Jika Saya Bekerja dari Jarak Jauh, Di Mana Saya Membayar Pajak?

Sebagian besar sumber daya pendidikan tentang perpajakan melayani orang-orang di lingkungan tradisional. Namun sejak pandemi COVID-19 menyebabkan pergeseran cepat ke pekerjaan jarak jauh, banyak orang bertanya:

Jika saya bekerja dari jarak jauh, di mana saya harus membayar pajak?

Setiap negara bagian memiliki undang-undang pajaknya sendiri yang menentukan bagaimana pekerjaan jarak jauh Anda akan memengaruhi kewajiban pajak Anda. Misalnya, beberapa negara bagian tidak memiliki pajak penghasilan, sementara yang lain mengenakan pajak baik untuk penduduk maupun bukan penduduk. Ada juga negara bagian yang menawarkan kredit jika Anda dikenai pajak dua kali. Dan akhirnya, ada apa yang disebut aturan kenyamanan untuk mengenakan pajak kepada non-penduduk.

Dalam postingan blog ini, kami akan membahas semua ini dan lebih banyak lagi, menjawab pertanyaan paling umum tentang pekerjaan jarak jauh dan pajak.

Jika Saya Bekerja dari Jarak Jauh, Di Mana Saya Membayar Pajak?

Jika Anda tinggal di negara bagian tanpa pajak penghasilan, seperti Alaska atau New Hampshire, Anda tidak perlu membayar pajak apa pun untuk pekerjaan jarak jauh Anda . Namun, jika perusahaan tempat Anda bekerja berbasis di negara bagian lain dan tidak memotong pajak dari gaji Anda, maka terserah Anda untuk mengajukan pengembalian dengan negara bagian tersebut .

Jika Anda tinggal di negara bagian yang memberlakukan pajak penghasilan dan perusahaan Anda juga berlokasi di sana, maka ini cukup sederhana:perusahaan tempat Anda bekerja akan memotong pajak dari gaji Anda (atau mereka akan meminta Anda untuk melakukan perkiraan pembayaran).

Jika Anda tinggal di negara bagian yang mengenakan pajak penghasilan, tetapi Anda tinggal di negara bagian lain yang juga mengenakan pajak penghasilan, Anda mungkin perlu mengajukan pajak penghasilan di kedua negara bagian . Dalam hal ini, penting untuk meneliti perjanjian pajak negara bagian antara dua negara bagian.

Kongres mengesahkan undang-undang pada tahun 2015 yang melarang pajak berganda — jadi Anda mungkin bisa mendapatkan kredit atas pengembalian pajak Anda jika Anda dikenai pajak di dua negara bagian.

Negara Bagian Mana Yang Tidak Memiliki Pajak Penghasilan?

Seperti disebutkan sebelumnya, beberapa negara bagian tidak memiliki pajak penghasilan. Ini adalah:

• Alaska
• Florida
• Nevada
• New Hampshire
• Dakota Selatan
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

Apa Kenyamanan Aturan Majikan?

The Convenience of Employer Rule mewajibkan karyawan untuk membayar pajak penghasilan ke negara majikan mereka bahkan ketika bekerja dari lokasi yang jauh di negara bagian lain. Akibatnya, orang-orang ini sering dikenakan pajak berganda. Biasanya, bila ini terjadi, negara bagian tempat tinggal orang tersebut akan memberikan kredit pajak untuk mengimbangi pajak di negara bagian tempat orang tersebut bekerja.

Ada tujuh status "aturan kenyamanan":

• Arkansas
• Koneksikan
• Delaware
• Nebraska
• New York
• Pennsylvania
• Massachusetts

Apa yang dimaksud dengan Perjanjian Pajak Timbal Balik?

Perjanjian pajak timbal balik adalah pengaturan antara dua negara bagian yang mengizinkan pekerja membayar pajak penghasilan hanya di negara bagian tempat tinggal mereka . Ini berarti jika Anda tinggal di salah satu negara bagian ini, tetapi bekerja dari jarak jauh untuk perusahaan yang berlokasi di negara bagian lain yang memiliki perjanjian pajak timbal balik dengan negara bagian asal Anda, maka Anda tidak akan berutang pajak kepada negara lain tersebut.

Misalnya, jika Anda tinggal di Virginia dan bekerja untuk sebuah perusahaan di Maryland (yang memiliki hubungan timbal balik dengan VA), maka Anda tidak akan berhutang pajak kepada MD.

Kata Akhir

Jika Anda berencana untuk beralih ke pekerjaan jarak jauh, sebaiknya Anda meneliti undang-undang pajak penghasilan negara bagian . Dan bahkan jika Anda telah menikmati kantor rumah Anda untuk sementara waktu sekarang, pastikan Anda mengawasi setiap perubahan . Pertumbuhan pesat tenaga kerja jarak jauh di negara ini memicu perubahan, yang dapat memengaruhi beban pajak Anda di beberapa titik. Dan jika semua ini terdengar terlalu berlebihan, pertimbangkan untuk mendapatkan bantuan profesional terkait pajak penghasilan Anda.

FAQ

Apakah pekerja jarak jauh membayar pajak ke negara bagian tempat mereka tinggal atau negara bagian tempat perusahaan berada?

Itu tergantung pada negara bagian. Beberapa negara bagian mengenakan pajak atas penghasilan penduduk dan bukan penduduk, sementara yang lain hanya mengenakan pajak atas penghasilan penduduk.

Bagaimana jika saya tinggal di negara bagian yang tidak memiliki pajak penghasilan, tetapi perusahaan saya berlokasi di negara bagian lain yang memiliki pajak penghasilan?

Anda mungkin perlu mengajukan pajak di kedua negara bagian. Dalam hal ini, Anda harus meneliti perjanjian timbal balik pajak negara bagian antara kedua negara bagian.

Bagaimana jika saya tinggal di negara bagian yang memungut pajak penghasilan, tetapi saya bekerja di perusahaan yang berlokasi di negara bagian tanpa pajak penghasilan?

Anda tidak perlu membayar pajak ke negara bagian lain. Namun, Anda mungkin masih berhutang pajak ke negara bagian asal Anda.

Apa itu pajak berganda?

Pajak berganda terjadi ketika Anda dikenai pajak di dua negara bagian yang berbeda atas penghasilan yang sama.

Bisakah saya mendapatkan kredit jika saya dikenai pajak di dua negara bagian?

Ya, Kongres mengesahkan undang-undang pada tahun 2015 yang melarang pajak berganda. Ini berarti Anda mungkin bisa mendapatkan kredit atas pengembalian pajak jika Anda dikenai pajak di dua negara bagian.