Apa itu Investasi yang Tidak Memenuhi Syarat?

Investasi yang tidak memenuhi syarat adalah jenis investasi yang tidak pernah dapat dikenakan manfaat pajak apa pun. Manfaat pajak meliputi pemotongan, pengecualian, dan kredit. Manfaat yang digunakan untuk mengurangi penghasilan kena pajakPenghasilan Kena Pajak mengacu pada kompensasi individu atau bisnis yang digunakan untuk menentukan kewajiban pajak. Jumlah pendapatan total atau pendapatan kotor digunakan sebagai dasar untuk menghitung berapa banyak individu atau organisasi berutang kepada pemerintah untuk masa pajak tertentu. dan maka dari itu, mengurangi pajak yang dibayarkan.

Karenanya, investasi yang tidak memenuhi syarat adalah setiap properti yang bukan merupakan investasi yang memenuhi syarat untuk kepercayaan. Umumnya, jika investasi hanya diperdagangkan di pasar OTC, itu adalah investasi yang tidak memenuhi syarat.

Ringkasan

• Investasi yang tidak memenuhi syarat tidak dapat menerima perlakuan pajak yang menguntungkan melalui pemotongan, pengecualian, dan kredit.
• Jika sekuritas diperdagangkan secara ketat di pasar over-the-counter dan tidak di bursa yang ditunjuk, itu adalah investasi yang tidak memenuhi syarat.
• Perumahan, karya seni, dan perhiasan adalah contoh aset yang merupakan investasi yang tidak memenuhi syarat.
• Investor membeli investasi yang tidak memenuhi syarat karena fleksibilitas yang mereka butuhkan untuk berkontribusi dan menarik secara bebas tanpa penalti. Ini dapat meningkatkan likuiditas investor jika investasi mereka yang tidak memenuhi syarat mudah dipasarkan.

Contoh Investasi Tidak Berkualitas

Perdagangan sekuritas over-the-counter adalah pertukaran sekuritas antara dua counterparty tanpa regulator pertukaran melalui jaringan dealer. Pasar OTC menawarkan komoditas, saham, keamanan hutang, dan turunan.

Saham yang diperdagangkan di pasar OTC biasanya milik perusahaan kecil yang kekurangan sumber daya untuk dicatatkan di bursa formal, seperti NYSENew York Stock Exchange (NYSE)New York Stock Exchange (NYSE) adalah bursa efek terbesar di dunia, menampung 82% dari S&P 500, serta 70 yang terbesar, NASDAQ, TSX, dll. Selain itu, investasi lain yang tidak memenuhi syarat adalah real estat, karya seni, atau perhiasan.

Apa itu Investasi Berkualitas?

Investasi yang memenuhi syarat adalah investasi yang memenuhi syarat untuk mendapatkan manfaat pajak dan dapat diinvestasikan dalam rekening yang dilindungi pajak seperti rekening tabungan bebas pajak. Contoh investasi yang memenuhi syarat adalah:

1. Kontrak investasi yang dijamin (GIC)

Kontrak investasi yang dijamin menjanjikan kepada investor tingkat pengembalian atas simpanan mereka. GIC adalah produk keuangan berisiko rendah untuk investor penghindar risiko yang menghargai stabilitas daripada pengembalian. Umumnya, GIC akan menawarkan pembayaran kembali pokok bersama dengan tingkat pengembalian tetap atau mengambang untuk suatu periode.

2. Obligasi Pemerintah

Obligasi adalah instrumen utang keuangan yang dibeli untuk memberikan arus kas yang ditentukan selama periode waktu tertentu. Arus kas terdiri dari pembayaran bunga dan pembayaran pokok pada saat jatuh tempo.

Obligasi pemerintah mengacu pada obligasi yang diterbitkan oleh pemerintah nasional dan merupakan investasi yang sangat konservatif. Obligasi Treasury A.S. sering dianggap sebagai tingkat bebas risiko Tingkat Bebas Risiko Tingkat pengembalian bebas risiko adalah tingkat bunga yang dapat diharapkan investor untuk diperoleh dari investasi yang membawa risiko nol. Dalam praktek, tingkat bebas risiko umumnya dianggap sama dengan bunga yang dibayarkan pada tagihan Treasury pemerintah 3 bulan, umumnya merupakan investasi teraman yang dapat dilakukan investor. dalam analisis keuangan.

