Apa Itu Backdoor Roth IRA Dan Akankah Ini Bekerja Untuk Saya?

Pemerintah federal ingin orang menabung untuk masa pensiun. Itulah sebabnya undang-undang pajak AS memberi orang-orang manfaat pajak yang besar ketika mereka menginvestasikan uang mereka di rekening tabungan pensiun individu, yang lebih dikenal sebagai IRA. Anda dapat memanfaatkan penghematan pajak ini sambil mengembangkan sarang pensiun Anda selama Anda mengikuti aturan IRS untuk menarik dan menyetor uang di IRA.

Aturan tersebut sangat penting jika Anda mempertimbangkan Roth IRA backdoor, cara untuk mengubah IRA tradisional menjadi Roth. Roth IRA pintu belakang adalah alat penting bagi pembayar pajak yang lebih kaya:Strategi investasi ini memungkinkan pembayar pajak berpenghasilan tinggi untuk berkontribusi pada Roth IRA meskipun pendapatan tahunan mereka biasanya tidak memungkinkan mereka untuk melakukannya.

Memulai Roth IRA backdoor, bagaimanapun, bisa menjadi tugas yang rumit. Sebaiknya rencanakan strategi dengan penasihat keuangan berpengalaman daripada mencoba langkah ini sendiri.

Backdoor Roth IRA, Didefinisikan

Roth IRA backdoor bukanlah tipe IRA. Ini sebenarnya cara bagi pembayar pajak dengan pendapatan lebih tinggi untuk berkontribusi pada Roth. Anggap saja sebagai cara untuk menghindari batas pendapatan untuk kontribusi Roth IRA. Anda menginvestasikan uang dalam IRA tradisional dan mengubah IRA tersebut menjadi Roth IRA. Ada kelemahannya di sini:Anda harus membayar pajak penghasilan atas uang yang Anda konversi ke Roth IRA.

Cara Kerja Backdoor Roth IRA

Jika Anda ingin berkontribusi pada Roth IRA tetapi Anda menghasilkan terlalu banyak uang setiap tahun, mungkin sudah waktunya untuk mencoba Roth IRA backdoor.

IRA Tradisional Vs. Roth IRA

Ada dua jenis IRA:tradisional dan Roth. Perbedaan utama antara kedua akun ini adalah ketika kontribusi Anda dikenai pajak. Dengan IRA tradisional, kontribusi Anda dapat dikurangkan dari pajak pada tahun Anda melakukannya. Dengan Roth IRA, kontribusi Anda tidak dapat dikurangkan dari pajak saat Anda pertama kali melakukannya. Tetapi ketika Anda menarik uang dari Roth IRA Anda di masa pensiun, Anda tidak akan dikenakan pajak. Saat Anda menarik uang dari IRA tradisional di masa pensiun, Anda akan membayar pajak. Ini berarti bahwa dengan Roth IRA, uang Anda akan tumbuh bebas pajak. Dengan IRA tradisional, uang Anda akan mengalami penangguhan pajak, yang berarti Anda pada akhirnya harus membayar pajak atas penghasilan Anda saat Anda mulai melakukan penarikan dari akun Anda di masa pensiun.

Penarikan awal juga tidak terlalu menyakitkan dengan Roth IRA. Anda harus menghindari penarikan dana dari IRA mana pun sebelum Anda mencapai usia pensiun, tentu saja. Tujuan dari IRA adalah untuk membangun tabungan pensiun Anda. Anda tidak akan melakukannya jika Anda menarik diri dari rekening pensiun Anda sebelum Anda mencapai usia pensiun.

Penarikan dari IRA tradisional Anda sebelum Anda mencapai usia 59½ akan dikenakan hukuman yang signifikan. IRA akan mengenakan penalti penarikan awal 10% pada uang yang Anda keluarkan. Anda juga harus membayar pajak atas uang yang Anda tarik dari IRA tradisional Anda. Namun, tidak ada penalti 10% untuk menarik uang dari Roth IRA sebelum Anda mencapai 59½. Anda juga tidak perlu membayar pajak penghasilan atas penarikan awal ini. Namun, ketahuilah bahwa Anda hanya dapat menarik kontribusi – uang yang Anda masukkan ke akun, bukan uang yang Anda peroleh di akun – tanpa membayar pajak. Jika Anda menarik penghasilan sebelum mencapai 59½, Anda harus membayar penalti 10%.

