Cara yang Tepat untuk Menarik Uang Dari Akun Pensiun Anda Selama Pensiun

Jika Anda sudah rajin menabung, Anda mungkin telah menyadari pentingnya memiliki campuran akun pensiun:IRA yang ditangguhkan pajak atau akun pensiun di tempat kerja seperti 401 (k), Roth 401(k) atau Roth IRA bebas pajak, dan bahkan mungkin akun pialang kena pajak. Dan Anda mungkin sudah tahu bahwa salah satu cara pemerintah "membujuk" Anda untuk menyimpan uang Anda di akun IRA dan 401(k) Anda adalah dengan mengenakan penalti pada sebagian besar penarikan sebelum usia 59½, di mana Anda dapat mulai mengambil distribusi bebas penalti.

Ketika Anda akhirnya siap untuk pensiun dan mulai mengambil distribusi Anda, Anda mungkin bertanya-tanya bagaimana melakukannya dan akun mana yang harus Anda ambil terlebih dahulu. Meskipun menghindari pajak seharusnya tidak menjadi satu-satunya fokus Anda — bagaimanapun juga, Anda telah menghabiskan waktu bertahun-tahun untuk melindungi tabungan pensiun Anda — berikut adalah beberapa strategi pajak dasar yang dapat memandu Anda selama proses penarikan.

Penghematan pajak tangguhan

Salah satu cara paling populer untuk menabung untuk masa pensiun adalah melalui penggunaan rekening pensiun yang ditangguhkan pajak, seperti 401 (k) tradisional atau IRA tradisional. Anda mungkin memiliki sebagian besar tabungan Anda di rekening ini. Kontribusi ke akun ini dibuat atas dasar sebelum pajak. Ini memungkinkan Anda untuk menyimpan lebih banyak uang Anda selama tahun-tahun menabung dan berinvestasi, dengan gagasan bahwa, meskipun pada akhirnya Anda akan dikenakan pajak atas penarikan Anda, Anda mungkin berada dalam golongan pajak yang lebih rendah daripada saat Anda menyumbangkan uang.

Pada usia 70, pemerintah mengharuskan Anda untuk mulai menarik uang dari rekening-rekening ini dan mulai membayar pajak penghasilan biasa atas setiap kontribusi dan penghasilan tidak kena pajak yang Anda tarik. Ini dapat membuat siklus penarikan distribusi minimum yang Anda butuhkan (atau RMD) atau kebutuhan pendapatan yang Anda tentukan sendiri, dan kemudian harus menarik lebih banyak uang untuk menutupi pajak penghasilan yang terutang, dan kemudian harus membayar lebih banyak pajak atas uang yang Anda tarik untuk menutupi pajak yang terutang. Siapa pun yang mewarisi akun pensiun yang ditangguhkan pajak akan berutang pajak atas uang itu juga. (Lihat juga:Apa yang Harus Diketahui Setiap Penabung Pensiun Tentang Distribusi Minimum yang Diperlukan)

Penghematan bebas pajak

Akun pensiun populer lainnya adalah Roth IRA atau Roth 401(k), dan meskipun ada beberapa perbedaan signifikan antara kedua akun ini, struktur dasar bagaimana mereka bekerja adalah sama. Anda menyumbangkan uang setelah pajak ke rekening dan, dengan asumsi Anda mengikuti semua aturan, uang Anda akan tumbuh bebas pajak dan tetap bebas pajak bahkan ketika Anda memulai penarikan yang memenuhi syarat.

Tidak seperti IRA tradisional, tidak ada distribusi minimum yang harus Anda ambil dari Roth IRA pada usia tertentu. Namun, sebuah Roth 401 (k) melakukan datang dengan RMD, jadi ada baiknya mempertimbangkan untuk memberikan uang ini ke Roth IRA di masa pensiun, di mana ia akan kehilangan persyaratan RMD. (Pastikan untuk melakukan ini sebelum RMD Anda dimulai karena Anda tidak dapat menggulung jumlah apa pun yang sudah diminta untuk ditarik pada tahun Anda masuk. Jadi, jika Anda memiliki $10, 000 dalam Roth 401 (k), dan sudah seharusnya mengambil $1, 000 sebagai RMD pada tahun 2018, Anda dapat menggulung lebih dari $9, 000 menjadi Roth IRA, tetapi harus mengambil $1, 000 RMD tahun ini.) Karena status bebas pajak dan bebas RMD, a Roth IRA dapat dibiarkan tidak tersentuh untuk membangun pendapatan bebas pajak sepenuhnya untuk diri sendiri atau ahli waris Anda selama yang Anda inginkan. (Baca juga:3 Sanksi Finansial Yang Harus Dihindari Setiap Pensiunan)

