HSA Vs. FSA:Akun Keuntungan Pajak Perawatan Kesehatan Mana yang Tepat Untuk Anda?

Khawatir tentang membayar biaya perawatan kesehatan? Kamu tidak sendiri. Sebuah survei terhadap 1.000 orang dewasa AS oleh AccessOne yang dirilis pada akhir 2020 menemukan bahwa 66% responden khawatir untuk membayar biaya pengobatan mereka pada tahun 2021.

Namun, ada dua alat yang dapat membantu meringankan beban keuangan untuk membayar kunjungan dokter, perawatan gigi, perjalanan ke dokter mata, dan biaya medis lainnya:rekening tabungan kesehatan, atau HSA, dan rekening pengeluaran fleksibel, atau dikenal sebagai OJK.

Kedua jenis akun ini memungkinkan Anda untuk menghemat uang yang dapat Anda gunakan untuk menutupi pembayaran bersama yang Anda lakukan saat mengunjungi dokter, biaya kawat gigi anak Anda, biaya resep bulanan, dan biaya pengobatan lainnya. Keduanya juga dapat menurunkan tagihan pajak tahunan Anda.

Anda biasanya tidak dapat memiliki HSA dan FSA. Dan ada perbedaan utama antara kedua jenis akun tersebut. Jadi bagaimana Anda menentukan apakah HSA atau FSA tepat untuk Anda? Berikut adalah kelebihan dan kekurangan dari kedua jenis akun tersebut.

Perbedaan Antara HSA Dan FSA

Rekening tabungan kesehatan dan rekening pengeluaran fleksibel keduanya menawarkan keuntungan pajak kepada konsumen yang menggunakannya untuk menghemat uang untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Perbedaan besar antara keduanya terletak pada siapa pemiliknya:Majikan Anda memiliki dan menawarkan rekening pengeluaran yang fleksibel sementara individu mengambil rekening tabungan kesehatan sendiri.

FSA juga cenderung memiliki periode pendaftaran terbuka terbatas, yang ditetapkan oleh pemberi kerja yang menawarkannya, sementara Anda dapat membuka dan mendanai HSA kapan pun Anda mau.

Perbedaan besar lainnya adalah apa yang terjadi pada dana Anda setelah tahun rencana berakhir. Dengan OJK, uang yang tidak Anda gunakan akan hilang. Dengan HSA, uang yang tidak Anda belanjakan selama tahun paket tetap ada di akun Anda.

HSA

Bagaimana cara kerja rekening tabungan kesehatan? Mari kita lihat sebuah contoh:Katakanlah Alex ingin menghemat uang untuk menutupi pengeluaran seperti kawat gigi anak-anaknya dan pembayaran yang harus dia lakukan di kantor dokternya.

Pertama, Alex harus menentukan seberapa besar dia ingin berkontribusi pada HSA-nya. Pada tahun 2022, seorang individu dapat berkontribusi maksimal $3.650 ke HSA sepanjang tahun. Keluarga dapat menyumbang total $7.300.

Alex memutuskan bahwa dia ingin menyumbang $100 per minggu untuk HSA-nya pada tahun 2022. Itu akan memberinya total kontribusi $5.200 untuk tahun itu, yang kurang dari batas untuk keluarga. Dia memiliki pilihan yang berbeda untuk membuat kontribusi ini. Dia dapat mengambil HSA sendiri dan mengatur setoran langsung sehingga $100 masuk ke HSA-nya setiap minggu. Dia juga dapat menulis cek pada akhir setiap bulan untuk jumlah yang ingin dia setorkan.

Banyak pemberi kerja menawarkan paket HSA mereka sendiri. Jika Alex bekerja di perusahaan yang melakukannya, dia dapat mendaftar untuk program majikannya dan secara otomatis dipotong jumlah yang sesuai dari setiap gaji, seperti berkontribusi pada rencana 401(k).