IRA tradisional juga mengharuskan Anda mulai mengambil distribusi minimum yang diperlukan pada usia 72 tahun. Ini tidak terjadi pada Roth IRA. Kecuali jika Anda mewarisi Roth, Anda dapat menyimpan uang Anda di kendaraan pensiun ini selama yang Anda inginkan tanpa melakukan penarikan apa pun.

Tantangan dengan Roth IRA adalah bahwa ada batasan ketat tentang seberapa banyak dan pada tingkat pendapatan apa pembayar pajak dapat berkontribusi pada Roth. Namun, tidak ada batasan pendapatan tentang siapa yang dapat berkontribusi pada IRA tradisional.

Mengapa Pendekatan Pintu Belakang?

Mengapa Anda mempertimbangkan Roth IRA pintu belakang?

Alasan pertama adalah untuk menghindari batasan pendapatan yang dikenakan IRS pada kontribusi Roth IRA. Untuk tahun pajak 2020, pasangan yang menikah dan mengarsipkan bersama hanya dapat berkontribusi pada Roth IRA jika pendapatan kotor yang disesuaikan yang dimodifikasi di bawah $206.000. Wajib pajak tunggal hanya dapat berkontribusi ke Roth IRA jika pendapatan kotor yang disesuaikan yang dimodifikasi di bawah $139,000.

Jika Anda ingin berkontribusi pada Roth IRA dan pendapatan tahunan Anda terlalu tinggi, Roth pintu belakang adalah satu-satunya pilihan Anda. Itu karena tidak ada batasan pada IRA tradisional. Anda dapat berkontribusi pada IRA semacam ini tidak peduli berapa banyak uang yang Anda hasilkan. Anda kemudian dapat mengonversi IRA tradisional Anda menjadi Roth IRA.

Roth IRA backdoor juga dapat membantu Anda menghindari batasan kontribusi yang menyertai IRA ini. Untuk tahun pajak 2020, Anda hanya dapat menyumbang maksimum $6.000 ke akun IRA, baik Anda memiliki akun Roth, tradisional, atau kombinasi. Maksimum ini meningkat menjadi $7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih.

Roth pintu belakang memungkinkan Anda untuk melewati batas ini, semacam. Katakanlah Anda memiliki IRA tradisional dengan $50.000 di dalamnya. Anda dapat mengonversi seluruh jumlah itu ke Roth IRA, jumlah dolar yang jauh lebih tinggi dari $6.000 atau $7.000 yang biasanya Anda boleh investasikan di Roth IRA selama tahun pajak. Anda dapat mengambil pendekatan yang sama jika Anda perlu memutar uang dalam rencana 401(k) setelah meninggalkan pekerjaan:Tidak peduli berapa banyak uang yang Anda miliki di 401(k), Anda dapat menginvestasikan semuanya di Roth.

Apakah Ini Penghindaran Pajak?

Roth IRA pintu belakang bukan untuk semua orang. Tapi jangan biarkan rasa takut menghalangi Anda dari strategi ini. Tidak ada yang ilegal tentang Roth IRA backdoor. Langkah ini sepenuhnya dalam aturan IRS.

Apa Manfaat Backdoor Roth IRA?

Masih memutuskan apakah IRA backdoor tepat untuk Anda? Berikut adalah manfaat utama dari langkah tersebut.

• Dalam IRA tradisional, uang Anda hanya tumbuh berdasarkan penangguhan pajak. Anda tidak akan membayar pajak atas penghasilan Anda sebelum Anda memasuki masa pensiun. Tetapi begitu Anda mulai menarik uang dari IRA tradisional, Anda harus membayar pajak atas penghasilan investasi Anda. Dengan Roth IRA, penghasilan Anda tumbuh tanpa pajak. Saat Anda melakukan penarikan dari akun ini setelah usia 59, Anda tidak perlu membayar pajak apa pun atas penghasilan Anda
• Lebih mudah untuk menarik uang dari Roth IRA tanpa mengalami penalti. Anda tidak perlu membayar pajak penghasilan atau penalti 10% IRS saat Anda menarik kontribusi ke Roth IRA Anda, berapa pun usia Anda. Dengan IRA tradisional, Anda akan membayar denda 10% dan pajak penghasilan untuk setiap uang yang Anda tarik sebelum Anda berusia 59.
• Anda dapat menyimpan uang Anda di Roth IRA selama yang Anda inginkan. Dengan IRA tradisional, Anda harus mulai melakukan penarikan setelah Anda berusia 72 tahun. Untuk setiap dolar yang tidak Anda tarik, IRS akan mengenakan penalti 50%. Artinya, jika Anda seharusnya menarik $3.000, IRS akan mengenakan denda sebesar $1.500.

