9 Cara Berbeda untuk Menghindari Pajak Cryptocurrency Secara Legal

Cryptocurrency adalah kelas aset yang relatif baru yang telah menciptakan banyak kekayaan bagi investor awal. Tetapi setiap kali kekayaan diciptakan, kemungkinan itu akan berakhir dengan pajak dalam beberapa cara.

Syukurlah, kode pajak A.S. mencakup beberapa cara agar investor kripto dapat mengurangi pajak yang terutang pada mata uang digital. Berikut adalah sembilan metode yang dapat membantu Anda menghindari pajak atas cryptocurrency, tergantung pada situasi Anda.

• Cara kerja pajak cryptocurrency
• Bagaimana cara menghindari pajak pada cryptocurrency
• FAQ
• Intinya

Cara kerja pajak cryptocurrency

Sebagai warga negara Amerika Serikat, Anda berutang pajak atas penghasilan yang Anda peroleh di seluruh dunia. Kebanyakan orang memegang cryptocurrency sebagai investasi. Di bawah pedoman mata uang virtual Internal Revenue Service saat ini, cryptocurrency paling sering diperlakukan sebagai aset modal. Ini berarti pajak yang Anda bayarkan adalah pajak capital gain. (Cryptocurrency juga dapat diterima sebagai pendapatan, yang kami bagikan lebih banyak tentang sedikit.)

Anda membayar pajak capital gain tergantung pada jenis capital gain yang Anda miliki. Kedua jenis tersebut adalah keuntungan modal jangka pendek dan jangka panjang dan didasarkan pada berapa lama Anda memegang aset, dalam hal ini cryptocurrency.

• Keuntungan modal jangka pendek terjadi ketika Anda menjual cryptocurrency lebih dari yang Anda beli dan menahan investasi selama satu tahun atau kurang. Ini dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa wajib pajak, seperti pendapatan upah.
• Keuntungan modal jangka panjang direalisasikan ketika Anda menjual cryptocurrency lebih dari yang Anda beli tetapi menahan investasi selama lebih dari setahun. Keuntungan ini dikenakan pajak dengan tarif pajak keuntungan modal jangka panjang yang lebih menguntungkan, yang bisa serendah 0%.

Sangat penting untuk menyadari bahwa mata uang virtual relatif baru, dan IRS atau Kongres dapat mengubah sikap mereka tentang pajak kripto di masa mendatang. Tetapi berdasarkan perpajakan cryptocurrency saat ini, berikut adalah beberapa cara Anda mungkin dapat membantu mengurangi atau menghilangkan potensi pajak yang mungkin Anda miliki.

Beli kripto di IRA

Anda mungkin dapat berinvestasi dalam cryptocurrency dengan cara yang diuntungkan pajak dengan membelinya di IRA mandiri. Sebagian besar IRA memungkinkan Anda untuk berinvestasi dalam investasi standar, termasuk saham, reksa dana, atau dana yang diperdagangkan di bursa (ETF). IRA mandiri adalah IRA khusus yang memungkinkan Anda berinvestasi dalam aset unik, seperti mata uang kripto, logam mulia, dan real estat.

Pertama, Anda harus menemukan IRA mandiri yang memungkinkan Anda berinvestasi dalam cryptocurrency pilihan Anda. Pastikan Anda memahami cara membeli cryptocurrency di IRA mandiri yang Anda pilih sebelum melanjutkan. Setelah Anda membuat akun, manfaat pajak Anda akan bervariasi tergantung pada situasi pajak Anda dan jenis IRA yang Anda buka dan sumbangkan.

IRA tradisional memungkinkan Anda memberikan kontribusi yang dapat dikurangkan dari pajak, tetapi Anda harus membayar pajak penghasilan biasa atas penarikan di masa pensiun. Roth IRA mengharuskan Anda untuk menyumbangkan uang pasca-pajak ke akun tetapi memungkinkan Anda untuk menarik dana di masa pensiun bebas pajak selama Anda memenuhi persyaratan. Untuk informasi lebih lanjut, lihat panduan kami tentang Roth vs. IRA tradisional.

Pindah ke Puerto Riko

Jika Anda memiliki kekayaan cryptocurrency yang substansial, pindah ke Puerto Rico mungkin membantu Anda menghindari pajak pendapatan federal AS. Puerto Rico adalah wilayah AS dengan manfaat pajak yang unik, termasuk pembebasan 100% atas keuntungan modal. Untuk alasan ini, pindah ke Puerto Rico dapat menghemat jumlah yang signifikan untuk tagihan pajak Anda, apakah Anda ingin menghemat crypto atau bahkan untuk menghindari keuntungan modal pada saham.

Strategi ini tidak menguntungkan seperti yang terlihat, meskipun. Anda harus menjadi penduduk asli Puerto Rico dan mempertahankan tempat tinggal tersebut agar memenuhi syarat untuk mengajukan pajak Anda di sana. Selain itu, setiap keuntungan pada mata uang kripto Anda sebelum pindah dan mendirikan tempat tinggal yang dapat dipercaya di Puerto Rico masih dikenakan pajak di Amerika Serikat dengan tarif pajak yang berlaku. Strategi ini sangat kompleks, jadi Anda harus berkonsultasi dengan penasihat pajak sebelum mempertimbangkannya.

