401(k) vs. Program Pensiun:Apa Bedanya?

401(k) vs. Rencana Pensiun:Gambaran Umum

Rencana 401 (k) dan pensiun keduanya merupakan rencana pensiun yang disponsori oleh pemberi kerja. Perbedaan terbesar antara keduanya adalah bahwa 401(k) adalah program iuran pasti dan pensiun adalah program manfaat pasti.

Rencana iuran pasti memungkinkan karyawan dan pemberi kerja (jika mereka memilih) untuk berkontribusi dan menginvestasikan dana untuk ditabung untuk masa pensiun, sementara program manfaat pasti memberikan jumlah pembayaran tertentu di masa pensiun. Perbedaan krusial ini menentukan apakah pemberi kerja atau karyawan menanggung risiko investasi. Pensiun menjadi kurang umum, dan 401(k)s harus mengambil kelonggaran, meskipun dirancang sebagai suplemen pensiun tradisional dan bukan sebagai pengganti.

Takeaways Kunci

• A 401(k) adalah program pensiun yang dapat disumbangkan oleh karyawan dan pemberi kerja juga dapat memberikan kontribusi yang sesuai.
• Dengan program pensiun, pemberi kerja mendanai dan menjamin manfaat pensiun khusus untuk setiap karyawan dan mengambil risiko melakukannya.
• Setelah umum, pensiun di sektor swasta jarang terjadi dan telah digantikan oleh 401(k)s.
• Pergeseran ke 401(k)s telah menempatkan beban menabung dan berinvestasi untuk masa pensiun⁠—dan risiko yang terlibat⁠—pada karyawan.

401(k) Rencana

Rencana 401 (k) terutama didanai melalui kontribusi karyawan melalui pemotongan gaji sebelum pajak. Uang yang disumbangkan dapat ditempatkan ke dalam berbagai investasi, biasanya reksa dana tergantung pada opsi yang tersedia melalui paket.

Setiap pertumbuhan investasi dalam 401 (k) terjadi bebas pajak, dan tidak ada batasan pada pertumbuhan akun individu. Namun berbeda dengan pensiun, 401(k)s, menempatkan risiko investasi dan umur panjang pada karyawan individu, mengharuskan mereka untuk memilih investasi mereka sendiri tanpa jaminan manfaat minimum atau maksimum. Karyawan menanggung risiko baik tidak berinvestasi dengan baik dan hidup lebih lama dari tabungan mereka.

Banyak pemberi kerja menawarkan kontribusi yang sesuai dengan rencana 401 (k) mereka, artinya mereka menyumbangkan uang tambahan ke rekening karyawan (sampai tingkat tertentu) setiap kali karyawan memberikan kontribusi mereka sendiri.

Sebagai contoh, asumsikan majikan Anda menawarkan kecocokan 50% dari kontribusi individu Anda ke 401 (k) Anda hingga 6% dari gaji Anda. Anda mendapatkan $100, 000 dan berkontribusi $6, 000 (6%) ke 401(k) Anda, jadi majikan Anda memberikan tambahan $3, 000.

Ada batasan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi untuk 401 (k) setiap tahun. Pada tahun 2020 dan 2021, paling banyak yang dapat disumbangkan oleh seorang karyawan adalah $19, 500, atau $26, 000 jika mereka berusia 50 tahun atau lebih.

Rencana Pensiun

Karyawan tidak memiliki kendali atas keputusan investasi dengan program pensiun, dan mereka tidak menanggung risiko investasi. Sebagai gantinya, kontribusi dibuat—baik oleh pemberi kerja atau karyawan, seringkali keduanya—ke portofolio investasi yang dikelola oleh profesional investasi. sponsornya, pada gilirannya, menjanjikan untuk memberikan penghasilan bulanan tertentu kepada pensiunan karyawan seumur hidup, berdasarkan jumlah yang disumbangkan dan, sering, pada jumlah tahun yang dihabiskan bekerja untuk perusahaan.

Pendapatan yang dijamin datang dengan peringatan:Jika portofolio perusahaan berkinerja buruk, perusahaan menyatakan pailit—atau menghadapi masalah lain—manfaatnya mungkin berkurang. Hampir semua pensiun swasta diasuransikan oleh Pensiun Benefit Guaranty Corporation, Namun, dengan majikan membayar premi reguler, sehingga pensiun karyawan sering dilindungi. Program pensiun memberi karyawan individu risiko pasar yang jauh lebih kecil daripada program 401(k).

Meskipun mereka jarang terjadi di sektor swasta, program pensiun masih agak umum di sektor publik — pekerjaan pemerintah, secara khusus.

Wawasan Penasehat

Arie Korving, CFP
Korving &Perusahaan LLC, suffolk, Va.

A 401(k) juga disebut sebagai "rencana kontribusi pasti, " yang mengharuskanmu, pensiunan, untuk menyumbangkan tabungan Anda dan membuat keputusan investasi untuk uang dalam rencana.

Dengan demikian Anda memiliki kendali atas berapa banyak yang Anda masukkan ke dalam rencana tetapi tidak berapa banyak yang bisa Anda dapatkan darinya ketika Anda pensiun, yang akan tergantung pada nilai pasar dari aset yang diinvestasikan pada saat itu.

Di samping itu, program pensiun umumnya dikenal sebagai "rencana manfaat pasti, " dimana sponsor program pensiun, atau majikan Anda, mengawasi pengelolaan investasi dan menjamin sejumlah penghasilan tertentu saat Anda pensiun.

Sebagai akibat dari tanggung jawab yang besar ini, banyak pemberi kerja telah memilih untuk menghentikan program pensiun manfaat pasti dan menggantinya dengan program 401(k).

Garis bawah

Majikan Anda jauh lebih mungkin untuk menawarkan 401 (k) daripada pensiun dalam paket manfaatnya. Jika Anda bekerja untuk perusahaan yang masih menawarkan program pensiun, Anda memiliki keuntungan berupa jaminan sejumlah pendapatan bulanan tertentu di masa pensiun dan investasi serta risiko umur panjang yang ditempatkan pada penyedia paket. Jika Anda bekerja untuk perusahaan yang menawarkan 401(k), Anda harus mengambil tanggung jawab untuk berkontribusi dan memilih investasi sendiri.