Bagaimana Cara Membuat Backdoor Roth IRA?

Siap untuk memulai backdoor Roth IRA? Berikut langkah-langkahnya:

Berkontribusi pada IRA tradisional . Ingat, jika Anda berusia di bawah 50 tahun, Anda dapat berkontribusi maksimal $6.000 per tahun untuk IRA tradisional. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat berkontribusi maksimal $7.000 setahun ke IRA tradisional.

Konversi IRA tradisional Anda menjadi Roth IRA . Untuk melakukan ini, hubungi perusahaan yang mengelola IRA Anda. Administrator IRA Anda akan memberi Anda instruksi dan dokumen yang diperlukan untuk mengonversi ke Roth IRA. Jika Anda belum memiliki Roth IRA, Anda harus membuka akun baru saat melakukan konversi.

Bersiaplah untuk membayar sejumlah pajak . Ingat, kontribusi yang Anda berikan ke IRA tradisional dapat dikurangkan dari pajak pada tahun Anda membuatnya. Jika Anda mengurangi kontribusi ini dan kemudian memutuskan untuk mengubah IRA tradisional Anda menjadi Roth, Anda harus membayar pajak penghasilan atas uang yang Anda konversi. Berapa banyak yang harus Anda bayar tergantung pada sesuatu yang disebut aturan pro-rata, topik yang akan dibahas nanti dalam cerita ini.

Keuntungan investasi juga bisa merugikan . Jika Anda tidak segera mengonversi IRA tradisional Anda ke Roth IRA, uang yang Anda sumbangkan mungkin telah memperoleh nilai. Anda juga akan berutang pajak atas keuntungan ini pada waktu pajak penghasilan setelah melakukan konversi ke Roth IRA pintu belakang.

FAQ IRA Backdoor Roth

Apa Kelemahan Potensial dari Roth IRA pintu belakang?

Roth IRA bukanlah ide yang baik jika Anda membutuhkan uang dengan cepat. Ada aturan 5 tahun untuk Roth IRA. Jika Anda tidak menunggu setidaknya 5 tahun sebelum menarik uang dari Roth, Anda akan terkena penalti 10% dari IRA atas uang yang Anda keluarkan. Hit pajak juga merupakan masalah yang signifikan:Ingat, Anda harus membayar pada waktu pajak penghasilan atas uang yang telah Anda konversi dari IRA tradisional ke Roth.

Haruskah Saya Berkonsultasi dengan Perencana Keuangan?

Anda harus selalu bekerja dengan perencana keuangan saat mempertimbangkan Roth IRA pintu belakang. Anda ingin memastikan bahwa konversi Anda berjalan lancar dan Anda tidak melanggar aturan IRS apa pun. Seorang perencana keuangan juga dapat memberi tahu Anda pajak apa yang mungkin Anda terima pada waktu pajak penghasilan dan keuntungan jangka panjang apa yang akan diperoleh dari langkah ini. Tentu saja, Anda ingin keuntungan jangka panjang cukup besar untuk melebihi pajak langsung yang harus Anda bayar.

Apakah Backdoor Roth IRA Legal?

Tidak ada yang ilegal tentang Roth IRA backdoor. Mengonversi IRA tradisional ke Roth adalah cara legal yang sempurna untuk mengatasi batasan kontribusi dan pendapatan yang dapat mencegah Anda berinvestasi di Roth IRA.

Mengapa IRS Mendorong Ini?

IRS ingin orang dewasa AS menabung untuk masa pensiun mereka. Ketika orang membangun sarang pensiun, itu mengurangi tekanan pada jaring pengaman sosial. Roth IRA juga menjadi alat pensiun yang populer sebagian besar karena kontribusinya tumbuh bebas pajak. Ada tekanan, kemudian, pada IRS untuk membuat alat tabungan pensiun ini tersedia untuk lebih banyak orang. Roth IRA pintu belakang adalah salah satu cara untuk melakukan ini.

