak diterapkan secara otomatis. Jadi, pastikan untuk bertanya kepada ahli pajak Anda tentang kelayakan Anda bersama dengan keringanan pajak lain yang mungkin memenuhi syarat untuk Anda.

Untuk mengklaim Kredit Penabung, Anda atau petugas pajak Anda akan mengisi Formulir Kredit untuk Kontribusi Tabungan Pensiun yang Memenuhi Syarat (Formulir 8800). Anda harus menunjukkan bukti kontribusi Anda — biasanya gaji Anda, pernyataan IRA, atau pernyataan kontribusi Anda. Anda juga harus menunjukkan bukti penghasilan Anda untuk menentukan kelayakan Anda untuk kredit — seperti W2 Anda yang menunjukkan kontribusi Anda ke 401(k) Anda.

Bahkan jika Anda tidak berpikir Anda memenuhi syarat berdasarkan pendapatan, tetapi Anda berada di puncak ambang batas pendapatan, Anda mungkin masih dapat mengklaim kredit, kata Tony Chan, CFP, penasihat investasi dan perencana pajak di Crossroads Planning di Jeruk, California. Itu karena kelayakan ditentukan berdasarkan AGI (penghasilan kotor yang disesuaikan) yang dihitung setelah iuran pensiun. Anda dapat menggunakan tabel di atas, pengembalian Anda, dan Formulir 8880 untuk memeriksa kelayakan Anda.

Jika Anda menggunakan perangkat lunak pajak untuk mengajukan pajak Anda, periksa kembali Formulir 8880, formulir Kredit untuk Kontribusi Tabungan Pensiunan yang Memenuhi Syarat, diisi sebelum mengirimkan pengembalian pajak Anda, atau cari program perangkat lunak untuk mengajukan pertanyaan tentang kontribusi pensiun kepada Anda. Chan merekomendasikan bahwa dengan perangkat lunak pengarsipan pajak apa pun, yang terbaik adalah meninjau pengembalian pajak penghasilan itu sendiri untuk kesalahan apa pun sebelum mengirimkannya.