Apa yang dimaksud dengan pensiun karyawan yang disederhanakan (SEP)?

Pensiun karyawan yang disederhanakan juga dikenal sebagai SEP. Ini adalah jenis rencana pensiun yang disponsori oleh majikan yang dipilih oleh beberapa perusahaan untuk didirikan untuk memberikan manfaat tambahan kepada karyawan mereka. SEP memungkinkan pemberi kerja untuk menyumbangkan uang untuk pensiun karyawan mereka sambil juga memberikan kontribusi untuk mereka sendiri. Setiap peserta dalam rencana SEP akan memiliki SEP IRA atau anuitas SEP yang ditetapkan untuknya.

Apa itu SEP IRA?

Apa itu SEP IRA? Pengaturan pensiun individu pensiun karyawan yang disederhanakan adalah rencana pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja yang dapat diatur oleh pemilik bisnis dan wiraswasta. Rekening individu dibuat untuk peserta dalam program pensiun yang disederhanakan.

Karyawan mengontrol akun SEP-IRA mereka sendiri. Berdasarkan aturan SEP IRA, pekerja yang memenuhi syarat untuk program pensiun karyawan yang disederhanakan harus diizinkan untuk berpartisipasi, dan pemberi kerja memberikan kontribusi ke rekening karyawan mereka.

Statistik pensiun karyawan yang disederhanakan

Menurut data dari Investment Company Institute, 7,6 juta rumah tangga di AS memiliki rekening pensiun yang disponsori majikan pada tahun 2017, yang mencakup SEP-IRA dan pengaturan pensiun individu SEDERHANA. Akun pensiun individu yang disponsori perusahaan adalah yang paling umum ketiga di belakang pengaturan pensiun individu tradisional dan Rothaccounts.

Rencana SEP baik untuk wiraswasta dan pemilik bisnis yang memiliki sedikit atau tanpa karyawan. Rencana ini memungkinkan pemilik bisnis untuk memberikan kontribusi tahunan yang jauh lebih tinggi daripada yang dapat mereka lakukan dengan akun tradisional. Namun, aturan SEP IRA menyatakan bahwa jika pemberi kerja memiliki karyawan yang memenuhi syarat, mereka harus memberikan kontribusi persentase ke akun SEP-IRA setiap karyawan yang sama dengan persentase kontribusi pemilik bisnis ke akun mereka sendiri.

Bagaimana aturan SEP IRA membatasi jenis akun pensiun ini?

Aturan SEPIRA membuat program pensiun karyawan yang disederhanakan menjadi unik. Mereka juga menempatkan beberapa batasan pada jenis rekening pensiun ini. Beberapa aturan penting SEP IRA yang harus Anda ketahui adalah sebagai berikut:

• Hanya pemberi kerja yang diizinkan untuk berkontribusi pada program pensiun individu yang disederhanakan, dan karyawan tidak dapat memberikan kontribusi kepada mereka;
• Karyawan yang berusia minimal 21 tahun dan telah bekerja untuk pemberi kerja setidaknya selama tiga dari lima tahun terakhir dan yang telah menghasilkan setidaknya $600 setiap tahun memenuhi syarat untuk berpartisipasi;
• Pengusaha harus menyiapkan akun untuk setiap karyawan yang memenuhi syarat;
• Pengusaha dapat memberikan kontribusi hingga $56.000 untuk program karyawan atau 25 persen dari kompensasi, mana yang lebih rendah; dan
• Pemberi kerja yang berkontribusi pada SEP-IRA mereka sendiri harus berkontribusi dalam persentase yang sama ke akun karyawan mereka yang memenuhi syarat.

Siapa yang memenuhi syarat untuk SEP-IRA?

