Cara Menguangkan 401 (k) Anda

Jika Anda menarik uang dari 401(k) Anda sebelum usia 59 1/2, Anda akan kehilangan banyak uang di jalan.

Sejak tahun 1982, pekerja Amerika telah menabung untuk masa pensiun dengan berkontribusi pada 401(k) rencana . Jenis program iuran pasti yang ditawarkan oleh banyak pemberi kerja, 401(k) tradisional memungkinkan seorang karyawan untuk memilih pemberi kerja untuk berkontribusi hingga 15 persen dari gaji bulanannya untuk rencana tersebut. Beberapa majikan akan mencocokkan jumlah yang disisihkan hingga jumlah tertentu. Karyawan tersebut kemudian memilih dari sejumlah dana -- termasuk berbagai dana pasar uang, reksa dana, dan obligasi -- tempat uang tersebut diinvestasikan.

Karyawan pada akhirnya akan menerima saldo di akun, yang berfluktuasi berdasarkan perubahan nilai investasi, serta jumlah kontribusi ke akun. Karyawan tidak dikenakan pajak atas uang dalam rencana sampai ditarik. Selain itu, 401(k) uang dilindungi jika perusahaan yang mensponsori rencana tersebut bangkrut, meskipun beberapa rencana mengharuskan karyawan untuk didaftarkan selama jangka waktu tertentu sebelum porsi kontribusi pemberi kerja ke saldo dilindungi [sumber:Departemen Tenaga Kerja, Undang-Undang Jaminan Pendapatan Pensiun Karyawan 1974].

Sekitar 60 persen rumah tangga yang mendekati usia pensiun memiliki akun tipe 401(k), dan karena ekonomi nasional terus tersendat, banyak yang beralih ke bagian sarang telur mereka untuk meminta bantuan. Sementara uang di rekening 401(k) pada akhirnya menjadi milik pemegang rekening, menguangkan 401(k) lebih awal dapat berdampak buruk pada keamanan finansial seseorang [sumber:Browning].

Berikut adalah beberapa hal yang harus Anda ketahui sebelum menguangkan 401(k) Anda.

Menguangkan 401(k) Anda

Terlepas dari hukuman yang sering dikenakan, banyak orang Amerika menggali rencana 401(k) mereka lebih awal. Kira-kira 46 persen orang yang berganti atau kehilangan pekerjaan mereka pada tahun 2008 mengambil uang dari rekening 401(k) mereka, dan semakin sedikit seseorang yang menabung di rekening 401(k), semakin besar kemungkinan dia untuk menyadap rekening tersebut. Hanya 8 persen pekerja dengan saldo 401(k) sebesar $100.000 atau lebih yang menguangkan rencana mereka pada tahun 2008, sementara 85 persen pekerja dengan saldo $1.000 atau kurang mengambil distribusi uang tunai [sumber:Rooney].

Untuk mencairkan semua atau sebagian dari dana 401(k) tanpa dikenakan sanksi, seseorang harus mencapai usia 59 1/2 tahun, meninggal dunia, menjadi cacat atau -- menurut beberapa rencana -- menderita "kesulitan keuangan". Penarikan bebas penalti juga tersedia ketika pemberi kerja menghentikan program 401(k) tanpa membuat program iuran pasti yang baru. Distribusi ini dikenakan pajak sebagai pendapatan dan dapat dikenakan pajak tambahan atas distribusi awal kontribusi elektif [sumber:IRS].

Kelayakan seseorang untuk distribusi kesulitan keuangan ditentukan oleh ketentuan rencana 401(k) khusus. Selain itu, peraturan IRS mengharuskan permintaan penarikan awal "harus dilakukan karena kebutuhan finansial yang mendesak dan berat dari karyawan dan jumlahnya harus diperlukan untuk memenuhi kebutuhan finansial." Ini termasuk kebutuhan pasangan atau tanggungan karyawan. Contoh kebutuhan keuangan "segera dan berat" yang mungkin memenuhi syarat untuk penarikan awal termasuk biaya pengobatan tertentu, uang sekolah dan biaya pendidikan terkait dan biaya yang berkaitan dengan pembelian atau perbaikan tempat tinggal utama, serta pembayaran yang diperlukan untuk menghindari penggusuran. 401(k) rencana yang memungkinkan distribusi kesulitan biasanya menentukan informasi yang harus diberikan kepada majikan untuk menunjukkan kesulitan. Jumlah distribusi tidak boleh lebih dari jumlah kontribusi karyawan berdasarkan program [sumber:IRS].

Hukuman untuk Mencairkan 401(k) Anda Lebih Awal

Untuk karyawan yang belum memenuhi syarat untuk menarik uang dari 401(k) mereka (dan beberapa yang mengambil distribusi kesulitan), jika Anda menginginkan uang Anda lebih awal, Anda akan membayarnya. Semua penarikan awal dari rencana 401 (k) dikenakan pajak cukai 10 persen. Namun, seperti dalam semua aspek kehidupan, ada pengecualian untuk aturan ini. Pembagian yang tidak dikenakan cukai antara lain:

• distribusi kepada karyawan yang berusia 55 tahun ke atas dan tidak lagi bekerja untuk perusahaan yang mensponsori program tersebut
• distribusi untuk membayar pesanan hubungan rumah tangga seperti tunjangan anak atau tunjangan
• distribusi untuk melunasi utang pajak (yaitu pajak penghasilan yang belum dibayar)

[sumber:IRS]

Namun bukan hanya melalui denda pajak, pembayaran awal 401(k) dapat mendatangkan malapetaka pada tabungan pensiun. Ada juga implikasi pajak penghasilan standar. Seseorang yang dipekerjakan yang menggeledah 401(k) miliknya lebih awal kemungkinan akan berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi pada saat penarikan daripada seorang pensiunan yang menarik jumlah uang yang sama, hanya karena orang pensiunan tersebut cenderung memiliki pendapatan yang lebih kecil. Selain itu, dengan mengurangi jumlah uang di rekening 401(k), pemegang rekening mengurangi jumlah bunga yang dapat diperolehnya dari uang tersebut.