Penghematan kena pajak

Untuk melengkapi rekening pensiun Anda, Anda mungkin telah menggunakan rekening perantara kena pajak biasa untuk berinvestasi di atas batas kontribusi pensiun tahunan. Saat Anda menjual investasi di akun pialang, Anda mungkin masih berhutang pajak atas penghasilan Anda. Jika Anda menjual investasi yang telah Anda pegang selama lebih dari satu tahun, pendapatan akan dikenakan pajak capital gain jangka panjang. Tarif itu tergantung pada braket pajak Anda, tetapi 15 persen untuk sebagian besar pembayar pajak.

Sebaliknya, saat Anda menjual investasi yang telah Anda pegang kurang dari setahun, setiap penghasilan dianggap sebagai keuntungan modal jangka pendek dan akan dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa. Jika investasi Anda kehilangan uang, Anda mungkin dapat mengklaim kerugian tersebut pada pengembalian pajak Anda.

Meskipun dana yang ditarik dari akun investasi reguler Anda dikenakan pajak, mereka masih berharga selama tahun-tahun pensiun Anda untuk menutupi pengeluaran besar atau bahkan untuk membayar pajak penghasilan yang jatuh tempo pada RMD dari akun pensiun Anda yang lain. (Lihat juga:Di mana Menginvestasikan Uang Anda Setelah Anda Memaksimalkan Akun Pensiun Anda)

Tahun-tahun antara usia 59½ dan usia 70

Tahun-tahun antara saat Anda berusia 59½ dan saat Anda berusia 70 dapat menjadi penting untuk rencana pensiun Anda. Inilah saatnya distribusi yang memenuhi syarat bebas penalti, namun itu sebelum Anda benar-benar yg dibutuhkan untuk mengambil distribusi apa pun. Jika Anda telah meninggalkan angkatan kerja untuk pensiun penuh atau bekerja paruh waktu dan sekarang berada di golongan pajak yang lebih rendah, pertimbangkan untuk mengambil distribusi dari akun penangguhan pajak Anda untuk hidup dan mungkin untuk berguling ke Roth IRA, akun yang tidak membutuhkan RMD.

Dengan sedikit atau tidak ada pendapatan yang masuk, Anda dapat menarik diri dari akun pajak tangguhan dan kena pajak Anda dan membayar pajak penghasilan biasa yang terutang pada tarif pajak yang lebih rendah, atau konversikan sebagian dari 401(k) atau dana IRA tradisional Anda, yang juga akan dikenakan pajak pada saat konversi, ke Roth IRA untuk pertumbuhan investasi bebas pajak lebih lanjut. Melakukan hal itu dapat membantu mencegah Anda berada dalam posisi di mana Anda memiliki portofolio pajak tangguhan yang terlalu besar dari mana Anda harus mengambil RMD tersebut (atau berisiko membayar denda 50 persen), apakah Anda membutuhkan uang atau tidak. (Baca juga:6 Tonggak Usia yang Berdampak pada Pensiun Anda)

Perhatikan bahwa meskipun Anda dapat mengonversi akun penangguhan pajak ke Roth IRA jika Anda tidak bekerja, Anda tidak dapat berkontribusi langsung ke Roth IRA kecuali Anda atau pasangan Anda mendapatkan penghasilan dari pekerjaan.

Mencari tahu bagaimana membelanjakan tabungan pensiun Anda bisa lebih rumit dan lebih rumit daripada menyimpan semua uang itu, tetapi memahami implikasi pajak yang berbeda dari berbagai akun Anda dapat membantu Anda menemukan strategi yang paling sesuai untuk situasi Anda.