Ketika Alex mengunjungi dokternya, membawa anak-anaknya ke dokter gigi, mampir ke kantor dokter mata atau mengambil hutang medis yang memenuhi syarat, dia membayar dengan kartu HSA - yang terlihat seperti kartu debit - saat check out. Dana untuk membayar biaya pengobatannya kemudian secara otomatis dihapus dari saldo kartu.

Jika Alex mengakhiri tahun 2022 dengan sisa saldo di kartu HSA-nya, dana tersebut akan bergulir ke tahun berikutnya. Dana dalam HSA tidak pernah kedaluwarsa.

Alex juga akan menerima manfaat pajak dengan mengambil HSA. Uang yang dia simpan di rekeningnya tidak dianggap sebagai bagian dari pendapatannya. Ini mengurangi pendapatan tahunannya untuk pajak dan menurunkan jumlah pajak yang dia bayar. Dolar HSA juga tidak dikenakan pajak, ketika Alex menariknya, selama dia membelanjakan uangnya untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Bunga apa pun yang diperoleh HSA atau keuntungan yang diperolehnya melalui investasi juga tidak dikenakan pajak.

Sangat mudah untuk memenuhi syarat untuk HSA juga. Anda harus tercakup dalam rencana kesehatan yang dapat dikurangkan yang memenuhi syarat dan Anda tidak boleh memiliki pertanggungan kesehatan lain kecuali yang diizinkan oleh IRS. Anda juga tidak dapat terdaftar di Medicare dan tidak dapat diklaim sebagai tanggungan atas pengembalian pajak orang lain.

Ada beberapa kelemahan dari rencana HSA. Pertama, Anda akan mengurangi pendapatan yang dibawa pulang jika Anda menyalurkan uang di HSA. Paket ini juga agak terbatas:Anda hanya dapat menggunakan dana yang mereka miliki untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Jika Anda memiliki keadaan darurat keuangan non-medis – misalnya Anda perlu membeli transmisi baru untuk mobil Anda – Anda tidak dapat menggunakan uang yang telah Anda simpan di HSA.

Lalu ada rencana asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan yang juga harus Anda miliki jika Anda ingin memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA. Paket dengan potongan tinggi lebih murah daripada paket asuransi lainnya, jadi Anda akan membayar lebih sedikit premi setiap tahun untuk pertanggungan asuransi Anda.

Tapi, seperti namanya, rencana ini juga datang dengan pengurangan yang jauh lebih tinggi. Ini berarti Anda harus membayar lebih banyak setiap kali Anda menemui dokter, menjalani operasi atau menerima perawatan lain sebelum asuransi Anda masuk untuk menutupi sisa biaya kesehatan Anda. Karena itu, paket dengan potongan tinggi bisa jadi mahal.

FSA

Akun pengeluaran fleksibel (FSA) bekerja seperti HSA tetapi memiliki beberapa perbedaan. Yang besar? Akun ini hanya ditawarkan oleh pemberi kerja. Individu hanya dapat mendaftar untuk mereka melalui perusahaan tempat mereka bekerja. Jika Alex ingin mendaftar ke FSA, dia harus bekerja di perusahaan yang menawarkan fasilitas ini kepada karyawannya.

Jika Alex menemukan perusahaan yang menawarkan FSA, dia akan mendaftar dan kemudian menentukan berapa banyak dari setiap gaji yang ingin dia sumbangkan ke akun. Mulai tahun 2021, karyawan dapat berkontribusi maksimal $2.750 per tahun ke akun pengeluaran fleksibel mereka. Tidak ada persyaratan kelayakan lain untuk FSA. Tidak seperti HSA, cakupan asuransi Anda yang lain tidak masalah.

Alex kemudian dapat menggunakan uang di rekeningnya untuk membayar biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Untuk FSA Kesehatan, Alex dapat menggunakan dana tersebut untuk membayar biaya pengobatan yang tidak ditanggung oleh asuransi kesehatannya, termasuk potongan asuransi, obat resep, dan peralatan medis.