3. Reksa dana

Reksa dana mengacu pada dana investasi yang dikelola secara profesional yang mengumpulkan uang investor untuk diinvestasikan dalam sekuritas. Reksa dana sangat populer karena manfaat diversifikasi, likuiditas, dan pemeliharaan profesional. Namun, investor diharuskan membayar biaya dan pengeluaran reksa dana.

4. Efek yang tercatat di bursa efek yang ditunjuk

Sekuritas adalah instrumen keuangan yang dapat diperdagangkan yang ditawarkan oleh perusahaan yang bertanggung jawab kepada publik. Sekuritas populer yang sering disimpan dalam akun penangguhan pajak termasuk saham dan obligasi.

Investasi ekuitas menawarkan pendapatan investor melalui apresiasi modal dan pembayaran dividen. Obligasi korporasi menjanjikan hasil yang lebih tinggi kepada investor; itu adalah untuk mengkompensasi investor untuk risiko yang lebih tinggi dari potensi default.

Hukuman untuk Memegang Investasi yang Tidak Memenuhi Syarat dalam Rencana Terdaftar

Memegang investasi yang tidak memenuhi syarat dalam rencana terdaftar dapat mengakibatkan penalti, dan persyaratan pelaporan pajak tambahan akan berlaku. Konsekuensi dari menahan investasi yang tidak memenuhi syarat dalam rencana terdaftar dapat berupa pajak hingga 50% dari nilai pasar wajar Nilai Pasar WajarNilai pasar wajar (barang atau jasa yang dipertukarkan) mengacu pada harga yang disepakati kedua belah pihak yang bertransaksi untuk mandiri. dari investasi yang tidak memenuhi syarat.

Pajak akan diterapkan pada saat investasi yang tidak memenuhi syarat diperoleh atau pada hari investasi tersebut menjadi investasi yang tidak memenuhi syarat. Dapat dikembalikan jika dapat dibuktikan bahwa investasi dilakukan secara tidak sengaja.

Mengapa Investor Membeli Investasi yang Tidak Memenuhi Syarat?

Sering, rencana terdaftar datang dengan kontribusi maksimum tahunan yang dapat dibuat terhadap rencana. Karena itu, investor akan membeli sekuritas yang memenuhi syarat dari bursa efek yang ditunjuk dan memaksimalkan kontribusi mereka untuk mengurangi penghasilan kena pajak mereka.

Lebih-lebih lagi, menarik uang dari rencana terdaftar bisa mahal jika ada penalti penarikan awal. Sebagai contoh, jika seorang investor menyumbangkan investasi yang memenuhi syarat ke dalam (Registered Retirement Savings Plan (RRSP), mereka tidak dapat menariknya sampai usia pensiun.

Karena itu, investor sering membeli investasi yang tidak memenuhi syarat karena fleksibilitas yang ditawarkan oleh investasi tersebut. Investor bebas untuk melakukan investasi yang tidak memenuhi syarat di luar rekening yang dilindungi pajak dan berinvestasi sebanyak yang mereka mau tanpa batas.

Juga, investor lebih likuid karena mereka dapat mengakses aset ini kapan saja; Namun, itu tergantung pada jenis aset yang dimiliki oleh investor.

Bacaan Terkait

CFI adalah penyedia resmi Halaman Program Commercial Banking &Credit Analyst (CBCA)™ - CBCADapatkan sertifikasi CBCA™ CFI dan menjadi Commercial Banking &Credit Analyst. Daftarkan dan tingkatkan karir Anda dengan program dan kursus sertifikasi kami. program sertifikasi, dirancang untuk mengubah siapa pun menjadi analis keuangan kelas dunia.

Untuk membantu Anda menjadi analis keuangan kelas dunia dan memajukan karir Anda ke potensi penuh Anda, sumber daya tambahan ini akan sangat membantu:

• Alokasi Aset Alokasi Aset Alokasi aset mengacu pada strategi di mana individu membagi portofolio investasi mereka di antara berbagai kategori yang berbeda
• DiversifikasiDiversifikasiDiversifikasi adalah teknik mengalokasikan sumber daya portofolio atau modal ke berbagai investasi.Tujuan diversifikasi adalah untuk mengurangi kerugian
• Investasi Jangka Pendek Investasi Jangka Pendek Investasi jangka pendek adalah aset yang dapat dikonversi menjadi uang tunai atau dapat dijual dalam waktu singkat, biasanya dalam 1-3 tahun. Umum
• Certificate of Deposit (CD)Certificate of Deposit (CD)Sertifikat deposito (CD) mengacu pada produk keuangan yang ditawarkan oleh lembaga keuangan – seperti bank dan serikat kredit – yang memungkinkan