Dana Perwalian Dijelaskan

Setiap kali Anda mendengar kata dana perwalian, Anda mungkin membayangkan seorang anak manja yang tidak akan pernah bekerja sehari pun dalam hidup mereka. Anda mungkin berpikir dana perwalian hanya untuk orang yang sangat kaya. Tetapi seperti banyak topik keuangan pribadi, itu lebih rumit dari itu.

Perwalian sebenarnya dapat menjadi alat perencanaan perumahan yang bermanfaat. Jika Anda ingin mempertahankan kekayaan Anda dan berpotensi menghindari negara membagi aset Anda pada saat ketidakmampuan atau kematian, dana yang disimpan dalam kepercayaan mungkin menarik bagi Anda dan keluarga Anda.

Apa itu dana perwalian?

Dana perwalian adalah badan hukum yang menentukan bagaimana aset akan dikelola dan didistribusikan kepada penerima manfaat, biasanya setelah kematian pemberi (orang yang mendirikan perwalian.)

Apa itu dana perwalian?

Istilah dana perwalian mengacu pada aset yang disimpan dalam perwalian. Intinya, perwalian memiliki dana atau aset yang dibuat oleh pemberi, dikelola oleh wali amanat dan akhirnya dibagikan kepada penerima manfaat. Aset yang dapat mendanai perwalian bervariasi dan dapat mencakup satu atau beberapa hal berikut:

• Uang tunai

• Saham dan obligasi

• Perumahan

• Asuransi jiwa

• Kepentingan bisnis

• Akun pialang

• Harta benda pribadi

Perwalian adalah semacam buku aturan yang menentukan bagaimana kekayaan dan aset Anda akan didistribusikan kepada penerima manfaat dengan cara tertentu dan pada pencapaian tertentu.

Kepercayaan itu sendiri tidak memiliki aset apa pun, sendiri, tetapi itu menentukan bagaimana mereka ditangani dan siapa yang memiliki akses ke sana. Orang menggunakan perwalian untuk menghindari pengesahan hakim, mengurangi pajak, menjaga privasi dalam transfer aset dan memberikan untuk tujuan amal.

Mengetahui lebih banyak tentang perwalian akan membantu Anda menentukan apakah ini adalah alat perencanaan perumahan yang layak dijelajahi untuk penggunaan pribadi Anda.

Siapa yang membutuhkan dana perwalian?

Meskipun Anda mungkin berpikir perwalian adalah untuk orang kaya, Anda akan terkejut melihat betapa mudah diakses dan sesuainya mereka untuk kebutuhan perencanaan keuangan siapa pun. Ada berbagai jenis perwalian yang mungkin terbaik untuk berbagai tingkat kekayaan bersih dan jenis aset. Biaya administrasi yang terkait dengan pengaturan dan pemeliharaan setiap jenis kepercayaan bervariasi, juga.

Anda harus mempertimbangkan kepercayaan jika Anda memiliki sejumlah besar aset dalam bentuk uang tunai, obligasi saham, perumahan, dan kepentingan bisnis. Jika Anda ingin mengurangi eksposur pajak Anda dan menghindari proses pengesahan hakim saat mentransfer aset Anda ke ahli waris Anda, maka Anda harus mempertimbangkan untuk menciptakan kepercayaan.

Bagaimana cara kerja dana perwalian?

Trust adalah badan hukum yang dibentuk untuk mengelola dan mendistribusikan aset Anda. Ia bekerja melalui persyaratan yang mengikat secara hukum yang menentukan bagaimana kekayaan Anda dikelola di berbagai titik dalam hidup Anda. Salah satu cara untuk memikirkan kepercayaan adalah sebagai "perusahaan mini" yang menangani uang Anda. Persyaratan perwalian seperti undang-undang korporasi yang menentukan bagaimana perwalian harus beroperasi.

Jika Anda adalah orang yang mendirikan perwalian, Anda dianggap sebagai pemberi, atau pemberi amanat. Sebagai pemberi, Anda menunjuk wali amanat yang merupakan pihak ketiga netral yang mengelola operasi dana dan distribusi aset kepada penerima manfaat. Penerima manfaat dapat menjadi ahli waris pribadi Anda, sekelompok orang, sebuah perusahaan, atau amal.