Alex perlu berhati-hati saat memutuskan seberapa besar dia ingin berkontribusi pada FSA-nya. Setelah Anda menetapkan jumlah kontribusi, Anda biasanya harus menunggu hingga periode pendaftaran terbuka perusahaan Anda berikutnya – yang biasanya berlangsung setahun sekali – untuk mengubahnya.

Ada pengecualian:Jika Anda mengalami peristiwa kehidupan yang memenuhi syarat, seperti kelahiran anak atau Anda menikah atau bercerai, Anda mungkin dapat mengubah jumlah kontribusi Anda di luar periode pendaftaran terbuka perusahaan Anda.

Ketika Alex pergi ke dokternya, dia dapat menggunakan kartu debit yang disediakan oleh perusahaannya untuk menutupi pembayarannya. Uang itu kemudian secara otomatis dipotong dari OJK-nya. Beberapa perusahaan mungkin mengharuskan karyawan untuk menanggung biaya medis di muka dan kemudian mengajukan klaim untuk penggantian.

FSA memang menawarkan manfaat pajak. Saat Anda menyetor uang ke FSA, Anda akan mengurangi keseluruhan pendapatan tahunan Anda dengan jumlah berapa pun yang Anda sumbangkan. Ini juga akan mengurangi tagihan pajak penghasilan tahunan Anda. Dolar yang Anda setorkan di FSA juga tidak dikenakan pajak saat Anda menggunakannya untuk membayar biaya pajak yang memenuhi syarat.

Kelemahan dari FSA? Anda tidak dapat menggulung sebagian besar uang yang tidak Anda belanjakan ke tahun depan. Jika Anda mengakhiri tahun dengan saldo besar di FSA Anda, Anda mungkin kehilangan sebagian besar uang itu. Ada beberapa perlindungan di sini.

Banyak pemberi kerja menawarkan masa tenggang hingga dua setengah bulan ekstra di mana Anda dapat membelanjakan dolar FSA yang tidak digunakan. Dan beberapa perusahaan mungkin mengizinkan Anda untuk menggulung hingga $550 ke tahun depan.

Ada beberapa perlindungan legislatif juga. Berkat tindakan yang disahkan oleh Kongres pada tahun 2020, pengusaha memiliki opsi untuk mengizinkan karyawan mengembalikan semua dana FSA yang tidak digunakan pada akhir tahun 2021 ke 2022. Namun, berhati-hatilah:Pengusaha memiliki opsi untuk menawarkan manfaat ini. Mereka tidak diharuskan.

HSA Vs. Bagan Perbandingan FSA

Biaya Medis Berkualitas Umum

Anda hanya dapat menggunakan dana di HSA dan FSA Anda untuk apa yang didefinisikan oleh IRS sebagai biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Untungnya, ada banyak pengeluaran yang dapat Anda tutupi dengan uang yang Anda simpan di akun ini

Berikut adalah daftar beberapa pengeluaran medis paling umum yang dapat Anda tanggung dengan akun Anda:

• Pembayaran asuransi
• Pembayaran yang dapat dikurangkan dari asuransi
• Kelas persalinan untuk ibu hamil
• Kruk
• Perawatan gigi, termasuk kawat gigi, penambalan, pencabutan, dan pembersihan.
• Pemeriksaan mata
• Operasi mata
• Kacamata
• Alat bantu dengar
• Tembakan flu
• Pengobatan infertilitas
• Pengobatan rawat inap dan pengobatan alkohol
• Terapi okupasi
• Terapi fisik
• Kunjungan psikiater dan psikolog
• Terapi bicara
• Operasi tertentu
• Kursi Roda
• rontgen
• Vasektomi

Ketahuilah bahwa ini hanya sebagian daftar. Sebaiknya tanyakan kepada penyedia medis Anda untuk memastikan bahwa perawatan atau perawatan medis yang Anda cari dihitung sebagai biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Juga lebih mudah hari ini untuk berbelanja barang-barang berkualitas. Anda dapat mencoba situs seperti FSAstore.com, yang akan membantu Anda menentukan biaya perawatan kesehatan mana yang dapat ditanggung oleh dana di akun Anda.

