ETFFIN Finance >> Kursus keuangan >  >> Financial management >> Tabungan

FSA vs. HSA — Apa perbedaannya dan bagaimana cara memilihnya?

Dengan pendaftaran terbuka sudah dekat, saatnya untuk mulai memikirkan manfaat kesehatan apa yang akan Anda daftarkan untuk tahun mendatang.

Ini bisa terasa sedikit menegangkan karena ada banyak hal yang perlu dipertimbangkan dan menimbang pilihan Anda bisa sangat banyak. Untuk membantu Anda membuat keputusan yang tepat, kami melihat manfaat dan perbedaan antara Flexible Spending Accounts (FSA) dan Health Savings Accounts (HSA).

Sementara kedua akun ini menawarkan keuntungan pajak, ada beberapa perbedaan utama antara keduanya yang perlu Anda ketahui.

FSA vs. HSA

Pada tingkat tinggi, FSA dan HSA sangat mirip dalam arti keduanya memungkinkan orang menyisihkan uang untuk biaya perawatan kesehatan. Biaya ini sering disebut sebagai “biaya pengobatan yang memenuhi syarat, ” yang mencakup pengurangan, copayments dan coinsurance, dan biaya resep bulanan.

Inilah pandangan yang lebih dalam tentang perbedaan di antara keduanya.

Akun Pengeluaran Fleksibel (FSA) Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) kelayakan Harus ditawarkan oleh majikan Anda Harus memiliki rencana kesehatan yang dapat dikurangkan (HDHP) Batas kontribusi $2, 750 untuk kesehatan OJK, $5, 000 untuk perawatan tanggungan FSA $3, 500 hanya untuk diri sendiri, $7, 200 untuk perlindungan keluarga Perubahan kontribusi Kontribusi biasanya ditetapkan setelah terpilih pada awal tahun kecuali "acara kualifikasi" terjadi. Namun, sebagai akibat dari pandemi COVID-19, karyawan sekarang dapat mengubah kontribusi mereka pada pertengahan tahun jika majikan mereka mengizinkannya. Karyawan dapat mengubah jumlah kontribusi kapan saja sepanjang tahun. Pemilik akun MajikanKaryawan Kontribusi pemberi kerja Pengusaha dapat mencocokkan kontribusi FSA karyawan hingga batas kontribusi tahunan, Namun, kontribusi gabungan tidak dapat melebihi batas IRS tahunan. Pengusaha dapat mencocokkan kontribusi FSA karyawan hingga batas kontribusi untuk tahun tersebut. Ada dua cara kontribusi ini dapat bermanfaat bagi karyawan. Di bawah rencana Bagian 125 alias rencana kafetaria, karyawan ditawari manfaat untuk dimanfaatkan yang dapat berupa sebelum pajak atau dikecualikan dari pendapatan kotor mereka. Tanpa rencana Bagian 125, semua kontribusi dianggap sebagai bagian dari pendapatan karyawan dan dapat dikurangkan dari pajak. Manfaat pajak Kontribusi adalah sebelum pajak karena dianggap sebagai penangguhan gaji. Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak atau dapat didistribusikan dari gaji sebelum pajak Anda. Penanggungan bunga Tidak iya Berputar Gunakan atau hilangkan — kecuali majikan Anda mengizinkan rollover, yang biasanya dibatasi pada $ 500/tahun. Namun, sebagai akibat dari COVID-19, jumlah rollover telah meningkat menjadi $550 dan memiliki masa tenggang yang lebih lama jika pemberi kerja memilih untuk mengizinkannya.Saldo yang tidak terpakai diperpanjang ke tahun berikutnya. Keteralihan Akun tersebut hangus setelah perubahan pekerjaan kecuali jika Anda memilih cakupan kesehatan kelanjutan COBRA dalam waktu 60 hari setelah beralih pekerjaan. Karyawan tetap akun terlepas dari apakah dia berganti pekerjaan. Tunjangan pengeluaran Anda dapat membelanjakan lebih dari yang saat ini ada di akun Anda selama kontribusi Anda disiapkan untuk mencapai jumlah tersebut pada akhir tahun. Untuk membuatnya lebih sederhana, FSA beroperasi seperti jalur kredit. Anda hanya dapat membelanjakan apa yang telah Anda simpan, jadi HSA beroperasi lebih seperti kartu debit.

Perlu juga dicatat bahwa kemungkinan besar Anda tidak akan dapat memiliki kedua jenis akun tersebut kecuali FSA Anda adalah FSA “bertujuan terbatas”. Ini adalah sesuatu yang harus Anda bicarakan dengan atasan Anda karena kelayakan akan bervariasi berdasarkan kasus per kasus.