Wiraswasta dan pemilik bisnis berhak untuk membuat program pensiun karyawan yang disederhanakan. Jika mereka memiliki karyawan, karyawan tersebut mungkin juga memenuhi syarat. Di bawah aturan SEP IRA, karyawan memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam program pensiun karyawan yang disederhanakan jika mereka memenuhi kriteria berikut:

• Berusia 21 tahun ke atas
• Telah bekerja untuk Anda setidaknya selama tiga tahun dari lima tahun terakhir
• Telah menghasilkan setidaknya $600 per tahun dari perusahaan Anda

Karyawan tidak dapat memberikan kontribusi ke akun mereka. Sebagai gantinya, sebagai pemberi kerja, Anda memberikan kontribusi dan menyiapkan akun SEP-IRA untuk karyawan Anda. Persentase yang Anda sumbangkan ke semua akun SEP-IRA harus seragam, termasuk milik Anda sendiri. Misalnya, jika Anda menyumbang 25 persen dari pendapatan Anda ke rekening pensiun Anda sendiri dalam program pensiun karyawan yang disederhanakan, Anda juga harus menyumbang 25 persen dari setiap kompensasi karyawan Anda yang memenuhi syarat ke rekening SEP-IRA individu mereka.

Apa keuntungan dan kerugian dari pensiun karyawan yang disederhanakan?

Program pensiun karyawan yang disederhanakan memiliki beberapa kelebihan dan kekurangan. Untuk wiraswasta, rencana tersebut menawarkan kemampuan untuk berkontribusi lebih dari yang mereka bisa untuk rekening pensiun individu tradisional atau rekening Roth.

Wiraswasta dan pemilik bisnis dapat memberikan kontribusi 25 persen dari kompensasi mereka hingga $270.000 atau $55.000, mana yang lebih kecil. Ada juga beberapa kerugian dari rencana tersebut. Pengusaha harus memberikan kontribusi persentase yang sama dari pendapatan karyawan mereka karena mereka berkontribusi ke rekening mereka sendiri. Kontribusi sepenuhnya diberikan segera setelah dibuat, yang berarti bahwa kontribusi tersebut langsung menjadi milik karyawan. Jika karyawan berhenti, mereka dapat mengambil kontribusi majikan bersama mereka.

Aturan SEP IRA:Batas dan kontribusi

Karyawan tidak diperbolehkan untuk memberikan kontribusi pada program pensiun SEP mereka. Hanya pemberi kerja yang diperbolehkan untuk memberikan kontribusi. Majikan dapat memberikan kontribusi hingga maksimum $55.000 per tahun atau 25 persen dari kompensasi tahunan hingga $270.000, mana yang lebih kecil.

Majikan yang berkontribusi pada rencana SEPretirement-nya sendiri harus menyumbang persentase yang sama ke rekening semua karyawan yang memenuhi syarat. Namun, kontribusi tidak wajib. Majikan dapat membuat rencana dan memilih untuk tidak memberikan kontribusi apa pun selama setahun.

Batas waktu kontribusi IRA September

Batas waktu kontribusi SEPIRA adalah tanggal pelaporan pajak. Untuk tahun-tahun yang jatuh pada tanggal 15 April, pemilik bisnis dapat memberikan kontribusi untuk program pensiun karyawan mereka yang disederhanakan hingga tanggal 15 April. Jika Anda mengajukan perpanjangan, batas waktu pengajuan pajak Anda dan batas waktu kontribusi SEP IRA Anda akan jatuh pada bulan Oktober. 15, memberi Anda waktu tambahan untuk memberikan kontribusi untuk tahun sebelumnya.

Jika Anda ingin mengurangi penghasilan kena pajak Anda, Anda dapat menyiapkan SEP tepat sebelum batas waktu pengajuan pajak dan memberikan kontribusi Anda. Ini dapat membantu Anda mengurangi penghasilan kena pajak sehingga Anda dapat membayar pajak lebih sedikit.

Penarikan dan penalti

Seperti jenis rencana pensiun lainnya, termasuk rencana 401(k), rencana SEDERHANA, dan rencana tradisional, Anda tidak dapat melakukan penarikan dari SEP-IRA Anda sebelum Anda mencapai usia 59 1/2. Jika Anda melakukannya, Anda harus membayar pajak yang berlaku bersama dengan penalti penarikan awal 10 persen kecuali alasan penarikan memenuhi pengecualian.