Bagaimana Memutuskan Antara HSA Dan FSA

Jika Anda memenuhi syarat untuk FSA dan HSA, mana yang harus Anda pilih? Tidak mengherankan, itu tergantung pada beberapa faktor.

1. Seberapa sehat Anda?

Agar memenuhi syarat untuk HSA, Anda harus dilindungi oleh rencana asuransi kesehatan yang dapat dikurangkan. Meskipun paket ini datang dengan premi yang lebih rendah, mereka juga mengharuskan Anda membayar lebih di muka saat Anda menerima perawatan medis. Setelah Anda membayar pengurangan Anda – yang, seperti namanya, akan lebih tinggi – perusahaan asuransi Anda akan menanggung sisa perawatan Anda.

Jika Anda masih muda dan sehat, maka paket dengan potongan tinggi mungkin tidak semahal itu karena, secara teoritis, Anda tidak memerlukan banyak perawatan medis dan premi paket dengan potongan tinggi akan lebih rendah. Dalam hal ini, HSA, yang mengharuskan peserta untuk ditanggung oleh rencana kesehatan dengan potongan tinggi, mungkin masuk akal secara finansial.

2. Apakah Anda menjadwalkan banyak kunjungan dokter atau perawatan lain?

Tetapi jika Anda mengunjungi dokter secara teratur, atau Anda memiliki anggota keluarga yang melakukannya, FSA mungkin merupakan pilihan yang lebih baik. Dengan FSA, Anda tidak perlu mendaftar dengan paket asuransi kesehatan dengan potongan tinggi. Anda malah dapat memilih paket dengan deductible yang lebih rendah. Meskipun Anda akan membayar lebih banyak dalam premi untuk paket semacam itu, Anda tidak perlu membayar sebanyak itu dari kantong Anda sendiri setiap kali mengunjungi dokter atau menerima perawatan.

3. Seberapa penting fleksibilitas?

Anda akan memiliki lebih banyak fleksibilitas dengan HSA. Anda dapat berkontribusi lebih banyak ke HSA setiap tahun daripada ke FSA. Dan jika Anda tidak menghabiskan semua uang di HSA Anda, Anda dapat menggulungnya ke tahun berikutnya. Anda tidak dapat melakukan ini dengan FSA. Jika Anda khawatir tidak akan menghabiskan semua dolar yang Anda setorkan ke akun, HSA mungkin lebih masuk akal.

4. Apakah Anda ingin menginvestasikan sebagian dana Anda?

Jika Anda ingin menginvestasikan sebagian tabungan Anda ke reksa dana, Anda harus mengambil HSA. Setelah Anda mencapai jumlah tertentu di akun Anda, seringkali $2.000, Anda dapat memilih untuk menginvestasikan kelebihan dolar ke dalam reksa dana. Anda tidak memiliki opsi ini dengan FSA.

Intinya:Evaluasi Kebutuhan Anda Sendiri Untuk Memaksimalkan Penghematan

Memutuskan apakah FSA atau HSA yang terbaik untuk Anda? Pertimbangkan apakah Anda mampu membayar pengurangan yang lebih tinggi yang datang dengan rencana asuransi kesehatan dengan pengurangan tinggi yang Anda perlukan untuk mendaftar dengan HSA. Jika Anda khawatir bahwa pengurangan asuransi akan membebani tabungan Anda, FSA mungkin merupakan pilihan yang lebih bijaksana.

Pertimbangkan juga, seberapa besar kemungkinan Anda membelanjakan semua uang yang Anda simpan setiap tahun di akun Anda. Jika Anda khawatir tidak akan menghabiskan semuanya, HSA, yang memungkinkan Anda menyalurkan dana ke tahun depan, mungkin lebih masuk akal.