Tanggungan Pajak:Cara Mengklaimnya Pada Pengembalian Anda Berikutnya

Apakah Anda secara finansial mendukung seorang anak, anggota keluarga dekat atau kerabat jauh? Jika demikian, Anda mungkin memenuhi syarat untuk potongan dan pengecualian tertentu yang dapat menghemat uang Anda untuk pengembalian pajak berikutnya.

Artikel ini akan membahas apa itu tanggungan, siapa yang memenuhi syarat sebagai tanggungan dan kredit mana yang dapat Anda klaim. Dengan begitu, saat Anda mengirimkan pengembalian, Anda akan mengetahui apakah anak atau anggota keluarga Anda dapat terdaftar sebagai tanggungan untuk tahun pajak sebelumnya.

Apa Artinya 'Ketergantungan Pajak'?

Memiliki tanggungan pajak berarti Anda bertanggung jawab secara finansial untuk orang lain selain diri Anda sendiri atau pasangan Anda. Jadi, jika Anda membayar biaya hidup untuk anak, anak tiri, anak asuh, atau anggota keluarga lainnya, Anda mungkin dapat mengklaimnya di SPT Anda.

Membuktikan bahwa Anda memiliki tanggungan memungkinkan Anda mengurangi penghasilan kena pajak dengan jumlah tertentu, sehingga mengurangi jumlah pajak penghasilan yang harus Anda bayar.

Siapa yang Dianggap Tertanggung Pajak?

Tanggungan adalah siapa pun yang mengizinkan Anda atau pasangan Anda untuk mengklaim pembebasan ketergantungan, sebagaimana dinyatakan oleh Internal Revenue Service (IRS). Meskipun kelihatannya mudah untuk mengetahui apakah Anda memiliki anak atau anggota keluarga yang memenuhi syarat, sebenarnya ada serangkaian persyaratan khusus yang harus dipenuhi oleh tanggungan Anda agar Anda dapat mengklaimnya secara legal.

Di bawah ini adalah serangkaian persyaratan yang harus dipenuhi oleh anak atau kerabat Anda tergantung pada hubungan mereka dengan Anda.

Anak yang Memenuhi Syarat

Jika Anda ingin mendaftarkan seorang anak sebagai tanggungan saat Anda kembali, mereka harus memenuhi semua persyaratan berikut:

• Anak harus menjadi bagian dari keluarga Anda. Itu berarti mereka harus putri Anda, putra, anak tiri, anak angkat, saudara tiri, saudara laki-laki, saudara perempuan, saudara tiri, saudara tiri, atau anak dari salah satu hubungan ini.
• Anak harus di bawah usia tertentu. Tahun lalu, tanggungan berusia 18 tahun atau lebih muda, anak berusia 23 tahun atau lebih muda dan merupakan siswa penuh waktu, atau tanggungan lebih tua tetapi memiliki cacat yang dicatat oleh dokter.
• Anak itu tinggal bersama Anda. Tanggungan harus telah tinggal di tempat tinggal Anda selama lebih dari setengah tahun pajak. Namun, mungkin ada pengecualian jika mereka berada di luar sekolah, di rumah sakit, atau ada kejadian luar biasa lainnya.
• Anak tersebut tidak dapat memberikan dukungan keuangannya sendiri. Jika anak memiliki pekerjaan dan membayar setengah dari pengeluaran mereka atau lebih, mereka tidak dapat diklaim sebagai tanggungan.
• Anak tidak dapat mengajukan pengembalian bersama. Anda tidak dapat mengklaim seorang anak jika mereka dan pasangannya mengajukan pengembalian bersama-sama. Ada pengecualian jika anak hanya mengajukan pengembalian untuk mengklaim pengembalian pajak penghasilan yang dipotong.
• Anak harus penduduk atau warga negara. Anak tersebut harus warga negara AS, penduduk asing, warga negara AS, atau penduduk Kanada atau Meksiko.

