Rencana Pensiun Usaha Kecil:401 (k) atau IRA?

Hari ini, ada sejumlah rencana pensiun bisnis kecil yang menawarkan jumlah dokumen dan overhead yang relatif kecil. Secara historis, pemilik usaha kecil akan mengalami kesulitan menyediakan rencana pensiun karena tingginya biaya per karyawan. Perubahan pilihan IRS untuk usaha kecil telah membuat IRA usaha kecil dan 401k lebih efisien. Sekarang, pilihannya adalah antara berbagai dokumentasi rendah, pilihan bisnis kecil yang tersedia.

SEDERHANA 401k

Paket 401k SEDERHANA sama seperti 401k tradisional, dengan beberapa pengecualian. Dengan opsi ini, perusahaan membuat rencana pensiun sebagai organisasi dan menunjuk manajer rencana. Karyawan kemudian dapat memilih ke dalam rencana tersebut, langsung menyetor sebagian dari gaji mereka ke rekening pensiun dan menerima potongan pajak untuk kontribusi ini. Perbedaan utama antara akun ini dan 401k tradisional muncul dalam dokumen. Struktur ini adalah dokumentasi yang rendah, hanya membutuhkan satu formulir untuk mengaturnya. Untuk memenuhi syarat untuk struktur ini, majikan harus memiliki 100 atau kurang karyawan. Untuk bisnis yang sedang berkembang, ada jendela dua tahun untuk mengubah paket ke akun yang berbeda, jika Anda melebihi batas ini.

IRA SEDERHANA

Pilihan kedua yang dapat dijangkau untuk bisnis kecil adalah struktur IRA SEDERHANA. Dengan opsi ini, pemilik usaha kecil lagi hanya perlu mengisi satu atau dua formulir untuk menyiapkan rencana pensiun bagi karyawan. Anda kemudian akan memberi tahu karyawan Anda bahwa opsi telah disiapkan, dan Anda dapat mulai menahan sebagian dari gaji mereka untuk mengatur setoran rekening pensiun langsung. Perbedaan dengan opsi ini adalah siapa yang mengelola akun IRA. Pada kasus ini, setiap karyawan membuat dan mengelola akun mereka sendiri. Anda hanya bertanggung jawab untuk mengatur simpanan dan, mana yang berlaku, setoran yang cocok yang telah Anda setujui untuk dicocokkan. Lagi, opsi dokumentasi rendah ini hanya tersedia jika Anda memiliki kurang dari 101 karyawan.

Mana yang Terbaik?

Pertanyaan tentang opsi mana yang terbaik adalah apakah Anda ingin mengelola paket 401k melalui bisnis Anda. Saat kamu melakukan, bisnis Anda dapat mengarahkan investasi dan menumbuhkan modalnya sementara karyawan Anda menabung untuk masa pensiun. Anda mungkin dapat menawarkan rencana ekuitas atau saham di masa mendatang, dan umumnya lebih mudah untuk bertransisi jika bisnis Anda tumbuh melebihi 100 karyawan. Namun, mengelola paket 401k menambah biaya untuk Anda, dan itu juga dapat membuat Anda bertanggung jawab jika karyawan Anda mengalami penurunan tabungan yang besar.

Opsi IRA lebih mudah dikelola daripada opsi 401k. Di Sini, Anda tidak memiliki beban pengaturan, mengelola atau mengarahkan rencana pensiun. Karyawan Anda melakukan semua ini sendiri. Namun, dalam pengaturan awal, ini berarti Anda harus mengumpulkan dan melacak informasi hingga 100 rekening pensiun yang berbeda. Ini bisa menjadi proses yang lebih memberatkan di awal rencana pensiun, meskipun lebih mudah untuk mengelola di telepon.