Mewarisi Rencana Pensiun:Kematian Setelah RBD

A rencana pensiun dapat diwarisi setelah kematian penerima manfaat utama. Individu ini kemudian dapat membuat daftar penerima manfaat alternatif, termasuk pasangan, anggota keluarga, anak-anak dan bahkan badan amal atau perwalian. Tergantung pada jenis penerima yang terdaftar dan ketika almarhum meninggal, batas distribusi yang dibutuhkan akan berbeda. Jika almarhum meninggal setelah tanggal awal yang disyaratkan (RBD), dia sudah mulai menerima distribusi di akun. Karena itu, akun pada dasarnya mengambil di mana orang itu tinggalkan.

Pasangan sebagai Penerima Manfaat Tunggal

Ketika pasangan adalah satu-satunya penerima manfaat pada akun di mana almarhum meninggal setelah RBD, pasangan akan memilih untuk menerima pembayaran bertahap baik sesuai dengan harapan hidupnya sendiri atau sisa harapan hidup almarhum. Ini membingungkan karena banyak orang tidak mengerti bagaimana harapan hidup dihitung. Untuk pasangan yang masih hidup, itu dihitung menurut tabel yang dibuat oleh IRS untuk tujuan ini. Harapan hidup pasangan dihitung ulang setiap tahun. Harapan hidup almarhum dihitung hanya pada saat kematian, dan satu tahun dipotong dari ini karena setiap tahun berlalu setelah kematian. IRS akan meminta pasangan yang masih hidup untuk memilih yang lebih panjang dari dua rencana distribusi. Pasangan pada dasarnya tidak punya pilihan dalam pemilihan.

Beberapa Penerima Manfaat atau Penerima Manfaat Non-Pasangan

Jika seorang individu selain pasangannya adalah penerima manfaat atau jika pasangan itu termasuk di antara banyak penerima manfaat, kemudian digunakan harapan hidup penerima manfaat tertua. Harapan dihitung berdasarkan formula yang sama yang digunakan untuk pasangan yang menerima jumlah penuh. Semakin lama usia harapan hidup, baik yang meninggal maupun yang masih hidup, digunakan untuk menentukan jumlah yang akan dibagikan setiap tahun. Lagi, penerima manfaat yang masih hidup tidak punya pilihan dalam proses ini. Diputuskan berdasarkan rumus sederhana, dan pemilihan secara otomatis akan dilakukan untuk para penyintas.

Penerima Manfaat Non-Orang

Untuk penerima manfaat individu, seperti amal atau kepercayaan, yang bukan orang, harapan hidup almarhum digunakan untuk menghitung distribusi. Penting untuk disadari bahwa distribusi hanya akan dilakukan secara penuh dalam waktu lima tahun jika almarhum meninggal sebelum RBD. Seorang non-orang tidak memiliki pilihan dalam kedua kasus, tetapi distribusi ditangani sangat berbeda tergantung pada tanggal kematian pemegang rekening.

Konsekuensi bagi Penerima

Jika pemegang rekening lewat setelah RBD, tidak banyak yang dapat dilakukan oleh penerima manfaat kecuali duduk dan menunggu untuk mendengar apa yang akan dibagikan. Namun, jika pemegang rekening lewat sebelum RBD, ada banyak pemilihan dan pilihan yang harus dibuat. Penerima harus segera memeriksa untuk melihat apakah pemegang rekening mulai mengambil distribusi sebagai bagian dari keputusan RBD untuk mengetahui apakah dia harus membuat pilihan sulit tentang bagaimana sisa saldo rekening akan didistribusikan. Jika pemegang rekening telah melewati RBD, tidak ada keputusan yang harus dibuat atas nama penerima manfaat.