Apakah 401(k) Rollover Memenuhi Syarat untuk Konversi Backdoor Roth IRA?

Jika Anda meninggalkan pekerjaan Anda, Anda akan memiliki kesempatan untuk mengembalikan dana di 401(k) Anda ke Roth IRA. Anda juga dapat memilih untuk memindahkan dana Anda ke IRA tradisional. Ingat saja, menggulingkan 401 (k) Anda menjadi Roth IRA akan menghasilkan pajak. Anda harus membayar pajak penghasilan atas kontribusi Anda ke Roth IRA, kontribusi kecocokan pemberi kerja, dan penghasilan Anda. Namun, Anda tidak akan membayar pajak jika mengalihkan 401(k) Anda ke IRA tradisional.

Apakah Aturan Pro-Rata Dan Bagaimana Pengaruhnya Terhadap Pajak Saya?

Aturan pro-rata menentukan berapa banyak uang dalam konversi ke Roth IRA yang dikenakan pajak. Saat Anda mengonversi IRA tradisional menjadi Roth IRA, IRS akan melihat semua akun IRA tradisional Anda untuk menentukan berapa persentase dolar dalam akun ini yang terdiri dari uang sebelum pajak dan berapa persentase uang setelah pajak.

Katakanlah bahwa dalam semua gabungan IRA tradisional Anda, 60% dana Anda terdiri dari uang sebelum pajak dan 30% dolar setelah pajak. Dalam contoh ini, 60% dari uang yang Anda konversi ke Roth IRA akan dikenakan pajak. Rasio ini akan tetap tidak peduli berapa banyak uang yang Anda konversi atau dari akun IRA tradisional mana Anda mengambil uangnya.

Waktu juga penting. IRS menerapkan aturan pro-rata ke total saldo IRA Anda di akhir tahun, bukan pada saat konversi ke Roth IRA.

Apa Itu Mega Backdoor Roth IRA?

Punya lebih banyak uang yang ingin Anda sumbangkan ke Roth IRA? Anda mungkin mempertimbangkan mega backdoor Roth IRA.

Ini adalah manuver keuangan rumit yang memungkinkan Anda berkontribusi hingga $37.500 dalam paket Roth IRA atau Roth 401(k) pada tahun 2020 selain batas kontribusi reguler untuk kendaraan tabungan pensiun ini.

Untuk melakukan langkah finansial ini, Anda harus terdaftar dalam paket 401(k) yang memungkinkan kontribusi setelah pajak.

Anda juga harus terlebih dahulu memaksimalkan uang yang Anda simpan dalam paket 401(k) dan Roth IRA Anda. Pada tahun 2020, ini berarti Anda harus menghemat lebih dari $25.500 jika Anda berusia di bawah 50 tahun:maksimum $19.500 di 401(k) Anda dan $6.000 ke Roth IRA. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda harus menyimpan maksimum $26.000 ke 401(k) Anda dan maksimum $7.000 ke Roth IRA.

Mega backdoor Roth IRA adalah transaksi keuangan yang kompleks. Jangan mencoba salah satu dari ini tanpa bekerja sama dengan penasihat keuangan.

Ringkasan:Lanjutkan dengan Hati-hati Dengan Backdoor Roth IRA Untuk Menghemat Pajak

Roth IRA pintu belakang adalah kesempatan bagi lebih banyak orang untuk mendapatkan keuntungan dari keuntungan pajak jangka panjang dari jenis kendaraan tabungan pensiun ini. Keuntungan besar dari Roth IRA adalah Anda tidak akan membayar uang untuk penarikan apa pun yang Anda lakukan setelah usia 59½, termasuk penghasilan Anda. Dengan Roth IRA pintu belakang, Anda tidak perlu khawatir tentang batasan pendapatan atau kontribusi.

Namun, backdoor Roth hanyalah salah satu manuver keuangan yang dapat Anda lakukan untuk meningkatkan kesehatan keuangan Anda. Selalu cerdas untuk mempelajari lebih lanjut tentang keuangan pribadi Anda.