10 Alasan untuk Menolak Warisan

Gambar Kematian Pikirkan dua kali sebelum Anda menguangkan cek warisan itu -- Anda mungkin lebih baik menolaknya. Lihat lebih banyak gambar kematian.

Ini mungkin terdengar gila, tetapi ada banyak alasan mengapa Anda mungkin ingin memikirkan warisan Anda sebelum menguangkan cek itu. Dari dinasti keluarga besar hingga masalah sederhana dengan kreditur atau hak gadai pajak, ada alasan untuk menyangkal bahwa Anda mungkin tidak pernah memikirkannya, apa pun situasi Anda.

penafian yang memenuhi syarat adalah instrumen hukum yang kami gunakan untuk memastikan semua orang diurus dan keinginan almarhum dilakukan, tanpa membayar pajak yang besar atau ganda atas harta warisan. Sebelum Anda menemukan diri Anda membutuhkan kursus kilat tentang topik pada waktu yang pasti akan menjadi waktu yang menjengkelkan, pelajari lebih lanjut tentang penafian dan mengapa Anda mungkin ingin menggunakannya. Di sini, kita akan melihat beberapa alasan untuk menolak warisan.

10:Bisnis Dinasti &Pemegang Saham

Hal-hal bisa menjadi rumit ketika kematian mengganggu bisnis keluarga. Dengan menggunakan penafian cerdas bersama dengan surat wasiat dan dokumen hukum lainnya, Anda dapat memastikan segala sesuatunya berjalan sesuai keinginan almarhum.

Misalnya, katakanlah Anda memiliki setengah dari saham suami Anda dan kemudian mewarisi setengah lainnya:Dengan melepaskan warisan itu dan memberikannya kepada putra atau putri Anda, Anda dapat menjadikannya satu-satunya pemegang saham dengan menjual saham Anda sendiri.

Atau, jika ada perjanjian pemegang saham yang mengatakan hanya orang-orang tertentu yang boleh memiliki saham, orang yang tidak memiliki izin yang mewarisi saham itu harus segera menjualnya. Dengan penggunaan penafian yang cerdas, Anda dapat menyebabkan uang ini berpindah ke orang yang tidak memiliki izin, memaksa penjualan, atau kepada pemegang saham yang diizinkan, dengan menyimpan saham dalam keluarga.

9:Kasus Hutang &Kepailitan

Jika ahli waris terlilit hutang, warisan dapat langsung hilang untuk menutupi uang yang terutang.

Jika almarhum membawa kreditur, warisan mungkin tidak sebanding dengan konsekuensi yang dibawa oleh warisan itu. Atau, di sisi lain, bisa jadi penerima manfaat yang disebutkan dalam surat wasiat memiliki beban utang yang begitu besar sehingga setiap harta warisan yang diberikan kepadanya akan langsung lenyap untuk menutupi utang tersebut. Untuk menjaga harta itu dalam keluarga, ahli waris dapat melepaskan dan keluar dari garis warisan sama sekali.

Faktanya, inilah mengapa penafian pada awalnya ditemukan. Ingat saja, Anda tidak bisa mendapatkan keuntungan dengan cara apa pun dari warisan yang Anda tolak, dan Anda tidak bisa berubah pikiran nanti. Bahkan kesalahan sederhana, seperti menyetorkan cek bunga ke akun pribadi Anda, dapat membuat penafian Anda menjadi tidak valid.

8:Kredit yang Berlaku

Seperti berdiri, Anda diizinkan untuk mewarisi atau menerima hadiah hingga $675.000 selama hidup Anda sebelum hadiah tersebut dikenakan pajak. Itu mungkin terdengar banyak, tetapi jika Anda mempertimbangkan bahwa Anda akan mewarisi harta pasangan Anda ketika dia meninggal, jumlah itu dapat bertambah dengan cepat.

Harta orang yang meninggal dapat menghabiskan kredit pasangannya yang masih hidup, dan kemudian itu menjadi bagian dari harta warisannya. Itu berarti bahwa ketika dia mewariskan hartanya kepada anak-anak mereka, itu akan dikenakan pajak lagi. Dengan melepaskan hak pasangannya untuk mewarisi, harta warisan itu diberikan kepada generasi berikutnya tanpa pajak (dalam pengecualian mereka sendiri).

