Apa itu IRA SEDERHANA?

SIMPLE IRA adalah akronim yang merupakan singkatan dari Savings Incentive Match Plan untuk Karyawan. Ini adalah rencana yang disponsori majikan dan dimaksudkan untuk bisnis kecil yang memiliki kurang dari 100 pekerja. Bisnis dapat memilih untuk menyiapkan Savings Incentive Match Plan untuk Karyawan karena lebih mudah dan lebih murah untuk disiapkan daripada paket 401(k) tradisional.

IRA SEDERHANA memiliki aturan khusus untuk perusahaan yang ingin menyiapkannya. Satu perbedaan utama antara IRA SEDERHANA dan paket 401k adalah bahwa kecocokan perusahaan IRA SEDERHANA dibangun ke dalam rencana. Bisnis harus memberikan kontribusi baik 3 persen dari gaji tahunan karyawan atau tarif tetap 2 persen apakah ada kontribusi karyawan atau tidak. Dengan paket 401(k), kontribusi perusahaan bersifat opsional.

Statistik IRA SEDERHANA

Pada akhir kuartal kedua tahun 2018, orang memegang $9,3 triliun dalam IRA di A.S. Ini mewakili sepertiga dari semua jenis aset pensiun yang berbeda yang dimiliki oleh orang-orang di A.S. Dari jumlah itu, 5,9 persen IRA yang diadakan di A.S. rencana yang disponsori perusahaan, termasuk SIMPLEIRA dan SEP IRA.

Sebanyak 7,8 juta rumah tangga memiliki SEP IRA atau SIMPLEIRA per 30 Juni 2018. Rencana pensiun yang disponsori pemberi kerja ini ditawarkan oleh pemberi kerja yang lebih kecil, bukan paket 401(k) sehingga pemberi kerja dapat menawarkan manfaat pensiun kepada pekerja mereka dengan harga lebih rendah biaya.

Bagaimana cara kerja IRA SEDERHANA?

IRA SEDERHANA bekerja dengan cara yang sama seperti rencana 401 (k). Kontribusi karyawan dibuat berdasarkan sebelum pajak. Penangguhan elektif tumbuh atas dasar penangguhan pajak sampai orang mulai menariknya setelah mereka pensiun. Jika orang menarik uang sebelum mereka mencapai usia 59 1/2, mereka akan menghadapi hukuman 10 persen. Karena kontribusi karyawan dilakukan atas dasar sebelum pajak, Anda akan dikenai pajak berdasarkan tarif pajak penghasilan Anda saat ini pada saat Anda mulai melakukan penarikan.

Dengan rencana ini, majikan IRA SEDERHANA cocok. Perusahaan harus mencocokkan kontribusi karyawan dolar-untuk-dolar hingga 3 persen dari gaji tahunan karyawan atau kontribusi tetap 2 persen. Kontribusi kecocokan pemberi kerja IRA SEDERHANA 100 persen diinvestasikan pada saat dibuat dan tidak opsional.

Siapa yang memenuhi syarat untuk IRA SEDERHANA?

Perusahaan yang memiliki kurang dari 100 pekerja memenuhi syarat untuk memulai rencana SEDERHANA. Rencana ini dimaksudkan untuk perusahaan di mana para pekerja akan memberikan sebagian besar kontribusi untuk masa pensiun mereka.

Semua pekerja yang memperoleh sedikitnya $5.000 dari sebuah perusahaan dalam dua tahun sebelumnya dan diharapkan memperoleh penghasilan paling sedikit $5.000 selama tahun yang akan datang berhak untuk berpartisipasi dan melakukan penangguhan elektif. Sponsor perusahaan harus memberikan kontribusi untuk program karyawan yang memenuhi syarat meskipun dia tidak memberikan kontribusinya sendiri.

Keuntungan dan kerugian dari IRA SEDERHANA

SIMPLE memiliki beberapa keuntungan bagi pekerja dan bisnis. Pekerja dapat membawa iuran majikan bersama mereka kapan pun mereka pergi bahkan jika mereka tidak bertahan lama di pekerjaan mereka karena iuran akan segera diberikan. Ini mungkin berarti masuk akal sebagai bagian dari strategi pensiun Anda untuk berpartisipasi dan berkontribusi pada rencana SEDERHANA di pekerjaan Anda. Batas kontribusi IRA SEDERHANA tahunan relatif tinggi yaitu $13.000 untuk orang yang lebih muda dari usia 50 tahun dan mengejar batas kontribusi IRA SEDERHANA sebesar $3.000 per tahun setelah usia 50 tahun. Namun, batasnya lebih rendah daripada untuk paket 401(k).