Nyatakan crypto Anda sebagai pendapatan

Jika Anda menerima cryptocurrency dengan imbalan barang dan jasa atau menambang cryptocurrency, perpajakan bekerja secara berbeda. Dalam kasus-kasus ini, cryptocurrency Anda diperlakukan sebagai pendapatan saat Anda menerimanya. Anda harus mencatat dan melaporkan nilai pasar wajar dari mata uang kripto yang Anda terima dan menghitungnya sebagai pendapatan atas pengembalian pajak Anda.

Saat Anda melaporkan pendapatan ini, itu dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa. Ini lebih tinggi dari tarif pajak capital gain. Dasar Anda, istilah pajak yang digunakan untuk menentukan nilai awal mata uang saat Anda menerimanya, untuk cryptocurrency yang Anda terima adalah jumlah yang Anda laporkan sebagai pendapatan. Saat Anda akhirnya membuang cryptocurrency, Anda menggunakan dasar itu untuk menghitung keuntungan modal yang mungkin Anda miliki dan membayar pajak keuntungan modal yang berlaku.

Ini juga berlaku untuk menambang cryptocurrency. Namun, menambang cryptocurrency biasanya dianggap sebagai aktivitas wirausaha. Ini berarti Anda harus membayar pajak wirausaha selain pajak penghasilan biasa.

Pegang crypto Anda untuk jangka panjang

Selama Anda memegang cryptocurrency sebagai investasi dan tidak menghasilkan pendapatan apa pun, Anda biasanya tidak berutang pajak pada cryptocurrency sampai Anda menjual. Anda dapat menghindari pajak sama sekali dengan tidak menjual apapun pada tahun pajak tertentu.

Anda mungkin akhirnya ingin menjual cryptocurrency Anda, meskipun. Untuk menurunkan beban pajak Anda, pastikan cryptocurrency yang Anda jual telah ditahan selama lebih dari setahun. Jika sudah, penjualan cryptocurrency Anda mungkin memenuhi syarat untuk tarif pajak capital gain jangka panjang yang lebih rendah. Ini bisa menghemat sejumlah besar uang untuk tagihan pajak Anda.

Mengimbangi keuntungan crypto dengan kerugian

Ketika Anda menjual investasi, Anda menyadari keuntungan atau kerugian. Yang Anda sadari tergantung pada berapa banyak Anda menjual aset dan dasar biayanya. Kabar baiknya tentang kode pajak AS adalah bahwa keuntungan dan kerugian modal dapat saling mengimbangi. Jika Anda secara sadar menggunakan ini untuk keuntungan Anda, ini disebut pemanenan rugi-pajak.

Secara teknis, keuntungan dan kerugian dari jenis yang sama saling mengimbangi terlebih dahulu. Keuntungan jangka pendek akan mengimbangi kerugian jangka pendek dan hal yang sama untuk item pajak jangka panjang. Kemudian, Anda dapat mengimbangi setiap kerugian bersih yang dihasilkan terhadap keuntungan bersih dari jenis lainnya.

Katakanlah Anda memiliki $1, 000 kerugian jangka pendek, $2, 000 keuntungan jangka pendek, $3, 000 keuntungan jangka panjang, dan $5, 000 kerugian jangka panjang. Pada kasus ini, Anda akan mendapatkan $1, 000 keuntungan bersih jangka pendek dan $2, 000 bersih kerugian jangka panjang. Kemudian, Anda akan menjaring nilai-nilai ini satu sama lain untuk menghasilkan $1 bersih, 000 kerugian jangka panjang.

Jika Anda mengalami kerugian modal secara keseluruhan selama setahun, Anda dapat mengklaim hingga $3, 000 itu. Setiap sisa kerugian dapat dibawa ke depan untuk tahun-tahun mendatang.

Jual aset selama tahun berpenghasilan rendah

Apakah Anda memiliki keuntungan modal jangka pendek atau jangka panjang, penghasilan Anda menentukan tarif pajak yang Anda bayar. Semakin rendah penghasilan kena pajak Anda, semakin rendah tarif pajak Anda. Anda dapat menghemat uang untuk pajak dengan menjual cryptocurrency yang Anda tahu akan mengalami keuntungan di tahun-tahun di mana Anda tahu Anda akan membayar pajak dengan tarif pajak yang lebih rendah.

Menjual cryptocurrency dapat mengakibatkan beberapa pendapatan dikenai pajak dengan tarif yang lebih tinggi, tetapi itu tidak mendorong semua penghasilan Anda ke dalam kelompok pajak yang lebih tinggi seperti yang diyakini banyak orang.