Jika ada instrumen lain yang dimainkan -- misalnya, orang berikutnya yang akan mewarisi sebenarnya adalah perwalian -- penyintas dapat mengizinkan warisan tersebut langsung masuk ke dalam perwalian itu, di mana ia akan mulai menarik minat.

7:Pengurangan Pernikahan

Perwalian perkawinan dapat membantu meringankan beban pasangan Anda jika Anda meninggal lebih dulu.

Pasangan yang masih hidup tidak dapat dikenakan pajak atas warisan, meskipun seperti yang telah kita lihat, hal itu menambah total harta warisan dari generasi berikutnya. Untuk mengurangi beban masa depan ini, banyak pasangan membuat perwalian perkawinan yang dengannya pelaksana dapat menyamakan harta warisan dari orang yang meninggal dan yang masih hidup. Pajak perkebunan dihitung berdasarkan ukuran keseluruhan dari apa yang dianggap sebagai perkebunan -- artinya, dua perkebunan yang lebih kecil akan dikenakan pajak kurang dari satu perkebunan raksasa, meskipun nilai moneternya setara. Dengan demikian, beban pajak pada generasi berikutnya berkurang.

Tetapi jika Anda tidak memiliki kepercayaan perkawinan, penafian yang cerdas dapat melakukan pekerjaan yang sama. Katakanlah seorang suami meninggal tanpa wasiat dalam keadaan di mana setengah dari hartanya secara otomatis pergi ke istrinya dan setengahnya lagi untuk anak-anaknya. Anak-anak bisa membayar pajak atas uang itu. Tetapi jika anak-anak mengajukan penafian atas warisan mereka, uang itu kembali ke istri tanpa pajak, karena dia sekarang satu-satunya penerima manfaat.

6:Pembebasan Melewati Generasi

Hak pajak lain yang kita semua miliki adalah pembebasan pajak sebesar $1.010.000, yang mengatakan bahwa uang yang turun kepada kita dari nenek moyang di luar orang tua kita sendiri tidak dapat dikenakan pajak hingga jumlah tertentu. Ketika anak-anak dewasa dari almarhum sudah memiliki harta yang cukup besar dan tidak memerlukan warisan yang diberikan dalam surat wasiat, mereka dapat menggunakan penafian untuk memberikan uang itu kepada generasi berikutnya tanpa memperhitungkan pengecualian itu.

Karena sebagian besar dokumen real pada tingkat kekayaan ini cukup spesifik, ini mungkin kasus di mana Anda menolak warisan tertentu, seperti yang tercantum dalam surat wasiat. Selama sanggahan itu memenuhi syarat secara hukum dan diajukan tepat waktu, maka anak-anak almarhum seolah-olah tidak pernah diwarisi sama sekali. Itu bisa memberikan manfaat pajak yang besar untuk ketiga generasi.

5:Koreksi Dokumen

Penggunaan penafian dapat berguna jika ada yang berubah sejak surat wasiat dibuat.

Alasan umum lainnya untuk menggunakan penafian adalah hanya untuk mengoreksi atau mengubah surat wasiat dengan menyelaraskan kembali apa yang diinginkan oleh orang yang meninggal dengan isi dokumen hukum tersebut. Mungkin keadaan berubah, seseorang bercerai atau menikah lagi, atau seseorang memiliki atau mengadopsi seorang anak. Seringkali, kita tidak memikirkan perencanaan perumahan saat seharusnya (karena itu menyeret), sehingga kesalahan semacam itu (bahkan salah ketik) terkadang berhasil.

Tetapi dengan melakukan beberapa langkah dengan penafian, Anda dapat mengembalikan keadaan ke jalur yang diinginkan kerabat Anda. Misalnya, bahkan jika wasiat suami menciptakan kepercayaan bagi istri dan anak-anaknya, menyebut istri sebagai pelaksana berarti dia tidak akan mendapatkan potongan pajak ketika dia menyerahkan hartanya kepada anak-anak mereka, karena itu juga termasuk hartanya sekarang. Dengan menyangkal kuasa penunjukannya, sebagai orang yang bertanggung jawab atas kepercayaan ini, dia mengembalikan hal-hal seperti yang dia dan pasangannya setujui.