Bisnis juga dapat menikmati beberapa keuntungan. Paket tersebut lebih murah daripada paket 401 (k) dan tidak memerlukan jadwal vesting yang rumit dan aturan kompleks lainnya. Perusahaan dengan paket ini dapat mengklaim kredit pajak untuk tiga tahun pertama paket tersebut.

Ada juga beberapa kelemahan dari rencana SEDERHANA. Pekerja akan dikenakan pajak atas penarikan mereka setelah mereka pensiun, yang merupakan pertimbangan untuk perencanaan pensiun. Jika mereka berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi pada saat itu, mereka mungkin membayar lebih banyak pajak daripada jika mereka telah membuat kontribusi setelah pajak untuk jenis rencana lain seperti Roth IRA. Pekerja juga tidak dapat mengambil pinjaman dari tabungan mereka, dan mereka tidak memiliki opsi Roth.

Bisnis mungkin tidak menyukai kontribusi wajib atau vesting 100 persen otomatis. Bisnis juga harus mempertimbangkan bahwa mereka hanya dapat melanjutkan rencana jika mereka mempertahankan total pekerja mereka di bawah 100. Jika mereka mengantisipasi pertumbuhan melebihi ukuran itu, rencana SEDERHANA mungkin bukan pilihan yang tepat.

Batas IRA SEDERHANA

Batas IRA SEDERHANA untuk pekerja saat ini adalah $13.000 per tahun jika Anda berusia di bawah 50 tahun. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat menambahkan tambahan $3.000 per tahun sebagai kontribusi tambahan.

Agar memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam paket SEDERHANA perusahaan Anda, Anda harus mendapatkan minimal $5.000 dalam dua tahun sebelumnya bekerja untuk bisnis tersebut. Anda juga harus diantisipasi untuk mendapatkan setidaknya $5.000 selama tahun mendatang.

Batas waktu IRA SEDERHANA

Perusahaan yang ingin membuat rencana SEDERHANA perlu memperhatikan tenggat waktu untuk melakukannya. Jika bisnis Anda ingin memulai rencana untuk tahun ini, itu harus dilakukan antara 1 Januari dan 1 Oktober. Jika bisnis Anda mulai beroperasi setelah 1 Oktober, itu masih dapat membuka rencana yang akan dihitung untuk tahun berjalan sebagai selama Anda memulainya sesegera mungkin secara administratif.

Pekerja yang memenuhi syarat untuk berpartisipasi dalam rencana SEDERHANA perusahaan mereka harus menetapkan IRA mereka tepat waktu untuk menerima kontribusi awal dari perusahaan yang mensponsorinya. Pekerja tidak diharuskan untuk memberikan kontribusi, tetapi perusahaan diharuskan untuk melakukannya. Iuran penangguhan pekerja yang dibuat harus disetorkan ke IRA pekerja selambat-lambatnya tanggal 30 bulan berikutnya. Pemilik tunggal dapat dianggap sebagai pemberi kerja dan pekerja dan dapat memberikan kontribusi tahunan yang diperbolehkan untuk pekerja serta kontribusi yang sesuai.

Opsi investasi

Ada berbagai pilihan investasi yang berbeda untuk rencana SEDERHANA. Pilihan investasi tertentu yang akan tersedia bagi pemilik IRA akan bergantung pada lembaga keuangan dan rencana SEDERHANA.

Beberapa pilihan investasi potensial yang mungkin tersedia antara lain sebagai berikut:

• Reksadana
• Obligasi
• Stok
• Koin yang memenuhi pengecualian
• Properti
• Dana pasar uang

Paket SEDERHANA tidak diperbolehkan untuk berinvestasi di sebagian besar koleksi. Koin dapat dimasukkan ke dalam investasi selama memenuhi pengecualian sebagai berikut:

• AS koin emas
• Bullion yaitu emas, perak, platina, orpaladium
• Koin perak dari Departemen Keuangan AS

Penarikan, distribusi, penalti, dan RMD

Seperti paket 401(k) dan IRA tradisional, Anda tidak dapat melakukan penarikan dari paket SEDERHANA sebelum Anda mencapai usia 59 1/2. Jika Anda melakukannya, Anda akan dikenakan penalti 10 persen. Hukuman dapat ditingkatkan menjadi 25 persen jika Anda melakukan penarikan awal dalam waktu dua tahun sejak Anda pertama kali memberikan kontribusi.

Ada juga tanggal distribusi minimum yang diperlukan untuk paket SEDERHANA. Anda harus mulai mengambil kontribusi ketika Anda mencapai usia 701/2. Anda juga tidak dapat terus berkontribusi pada rencana Anda setelah usia tersebut.