Tergantung pada jenis kepercayaan yang Anda miliki, juga bisa menjadi wali atau yang ditunjuk. Wali amanat bisa menjadi salah satu penerima manfaat Anda atau Anda dapat memilih wali amanat perusahaan. Wali amanat perusahaan dapat menjadi perusahaan perwalian yang memiliki pengetahuan luas tentang hal-hal yang berkaitan dengan pengelolaan perwalian.

Seorang anak dapat disebut wali meskipun mereka kemungkinan masih membutuhkan dukungan mengenai pajak, akuntansi, dan masalah hukum. Bagaimanapun, bantuan profesional diperlukan untuk mengatur dan mengelola aset kepercayaan. Biaya yang terkait dengan pengelolaan perwalian juga harus dipertimbangkan dan didiskusikan dengan penasihat keuangan dan pengacara real Anda.

Perwalian beroperasi secara berbeda berdasarkan jenis perwalian yang Anda putuskan untuk didirikan. Meskipun ada banyak jenis kepercayaan, perbedaan yang paling umum adalah antara kepercayaan yang dapat dibatalkan dan kepercayaan yang tidak dapat dibatalkan. Perwalian yang dapat dibatalkan tetap berlaku selama pemberi masih hidup dan dapat diubah, dihentikan atau diubah selama pemberi masih hidup. Pada kasus ini, pemberi juga bisa menjadi wali amanat dan penerima sampai mereka lumpuh atau kematian. Perwalian yang tidak dapat ditarik kembali tidak dapat diubah selama masa hidup pemberi hibah dan juga tidak dapat diakhiri setelah pemberi hibah meninggal dunia. Kepercayaan yang dapat dibatalkan menjadi tidak dapat dibatalkan setelah pemberi meninggal.

Jenis kepercayaan yang Anda perlukan didasarkan pada tujuan Anda. Dahulu, kepercayaan yang dapat ditarik kembali diinginkan dalam hal melindungi perkebunan dari pajak. Namun, perubahan terbaru dalam kode pajak AS telah membuat masalah ini agak diperdebatkan bagi sebagian besar orang, karena pembebasan pajak properti saat ini adalah $ 11,4 juta per individu.

Akibatnya, penggunaan terbaik untuk yang dapat dibatalkan mungkin dalam kasus ketidakmampuan. Jika hal ini terjadi, Anda dapat menggunakan jenis perwalian ini untuk menunjuk wali amanat untuk bertindak atas nama Anda ketika Anda tidak dapat melakukannya. Manfaat lain dari jenis kepercayaan ini adalah bahwa hal itu mungkin tidak tunduk pada proses pengesahan hakim, memungkinkan Anda untuk mentransfer aset ke penerima manfaat Anda tanpa keterlibatan pengadilan.

Tidak dapat dibatalkan dapat digunakan untuk melindungi aset dari kreditur, pajak dan bahkan klaim penerima manfaat. Jenis kepercayaan ini juga dapat menghapus aset dari harta warisan Anda untuk mengurangi atau menghilangkan pajak harta dan hadiah. Jenis kepercayaan ini akan ideal jika Anda memiliki harta yang cukup besar—mungkin dalam kisaran jutaan dolar atau lebih.

Saat menyiapkan perwalian, Anda harus memperhatikan biaya yang diperlukan untuk membuat dan mengelolanya. Karena perwalian dapat menjadi mahal di banyak akun, Anda perlu memastikan bahwa Anda memiliki jumlah aset yang cukup untuk membantu menutupi biaya tersebut. Anda juga ingin memastikan biaya administrasi tidak mengikis nilai properti Anda, salah satu.

Tidak semua kepercayaan itu mahal. Sebagai contoh, sebuah perwalian tanah sederhana bisa hanya beberapa ratus dolar untuk dibuat dan jauh lebih sedikit dari itu untuk mempertahankannya setiap tahun. Ada jenis perwalian lain yang harus Anda ketahui, demikian juga:

• Perwalian perkawinan:Perwalian ini dirancang untuk mentransfer aset dari satu pasangan ke pasangan lainnya. Manfaat dari jenis kepercayaan ini adalah bahwa aset dapat ditransfer ke pasangan yang masih hidup tanpa konsekuensi pajak.

• Kepercayaan amal:Kepercayaan ini dapat mencapai tujuan filantropi. Perwalian amal memungkinkan Anda untuk memberikan uang untuk tujuan yang Anda pedulikan ketika Anda meninggal dunia. Ada berbagai cara untuk mengatur jenis kepercayaan seperti memberikan lump sum atau serangkaian pembayaran selama jangka waktu tertentu.