Kerabat yang Memenuhi Syarat

Anda dapat mengklaim kerabat dari segala usia sebagai tanggungan, selama mereka memenuhi semua persyaratan berikut:

• Orang ini tidak dapat diklaim sebagai tanggungan oleh orang lain. Anda tidak dapat mengklaim kerabat jika orang lain dapat mencantumkan mereka sebagai anak yang memenuhi syarat.
• Orang ini harus tinggal bersama Anda atau berhubungan dengan Anda. Ini berarti tanggungan Anda harus kerabat langsung, seperti anak, anak tiri, anak angkat, anak angkat, saudara kandung, saudara tiri, saudara tiri, keponakan, keponakan, orang tua, kakek nenek, mertua, sepupu, bibi atau paman. Jika mereka bukan anggota keluarga, maka orang ini harus tinggal di rumah Anda.
• Orang ini memiliki pendapatan kotor di bawah jumlah tertentu. Untuk tahun 2021, kerabat Anda yang memenuhi syarat tidak dapat menghasilkan lebih dari $4.300. Persyaratan ini dapat diabaikan dalam beberapa situasi, jadi Anda mungkin perlu berbicara dengan pakar pajak.
• Anda membayar lebih dari setengah biaya hidup orang ini. Biaya ini termasuk sewa, makanan, utilitas, biaya pengobatan dan transportasi. Jika beberapa anggota keluarga berkontribusi pada keuangan orang ini, Anda mungkin perlu menandatangani Pernyataan Dukungan Ganda untuk mengklaim mereka sebagai tanggungan.

Cara Mengklaim Tanggungan Pajak Anda

Untungnya, proses mengklaim tanggungan pajak Anda cukup sederhana.

Saat mengajukan pengembalian pajak, Anda dapat menggunakan Formulir 1040 atau Formulir 1040A (jangan gunakan Formulir 1040EZ karena tidak memungkinkan Anda untuk mengklaim tanggungan). Kemudian Anda akan memberikan informasi pribadi tanggungan Anda, seperti nama mereka, nomor Jaminan Sosial, dan hubungan dengan Anda.

Setelah Anda menyelesaikan bagian atas formulir, Anda kemudian dapat menerapkan kredit pajak yang sesuai untuk pengembalian Anda untuk mengurangi hutang Anda dan semoga meningkatkan pengembalian yang diharapkan.

Kredit Pajak Tertanggung Untuk Digunakan

Untuk tahun 2020, pembayar pajak dengan tanggungan dapat menerima hingga $2.000 per anak atau kerabat di bawah usia 17 tahun untuk Kredit Pajak Anak (CTC). Jika jumlah total melebihi pajak terutang Anda, maka Anda bisa mendapatkan pengembalian dana hingga $1.400 per tanggungan yang memenuhi syarat.

Tentu saja, ada keringanan pajak tambahan yang bisa Anda dapatkan juga. Di bawah ini adalah yang umum lainnya yang dapat digunakan oleh wajib pajak dengan tanggungan:

• Kredit pajak penitipan anak dan tanggungan: Anda dapat memenuhi syarat untuk kredit ini, jika Anda membayar biaya penitipan anak untuk tanggungan.
• Perolehan kredit pajak penghasilan (EIC) : Anda dapat menerima kredit pajak yang dapat dikembalikan tergantung pada penghasilan dan jumlah anak Anda.
• Kredit pendidikan: Jika Anda memiliki tanggungan yang kuliah, Anda dapat mengklaim kredit untuk biaya yang memenuhi syarat.
• Kredit adopsi: Biaya adopsi hingga $14.400 dapat ditanggung per anak untuk tahun pajak 2021.

Sebelum menggunakan potongan pajak di atas, bicarakan dengan profesional pajak yang dapat membantu Anda menentukan mana yang memenuhi syarat untuk Anda.

Intinya:Mengklaim Tanggungan Pada Pajak Anda Dapat Menghemat Uang Anda

Seperti yang Anda lihat, menentukan apakah anak atau anggota keluarga Anda memenuhi syarat untuk status ketergantungan dapat menjadi rumit. Meskipun proses ini mungkin menakutkan, ada baiknya waktu dan upaya untuk menentukan apakah Anda memiliki tanggungan yang memenuhi syarat. Mengklaimnya dengan benar pada pengembalian pajak Anda dapat membuat perbedaan antara terutang pajak dan menerima pengembalian dana yang cukup besar.

Untuk mempelajari lebih lanjut tentang menghemat uang saat mengajukan pengembalian, baca tentang potongan pajak dan cara menggunakannya.