Orang-orang yang berpikir bahwa mereka tidak perlu menggunakan uang itu dalam rencana mereka dan ingin terus berkontribusi untuk meninggalkan uang sebagai warisan bagi keluarga mereka mungkin ingin mempertimbangkan untuk memasukkan rencana SEDERHANA mereka ke dalam RothIRAS. Roth IRA tidak memiliki distribusi minimum yang diperlukan ketika mereka mencapai usia 70 1/2 dan dapat terus berkontribusi melewati usia tersebut.

Perbandingan dengan paket IRA lainnya

Saat Anda menulis rencana pensiun dan mencoba mencari tahu lebih banyak tentang apa itu IRA SEDERHANA, membandingkan jenis rencana ini dengan orang lain dapat membantu. Sebelum Anda memutuskan untuk membuka paket SEDERHANA di perusahaan Anda atau berkontribusi pada paket yang disponsori oleh perusahaan tempat Anda bekerja, Anda mungkin ingin membandingkan paket SEDERHANA dengan jenis akun lainnya. Ini dapat membantu Anda memilih opsi yang mungkin memenuhi kebutuhan, tujuan, dan strategi pensiun Anda dengan sebaik-baiknya.

IRA SEDERHANA vs IRA tradisional

Beberapa perbedaan muncul ketika Anda membandingkan IRA SEDERHANA vs IRA tradisional. Batasnya lebih tinggi untuk paket SEDERHANA daripada untuk paket tradisional. Berikut adalah tabel yang memungkinkan Anda melihat bagaimana IRA SEDERHANA serupa dan berbeda dari akun tradisional saat Anda mempertimbangkannya sebagai bagian dari rencana pensiun Anda.

IRA SEDERHANA vs 401rb

Salah satu cara untuk lebih memahami apa itu IRA SEDERHANA dan bukan, adalah dengan membandingkannya dengan akun 401(k). Ada persamaan dan perbedaan antara IRA SEDERHANA vs 401k. Paket 401k memiliki jumlah kontribusi tahunan yang lebih tinggi daripada paket SEDERHANA. Berikut adalah tabel yang memungkinkan Anda melihat perbedaan IRA SEDERHANA dari akun 401(k).

SEP IRA vs SIMPLE IRA

Saat membandingkan SEP IRA vs SIMPLE IRA, ada beberapa perbedaan utama. SEP IRA lebih mirip dengan pensiun, dan bisnis sponsor memberikan kontribusi 100 persen. Berikut adalah tabel sehingga Anda dapat melihat perbedaan IRA SEDERHANA dari akun SEP.

IRA SEDERHANA vs Roth IRA

IRA SEDERHANA vs Roth IRA mengungkapkan beberapa perbedaan yang penting untuk perencanaan pensiun. Roths memiliki jumlah kontribusi yang lebih rendah, tetapi penarikannya tidak dikenakan pajak dan dapat dilakukan sebelum orang mencapai usia 59 1/2 tanpa penalti. Berikut ini adalah perbedaan IRA SEDERHANA dari akun Roth.

Rollover

Beberapa aturan rollover berlaku untuk roll over uang di akun SIMPLE Anda ke jenis akun lain serta melakukan rollover akun lain ke akun SIMPLE Anda. Anda harus memahami aturan ini agar terhindar dari hukuman dan pajak.

Anda dapat menggulirkan akun SEDERHANA Anda ke IRA lain atau rencana yang disponsori perusahaan selain Roth IRA. Selama dua tahun pertama sejak tanggal partisipasi awal Anda dalam paket SEDERHANA, Anda hanya diperbolehkan untuk menggulirkan akun ke paket SEDERHANA lainnya. Setelah dua tahun berlalu, Anda dapat mengalihkan akun Anda ke dalam jenis paket berikut:

• IRA Tradisional
• 401(k)
• 457(b)
• 403(b)

Anda juga dapat menggulirkan dana ke dalam aRoth IRA setelah dua tahun berlalu, tetapi Anda harus memasukkan bagian apa pun yang belum dikenakan pajak dalam penghasilan Anda untuk tahun tersebut.

Jika Anda tidak mengikuti aturan rollover, jumlah yang Anda ambil dari paket SIMPLE Anda akan dihitung sebagai penarikan. Jika Anda lebih muda dari usia 59 1/2, Anda harus membayar denda 10 persen ditambah pajak. Jika penarikan dilakukan sebelum periode dua tahun awal berakhir, Anda akan dikenakan denda tambahan 25 persen.