Jika Anda memenuhi syarat untuk FSA atau HSA, maka Anda harus memanfaatkan sepenuhnya fasilitas yang ditawarkan oleh masing-masing paket. Manfaat utama dari keduanya adalah Anda dapat menghemat pajak dengan memilih untuk memasukkan sebagian dari gaji Anda ke salah satu akun yang diuntungkan pajak ini.

Apa yang dianggap sebagai biaya medis yang memenuhi syarat?

Anda dapat menggunakan dana sebelum pajak / pengurangan pajak FSA dan HSA Anda untuk ribuan pembelian yang memenuhi syarat, tapi sebelum Anda pergi berbelanja, pastikan untuk memeriksa apakah itu pengeluaran yang disetujui.

Aturan praktis yang baik tentang apakah itu biaya yang memenuhi syarat adalah jika Anda dapat menganggapnya sebagai kebutuhan medis. Kode pajak IRS mengacu pada istilah "perawatan medis" sebagai "jumlah yang dibayarkan untuk diagnosis, menyembuhkan, mitigasi, pengobatan atau pencegahan penyakit, atau untuk tujuan mempengaruhi struktur atau fungsi tubuh.”

Sederhananya, beberapa pengeluaran sehari-hari Anda mungkin memenuhi syarat sebagai pengeluaran yang memenuhi syarat. Untuk memeriksa ulang, menelusuri daftar kelayakan toko FSA.

Berikut adalah pandangan luas pada beberapa pengeluaran populer yang biasanya memenuhi syarat:

  • Pembayaran medis dan asuransi koin
  • Biaya perawatan gigi (yaitu, gigi palsu)
  • Biaya perawatan penglihatan (yaitu pemeriksaan mata, kacamata)
  • Obat resep dan perawatan over-the-counter

Selain itu, Dana HSA dapat digunakan untuk premi asuransi pasca pajak seperti COBRA dan premi perawatan jangka panjang lainnya.

Biaya yang biasanya tidak memenuhi syarat sebagai biaya pengobatan yang memenuhi syarat meliputi:

  • Kosmetik atau bedah kosmetik
  • Peralatan latihan
  • Bantuan rumah tangga
  • Biaya pemakaman
  • Program kebugaran (mis., keanggotaan gym)

Berapa banyak yang harus Anda sumbangkan?

Setelah Anda memutuskan akun mana yang akan digunakan, langkah selanjutnya adalah memutuskan seberapa banyak Anda ingin berkontribusi.

Salah satu hal utama yang perlu dipertimbangkan adalah aturan rollover untuk setiap jenis akun — dana FSA digunakan atau hilang, sedangkan dana di HSA bisa bergulir ke tahun depan.

Dengan itu dikatakan, jika Anda memilih untuk menempuh rute HSA maka disarankan agar Anda berkontribusi jumlah maksimum setiap tahun karena fleksibilitasnya.

“Tidak seperti OJK, di mana Anda harus menghabiskan kontribusi Anda setiap tahun, uang HSA dapat diinvestasikan untuk tumbuh dan berkembang. Ini mirip dengan IRA tradisional.” kata Barbara A. Friedberg, ahli keuangan dan pemilik Robo-Advisor Pros.

Jika Anda dapat menginvestasikan kontribusi HSA Anda, maka Anda mungkin dapat menumbuhkannya tanpa pajak, yang pada akhirnya akan menghasilkan saldo HSA yang lebih besar karena kontribusi Anda akan bebas pajak dari waktu ke waktu.

Ketika Anda membutuhkan dana, Anda dapat dengan mudah menariknya, tetapi jika Anda beruntung dan tidak menggunakan semuanya sampai usia 65 tahun, maka Anda dapat menarik uang tanpa penalti dan menggunakannya untuk apa saja dan hanya membayar pajak penghasilan — menjadikannya bonus yang bagus untuk strategi tabungan pensiun Anda, kata Friedberg.

Sedangkan untuk kontribusi OJK, Lauren Anastasio, CFP di SoFi menyarankan agar Anda menganggapnya sebagai akun pengeluaran strategis.

“Meskipun ada sejumlah kecil yang mungkin memenuhi syarat untuk bergulir setiap tahun, FSA hanya boleh didanai dengan jumlah yang Anda harapkan untuk dibelanjakan selama tahun rencana, ” kata Anastasio. “Jika Anda secara konsisten mencapai pengurangan Anda atau memiliki biaya medis yang direncanakan seperti operasi atau kehamilan, mendanai FSA Anda dengan jumlah untuk menutupi pengurangan Anda akan menjadi awal yang baik. ”

Intinya

Rekening pengeluaran fleksibel dan rekening tabungan kesehatan keduanya merupakan pilihan yang solid jika Anda memenuhi syarat. Dengan berkontribusi pada akun yang diuntungkan pajak ini, Anda dapat menurunkan pajak penghasilan Anda sementara juga memiliki dana yang tersedia untuk biaya kesehatan yang penting.

Tabungan

Tabungan