Donasi untuk amal

Sumbangan ke badan amal yang memenuhi syarat mungkin dapat dikurangkan dari pajak jika Anda merinci pengurangan Anda. Untuk memenuhi syarat, Anda harus telah memegang aset setidaknya selama satu tahun sebelum menyumbangkannya.

Menyumbangkan properti, seperti mata uang kripto, mungkin menghasilkan perlakuan pajak yang menguntungkan. Anda biasanya dapat mengurangi nilai pasar wajar dari cryptocurrency Anda, tetapi Anda tidak perlu membayar pajak capital gain saat melakukannya.

Ada batasan jumlah pengurangan, jadi tanyakan kepada profesional pajak Anda untuk melihat bagaimana sumbangan dapat membantu situasi pajak Anda.

Berikan hadiah untuk keluarga Anda

Memberi cryptocurrency dapat membantu Anda menghindari pajak atas keuntungan Anda. Penerima tidak perlu membayar pajak hadiah, salah satu. Di bawah aturan saat ini, Anda dapat memberikan hingga $15, 000 per orang per tahun tanpa mengajukan pengembalian pajak hadiah atau membayar pajak hadiah apa pun. Bahkan jika Anda melebihi $15, 000 batas, Anda tetap tidak perlu membayar pajak hadiah kecuali jika Anda telah menggunakan seluruh pembebasan harta warisan seumur hidup senilai $11,7 juta.

Penerima mata uang kripto perlu mengetahui dasar Anda dalam mata uang kripto untuk menentukan pajak yang harus mereka bayar saat mereka akhirnya menjualnya. Mereka harus membayar pajak atas seluruh keuntungan di atas dasar Anda, tetapi pajak itu mungkin lebih kecil daripada jika Anda membayarnya sendiri.

Contohnya, orang dewasa berusia lima puluhan dengan karier yang menguntungkan kemungkinan besar berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi daripada lulusan perguruan tinggi baru-baru ini yang mengerjakan pekerjaan pertama mereka. Jadi jika Anda memberikan kripto Anda kepada anggota keluarga yang lebih muda, kewajiban pajak keseluruhan pada mata uang yang mungkin berakhir menjadi kurang.

Tahan sampai kamu mati

Jika Anda tidak perlu mengakses uang yang telah Anda investasikan dalam cryptocurrency Anda, Anda mungkin ingin menggunakannya sebagai alat pembangun kekayaan generasi. Anda harus percaya pada nilai jangka panjang dari cryptocurrency agar ini berfungsi, tetapi strategi ini mungkin menawarkan perlakuan pajak yang luar biasa.

Saat kamu mati, aset Anda menerima apa yang disebut sebagai basis peningkatan ketika aset tersebut diteruskan ke ahli waris Anda. Katakanlah Anda membeli $1, 000 bitcoin hari ini yang bernilai $250, 000 ketika Anda mati dalam 20 tahun. Jika Anda menjual bitcoin tepat sebelum Anda meninggal, Anda harus membayar pajak dengan $249, 000 keuntungan.

Jika Anda mati dan meneruskan bitcoin ke ahli waris Anda, basis meningkat dari $1, 000 menjadi $250, 000 itu bernilai pada saat kematian Anda. Kemudian, ahli waris Anda dapat menjualnya segera tanpa membayar pajak penghasilan atas aset karena dasar mereka sama dengan harga jual mereka.

Untuk memastikan Anda mengatur warisan semacam ini dengan benar, pastikan Anda berbicara dengan profesional keuangan yang berspesialisasi dalam perencanaan perumahan.

FAQ

Apakah saya harus membayar pajak untuk crypto saya?

Sebagai warga negara Amerika Serikat, Anda harus membayar pajak atas cryptocurrency Anda. Individu biasanya memegang cryptocurrency sebagai investasi, sehingga tunduk pada aturan pajak capital gain di Amerika Serikat. Cryptocurrency yang dipegang selama satu tahun atau kurang tunduk pada tingkat keuntungan jangka pendek. Cryptocurrency yang disimpan selama lebih dari satu tahun tunduk pada tingkat keuntungan modal jangka panjang yang lebih menguntungkan.

Intinya

Menginvestasikan uang dalam aset kripto dapat menghasilkan keuntungan yang signifikan jika Anda membeli aset sebelum nilainya meningkat secara drastis. Jika Anda cukup beruntung untuk mengalami ini, maka sedikit perencanaan pajak dapat membantu Anda mengurangi pajak yang harus Anda bayar atas keuntungan kripto Anda. Daftar ide di atas dapat membantu Anda ketika berbicara dengan seorang profesional pajak.

Mengingat, perpajakan cryptocurrency sangat kompleks, dan implikasi pajak mungkin berubah di masa depan. Untuk alasan ini, itu selalu yang terbaik untuk berkonsultasi dengan profesional pajak seperti Akuntan Publik Bersertifikat (CPA). Mereka dapat membantu Anda memastikan bahwa Anda mengikuti aturan pajak yang berlaku sambil membantu Anda meminimalkan pajak yang mungkin harus Anda bayar.