• Perwalian yang melewatkan generasi:Perwalian ini dirancang untuk mentransfer aset ke cucu Anda. Ini akan membantu Anda menghindari membayar pajak tanah ketika aset diteruskan ke anak-anak Anda dan kemudian lagi ke cucu Anda.

• Kepercayaan asuransi:Jenis kepercayaan lain yang tidak dapat dibatalkan, diatur untuk menjadi penerima manfaat utama dari polis asuransi jiwa. Setelah kematianmu, hasil polis disimpan dalam kepercayaan dan didistribusikan kepada penerima manfaat yang disebutkan dalam kepercayaan secara bertahap selama masa hidup mereka atau sampai dana habis.

• Kepercayaan kebutuhan khusus:Perwalian ini akan memastikan penerima kebutuhan khusus Anda dirawat jika Anda meninggal. Memiliki kepercayaan ini seharusnya tidak menghalangi kemampuan mereka untuk menerima tunjangan pemerintah.

• Kepercayaan boros:Ideal untuk penerima manfaat yang mungkin berisiko menyia-nyiakan warisan mereka dengan kebiasaan belanja yang tidak bijaksana. Kepercayaan semacam ini dapat tetap ada untuk jangka waktu tertentu setelah pemberi hibah meninggal sehingga dana dapat didistribusikan selama jangka waktu tertentu kepada penerima manfaat daripada sekaligus.

Cara menyiapkan dana perwalian

Setelah Anda menentukan bahwa Anda memiliki cukup aset yang menjamin pembentukan perwalian, itu ide yang baik untuk menempatkan kepercayaan Anda pada tempatnya.

Untuk membangun kepercayaan, Anda akan ingin melibatkan bantuan baik dari perencana keuangan atau penasihat dan pengacara real. Penasihat keuangan Anda dapat membantu Anda mengidentifikasi beberapa tujuan keuangan bersama dengan keinginan yang mungkin Anda miliki untuk kekayaan Anda setelah Anda meninggal. Mereka juga dapat memberi Anda informasi tentang berbagai jenis perwalian untuk dipilih bersama dengan gagasan tentang apa yang paling cocok untuk situasi Anda.

Pengacara real dapat menangkap keinginan ini dalam ketentuan kepercayaan yang dikenal sebagai perjanjian kepercayaan. Dalam perjanjian ini Anda harus menguraikan:

• Siapa wali Anda nantinya?

• Siapa penerima manfaat Anda nantinya

• Bagaimana dan kapan dana dan aset dalam perwalian dicairkan (atau dipegang)

Wills vs Trust

Surat wasiat adalah alat perencanaan warisan lainnya yang dapat membantu mewujudkan keinginan Anda untuk mendistribusikan aset Anda setelah kematian Anda. Surat wasiat bisa jauh lebih murah untuk disiapkan dan dikelola, tetapi mungkin tidak memiliki fleksibilitas yang sama dengan perwalian.

Misalnya, bahkan jika Anda memiliki keinginan, sebuah keingginan, Berbeda dengan kepercayaan, harus "dibuktikan" di pengadilan pengesahan hakim setelah Anda meninggal. Anda juga harus menyadari bahwa proses pengesahan hakim didokumentasikan dalam catatan publik. Karena setiap tahap proses pengesahan hakim berlangsung, catatan ini diperbarui di yurisdiksi di mana proses pengesahan hakim berlangsung. Untuk beberapa, kurangnya privasi ini dapat meresahkan—terutama mereka yang berharap untuk memberikan kekayaan dalam jumlah besar kepada penerima manfaat mereka.

Perwalian sangat ideal untuk orang yang ingin mentransfer aset dengan privasi dan dengan jumlah paparan pajak sesedikit mungkin.

Dalam beberapa kasus, kemauan dan kepercayaan dapat bekerja sama. Misalnya, tidak jarang orang mengambil hak atas real estat dalam perwalian tanah, kemudian berikan lebih banyak detail tentang apa yang mereka inginkan terjadi dengan kepercayaan dalam bahasa kehendak mereka. Ini dapat bekerja dengan kelas aset lain juga, tetapi real estat mungkin adalah contoh paling terkenal tentang bagaimana kemauan dan kepercayaan dapat bekerja bersama-sama.