ABC Akun Kustodian

Ketika datang untuk mengajari anak-anak tentang investasi, akun pialang kustodian bisa menjadi cara yang bagus. "Memberikan investasi atau uang tunai kepada anak-anak melalui rekening kustodian—dan kemudian mengajari mereka cara meneliti dan mengelola aset tersebut—dapat menghasilkan kebiasaan berinvestasi yang lebih baik di masa dewasa," kata Chris Kawashima, CFP ^® , seorang analis riset senior di Schwab Center for Financial Research.

Begitu anak-anak mencapai "usia mayoritas"—biasanya 18, 21, atau 25, tergantung pada negara bagian—mereka mendapatkan kendali atas akun dan dapat menggunakan dana sesuai keinginan mereka. "Anda tidak dapat mengontrol apa yang akhirnya mereka lakukan dengan dana tersebut," Chris memperingatkan, "tetapi jika Anda mengomunikasikan nilai-nilai Anda di sepanjang jalan, anak Anda mungkin lebih cenderung mengikuti jalan yang Anda inginkan."

Jika rute ini cocok untuk Anda, berikut adalah tiga hal yang perlu diketahui sebelum membuka akun:

1. Hadiah tidak dapat dibatalkan: Kontribusi ke rekening kustodian dianggap tidak dapat dibatalkan—artinya Anda tidak bisa mendapatkan uang itu kembali—dan dana dapat ditarik oleh kustodian hanya untuk membayar pengeluaran yang secara langsung akan menguntungkan anak sebelum usia dewasa. Perhatikan juga bahwa kontribusi yang melebihi pengecualian pajak hadiah tahunan—$15.000 untuk individu atau $30.000 untuk pasangan yang sudah menikah—dapat dikenakan pajak hadiah.
2. Keuntungan investasi dapat dikenai pajak anak-anak: Jika salah satu investasi menghasilkan dividen atau bunga atau dijual untuk mendapatkan keuntungan saat anak masih di bawah umur, $1.100 pertama dari pendapatan tersebut dibebaskan dari pajak, $1.100 berikutnya dikenakan pajak dengan tarif single-filer anak, dan apa pun yang melebihi $2.200 dikenakan pajak sesuai tarif orang tua.
3. Dana tersebut dapat mengurangi kelayakan bantuan keuangan: Formula bantuan keuangan federal—yang menentukan kelayakan untuk pinjaman federal, hibah, dan bahkan beberapa beasiswa—mempertimbangkan 20% dari aset siswa, termasuk nilai rekening kustodian, yang tersedia untuk tujuan pendidikan. Di sisi lain, hanya 5,6% aset orang tua (termasuk 529 rekening tabungan perguruan tinggi) yang diperhitungkan dalam penghitungan.

Terlebih lagi, penting untuk mempertimbangkan tujuan akhir Anda demi uang. Jika Anda berharap dapat membantu anak atau cucu Anda menabung untuk kuliah atau memulai masa pensiun, misalnya, mendanai akun tujuan khusus seperti 529 atau Roth IRA mungkin merupakan cara yang lebih baik.

"Akun tersebut memberikan keuntungan pajak unik yang tidak dimiliki oleh akun kustodian," kata Chris. "Tetapi jika Anda ingin menanamkan antusiasme dan apresiasi terhadap investasi, rekening kustodian adalah tempat yang tepat untuk memulai."

Apa yang dapat Anda lakukan selanjutnya

• Pelajari tentang Schwab One ^® Akun Kustodian.
• Unduh Schwab MoneyWise™:Permainan  dari App Store ^® . Ini adalah cara interaktif yang menyenangkan untuk membangun kompetensi finansial dan kepercayaan diri di kalangan remaja 14 tahun ke atas.