Mengingat keadaan ekonomi saat ini, seseorang yang mencapai 401(k) lebih awal kemungkinan harus bekerja lebih lama sebelum pensiun daripada mereka yang menunda. Sebuah studi tahun 2011 menunjukkan bahwa rumah tangga rata-rata yang dikepalai oleh seseorang berusia 60 hingga 62 tahun dengan akun 401(k) -- banyak di antaranya kehilangan hingga sepertiga dari nilainya ketika persediaan menyusut mulai tahun 2008 -- memiliki kurang dari satu- seperempat dari apa yang dibutuhkan dalam rekening itu untuk mempertahankan standar hidupnya di masa pensiun. Itu termasuk orang yang belum menarik dana dari 401(k) mereka [sumber:Browning].

• Pengaturan pensiun individu, atau IRA, adalah rencana tabungan pribadi yang tersedia bagi siapa saja yang berpenghasilan dan berusia kurang dari 70 1/2 tahun. Pemilik IRA dapat mengarahkan penjaga IRA - seringkali bank atau lembaga keuangan - untuk menggunakan uang di rekening untuk membeli berbagai macam sekuritas. Seperti 401 (k), IRA tradisional dapat dikurangkan dari pajak; hasilnya dikenakan pajak pada saat penarikan. Perbedaan terbesar antara kedua akun adalah kontrol:Sementara pemberi kerja menentukan investasi yang tersedia di bawah 401(k), individu dapat berbelanja untuk dana investasi di bawah IRA.
• Roth IRA adalah bentuk investasi yang semakin populer yang berbeda dari IRA tradisional hanya dalam hal pajaknya. Uang yang diinvestasikan di Roth IRA dikenakan pajak pada saat diinvestasikan, bukan saat uang ditarik.
• Batas kontribusi pajak tangguhan 2011 untuk 401(k) adalah $16.500. Untuk orang yang lebih muda dari usia 50 tahun, kontribusi IRA tahunan maksimum umumnya $5.500, sementara orang yang lebih tua dari usia 50 tahun dapat menyumbang hingga $6.500. Kontribusi catch-up maksimum untuk 401(k) bagi mereka yang berusia di atas 50 adalah $5.500.

[sumber:IRS]

Meminjam Dari dan Menggulirkan 401(k) Anda

Beberapa paket 401(k) memungkinkan Anda untuk meminjam uang dari dana Anda, yang Anda bayar sendiri, bukan bank!

Menguangkan bukan satu-satunya cara bagi mereka yang membutuhkannya untuk mendapatkan uang 401 (k). Banyak rencana juga memungkinkan karyawan untuk mengambil pinjaman dari 401 (k) mereka untuk dilunasi dengan dana setelah pajak pada tingkat bunga yang telah ditentukan. Hasil bunga kemudian menjadi bagian dari saldo 401(k). Manfaat dari jenis pinjaman ini adalah peminjam membayar kembali dirinya sendiri -- dengan akhirnya mengembalikan uang pinjaman ke 401(k) -- daripada ke bank.

Jika pinjaman diizinkan berdasarkan ketentuan rencana 401(k), karyawan dapat meminjam hingga 50 persen dari saldo akun pribadi hingga maksimum $50.000 tanpa pajak uang. Peminjam harus membayar kembali pinjamannya dalam waktu lima tahun kecuali jika pinjaman tersebut digunakan untuk membeli tempat tinggal utama, dan pembayaran kembali pinjaman harus dilakukan setidaknya setiap tiga bulan dalam jumlah yang cukup besar. Jika peminjam gagal membayar pinjaman, uang tersebut menjadi distribusi kena pajak dengan semua denda pajak dan implikasi penarikan yang sama.

401(k) pemegang akun juga harus mengetahui pilihan mereka saat berganti pekerjaan. Seseorang yang meninggalkan satu pekerjaan untuk pekerjaan lain dapat menyimpan uang 401(k) yang ada di tempatnya atau memindahkannya ke rekening lain. Jika majikan baru tidak menawarkan 401 (k), karyawan tersebut dapat memindahkan uangnya ke IRA. Uang "digulirkan" ke rekening baru tidak dikenakan pajak sampai ditarik. Jika uang yang akan digulirkan dibayarkan langsung ke pemegang rekening (yaitu mantan majikan Anda menulis kepada Anda cek sejumlah 401(k) Anda), uang tersebut harus ditransfer ke 401(k) atau IRA baru dalam waktu 60 hari. Karena setiap distribusi kena pajak yang dibayarkan langsung ke pemegang rekening dikenakan pemotongan wajib sebesar 20 persen, bahkan jika orang tersebut bermaksud untuk mengembalikannya, seorang karyawan yang ingin menggulung dana dari 401(k) sebelumnya harus meminta agar uang tersebut ditransfer. langsung ke paket baru atau IRA.

Pemegang 401(K) yang mencari uang ekstra harus mengingat semua opsi ini saat mempertimbangkan apakah akan memanfaatkan tabungan pensiun lebih awal. Alat tabungan lainnya (terutama IRA) juga dapat memberikan cara bebas penalti untuk mendapatkan uang, tergantung pada keadaan pemegangnya. Untuk informasi lebih lanjut tentang 401(k)s dan strategi tabungan pensiun, lihat artikel dan tautan terkait di halaman berikutnya.