Anda juga harus mulai mengambil distribusi dari pensiun karyawan Anda yang disederhanakan ketika Anda mencapai usia 70 1/2. Anda akan dikenakan pajak atas distribusi dengan tarif pajak Anda saat itu.

Perbandingan dengan program pensiun lainnya

Membandingkan pensiun karyawan yang disederhanakan dengan jenis program pensiun lainnya dapat membantu Anda menentukan apakah SEP adalah jenis program terbaik untuk Anda atau sebaiknya Anda memilih jenis lain. Berikut adalah beberapa perbandingan beberapa jenis rencana pensiun yang paling populer.

SEP IRA vs pengaturan pensiun individu tradisional

SEP mungkin merupakan rencana yang lebih baik untuk seseorang yang wiraswasta daripada pengaturan pensiun individu tradisional karena batas kontribusi yang lebih tinggi. Berikut perbedaan antara kedua jenis paket ini.

SEP vs Roth IRA

Jika Anda mencoba memutuskan antara SEP dan Roth, berikut adalah beberapa perbandingan dari dua jenis rencana pensiun ini.

SEP vs 401rb

Sebuah SEP dan 401k memiliki beberapa perbedaan penting. Berikut ini sekilas tentang kedua jenis rencana pensiun ini.

SEP IRA vs SIMPLE IRA

Paket SEP dan SIMPLE keduanya merupakan paket yang disponsori perusahaan. Namun, ada beberapa perbedaan antara SEP IRA vs SIMPLE IRA.

Mengakhiri rencana SEP

Mengakhiri rencana Anda adalah proses yang mudah. Anda tidak diharuskan untuk memberi tahu IRS bahwa Anda mengakhiri rencana Anda. Anda cukup memberi tahu lembaga keuangan yang menyimpan rekening dan memberi tahu mereka bahwa Anda menghentikan rencana dan tidak akan lagi memberikan kontribusi untuk itu.

Di bawah aturan SEP IRA, Anda dapat menghentikan rencana kapan saja. Setelah dihentikan, Anda dapat berhenti memberikan kontribusi lebih lanjut ke akun Anda dan karyawan Anda.

Membuat, mengoperasikan, dan memelihara program pensiun karyawan yang disederhanakan

Untuk membuat pensiun karyawan yang disederhanakan, pertama-tama Anda harus memilih lembaga keuangan yang akan berfungsi sebagai wali dari akun SEP-IRA. Anda kemudian perlu menandatangani perjanjian tertulis, memberikan informasi kepada karyawan Anda tentang rencana tersebut, dan menyiapkan akun SEP-IRA masing-masing.

Rencana tersebut dapat diatur selambat-lambatnya saat pajak Anda jatuh tempo. Aturan SEP IRA mengamanatkan bahwa Anda menambahkan setiap karyawan yang memenuhi syarat ke rencana Anda dan memberikan kontribusi yang seragam berdasarkan persentase ke setiap akun.

Cara kerja investasi dengan M1 Finance

Platform M1investment menggunakan teknologi digital mutakhir untuk menyederhanakan dan mengotomatisasi proses investasi. Platform ini memungkinkan Anda untuk secara otomatis berinvestasi dalam apa yang Anda inginkan tanpa biaya manajemen atau komisi.

M1 Finance menawarkan personalisasi dalam portofolio Anda. Anda dapat membuat portofolio kustom Anda sendiri dan memilih investasi Anda sendiri atau memilih salah satu yang dibuat oleh para ahli. M1 Finance menawarkan keahlian dan aksesibilitas perencanaan investasi dan pensiun yang inovatif.

Mengapa orang memilih M1 Finance

M1 Finance adalah pemimpin pemikiran yang diakui di bidang investasi. Orang memilih M1Finance karena M1 mengotomatiskan proses investasi untuk membuat kebiasaan finansial yang baik menjadi mudah.

M1 Finance menyediakan visualisasi sehingga Anda dapat dengan mudah melihat kinerja setiap investasi Anda. Platform ini menyediakan kemampuan penelitian bawaan yang disesuaikan dengan portofolio Anda dan menawarkan dasbor yang siap untuk seluler sehingga Anda dapat membawa portofolio Anda ke mana saja.