Mengakhiri paket IRA SEDERHANA

Jika Anda adalah pemilik bisnis yang telah memutuskan bahwa paket SEDERHANA Anda tidak berfungsi untuk perusahaan Anda, ada beberapa langkah yang perlu Anda ambil untuk menghentikan paket tersebut. Setelah Anda memulai paket SEDERHANA, Anda harus melanjutkannya untuk seluruh tahun kalender. Anda tidak dapat menghentikan paket SEDERHANA di pertengahan tahun.

Anda harus memberi tahu semua pekerja Anda sebelum 2 November bahwa Anda akan menghentikan rencana tersebut jika Anda ingin tanggal efektif dimulai pada 1 Januari tahun berikutnya. Jika Anda menunggu hingga setelah 2 November, Anda harus melanjutkan rencana tersebut hingga tahun berikutnya. 1 Januari Setelah Anda memberi tahu pekerja Anda, Anda harus memberi tahu lembaga keuangan bahwa Anda tidak akan lagi memberikan kontribusi SEDERHANA mulai tahun berikutnya.

Membuat, mengoperasikan, dan memelihara rencana

Ada beberapa langkah yang harus Anda ambil untuk membuat, mengoperasikan, dan memelihara rencana SEDERHANA. Pertama-tama Anda akan mulai dengan memilih paket dan mengadopsinya melalui Formulir 5304-SIMPLE atau Formulir 5305-SIMPLE. Setelah Anda memilih rencana, Anda kemudian harus memilih lembaga keuangan yang akan bertindak sebagai wali amanat untuk menyimpan aset IRA pekerja Anda.

Setelah Anda membuat rencana, Anda perlu mengoperasikan dan memeliharanya dengan benar. Setiap pekerja yang telah menghasilkan setidaknya $5.000 selama dua tahun sebelumnya dan yang Anda harapkan menghasilkan sedikitnya $5.000 di tahun mendatang memenuhi syarat untuk berpartisipasi dan harus disertakan. Pekerja dapat memilih untuk berkontribusi hingga batas kontribusi ke akun mereka. Anda dapat memilih untuk mencocokkan kontribusi mereka dolar-untuk-dolar hingga 3 persen dari gaji mereka atau untuk memberikan kontribusi tetap 2 persen ke akun mereka.

Contoh

Berikut adalah dua contoh kontribusi saat pekerja memilih untuk berkontribusi dan saat tidak.

Opsi 1 – John bekerja di perusahaan yang telah memutuskan untuk memulai rencana SEDERHANA bagi para pekerjanya. Perusahaan telah memutuskan untuk mencocokkan kontribusi hingga 3 persen dari gaji mereka. Mike menghasilkan $70.000 per tahun dan kontribusi tahunan maksimum $13.000. Perusahaan harus mencocokkan hingga 3 persen dari gaji John, atau $2.100. Jika John memilih untuk tidak memberikan kontribusi, perusahaan juga tidak perlu memberikan kontribusi.

Opsi 2 – John bekerja di perusahaan yang telah memulai rencana SEDERHANA untuk para pekerjanya. Perusahaan telah memilih untuk memberikan kontribusi tetap 2 persen dari gaji setiap pekerja. John menghasilkan $70.000 per tahun. Perusahaan harus memberikan kontribusi 2 persen dari gaji John, yaitu $1.400, meskipun John tidak memberikan kontribusi apa pun.

Berinvestasi melalui M1 Finance

M1 Finance menyediakan platform inovatif bagi investor. Anda dapat memilih jenis akun yang ingin Anda buka dan kemudian menentukan toleransi risiko Anda. Anda kemudian dapat memilih investasi Anda sendiri dan menimbangnya sesuai dengan preferensi Anda. Saat Anda mendanai akun Anda, uang tersebut akan secara otomatis diinvestasikan sesuai dengan persentase yang telah Anda pilih untuk setiap investasi.

Visualisasi disediakan sehingga Anda dapat melihat investasi yang berkinerja lebih baik tumbuh lebih besar sementara yang berkinerja buruk akan menyusut. Ini memberi Anda cara cepat untuk melihat bagaimana kinerja portofolio Anda. Anda dapat mengatur transfer dana otomatis ke akun M1 Anda sehingga Anda dapat berinvestasi secara otomatis.

Manfaat M1 Keuangan

M1 Finance telah dikenal karena aplikasi investasinya dan pendekatan cerdasnya dalam berinvestasi. Perusahaan tidak membebankan komisi atau biaya manajemen apa pun, yang memungkinkan uang Anda tumbuh lebih banyak lagi.

Anda dapat memilih investasi Anda sendiri untuk portofolio yang sepenuhnya disesuaikan, atau Anda dapat memilih portofolio yang dibuat secara ahli yang telah dikembangkan untuk tingkat toleransi risiko individu Anda.