4:Pengurangan Amal

Adalah umum untuk membuat perwalian sisa amal , yang menyediakan untuk orang yang selamat dan mengirimkan sisa harta warisan untuk amal ketika orang yang selamat meninggal. Dengan menolak warisan ini, orang yang selamat segera mewariskan sisanya ke badan amal, yang berarti bahwa harta warisan itu mendapat pengurangan pajak secara penuh. Meskipun Anda menyerahkan uang tunai, ini mungkin lebih baik untuk Anda (dan perkebunan) di masa depan.

Bahkan jika Anda tidak berada dalam situasi khusus ini, ingatlah untuk memeriksa orang berikutnya dalam antrean sebelum menyangkal. Jika surat wasiat memberikan sumbangan amal -- dalam kasus tidak ada ahli waris yang masih hidup, misalnya -- harta warisan masih akan mendapatkan potongan pajak saat Anda mengundurkan diri. Ini dapat membantu Anda menghindari jenis pajak yang datang saat Anda memberikan kredit yang berlaku, dengan cara yang sama seperti warisan pasangan bebas pajak memberikan celah penafian sendiri.

3:Mengikuti Aturan

Jika Anda menolak warisan, Anda setuju untuk lepas tangan dalam situasi apa pun yang muncul.

Menurut Peraturan Perbendaharaan, ada beberapa kondisi yang harus diikuti oleh setiap penafian agar dianggap sah. Pertama, itu harus disampaikan secara tertulis kepada perwakilan real estate yang tepat dalam waktu sembilan bulan sejak surat wasiat mulai berlaku.

Selain itu, Anda tidak dapat menyangkal hanya sebagian dari suatu manfaat atau menggunakannya sebelum melepaskan tanggung jawab hukum -- bahkan hanya dengan memasukkan cek ke akun pribadi Anda dapat berarti perbedaan antara penafian yang memenuhi syarat dan dokumen yang tidak berarti.

Dan akhirnya, Anda setuju untuk benar-benar lepas tangan, apa pun yang terjadi selanjutnya:Untuk tujuan warisan itu, sepertinya Anda tidak ada. Itu berarti Anda perlu mengetahui siapa orang berikutnya dalam antrean sebelum Anda menyangkal manfaat agar tidak menimbulkan lebih banyak masalah lagi.

2:Masalah Terkait

Masalah penafian korektif sangat penting saat ini, mengingat sifat undang-undang pajak yang mudah berubah di AS. Anda tidak dapat mengetahui situasi yang akan terjadi ketika tiba saatnya bagi orang yang selamat untuk mengetahui keinginan Anda dan melepaskan keinginan Anda, jadi sebaiknya untuk merencanakan ke depan dengan mempertimbangkan hal ini.

Untuk penerima manfaat, penting juga untuk mengingat lingkungan keuangan. Sebagai contoh, kami dulu berpikir bahwa pelaksana perkebunan harus menjual semua investasi -- atau setidaknya mendiversifikasikannya -- untuk mempermudah pembagian hasil bagi keluarga. Ini sederhana, karena nilai investasi dihitung dan dikenakan pajak pada biaya aslinya.

Tapi sekarang aturannya telah berubah, dan kami membayar pajak penghasilan atas selisih antara keduanya -- yang membuatnya menjadi masalah pelaksana, jika kami tidak mempertimbangkan fakta ini. IRS bahkan dapat menetapkan nilai awal nol jika Anda tidak dapat mendokumentasikan harga aslinya, menjadikan seluruh nilai sebagai pendapatan besar. Itu bukan cara untuk memperlakukan ahli waris Anda!

1:Mempertahankan Fleksibilitas

Meninggalkan ruang untuk penafian dalam surat wasiat Anda dapat membantu Anda melindungi orang yang Anda cintai di masa depan.

Seperti yang Anda lihat, ada banyak cara penafian dapat membantu Anda menjaga properti dalam keluarga atau sesuai dengan keinginan orang yang meninggal. Kami tidak dapat menjelaskan setiap keadaan, dan mungkin saja beberapa pertimbangan ini tidak pernah muncul saat merencanakan perkebunan.

Namun, dengan memasukkan kemungkinan penafian saat mengatur urusan Anda sendiri, Anda dapat bersiap untuk segala kemungkinan. Sementara pajak properti ditangguhkan pada 2010, misalnya, banyak surat wasiat yang rumit tidak masuk akal sama sekali. Kita tidak pernah tahu apa yang akan terjadi atau kapan kita akan mati, itulah sebabnya kita membuat surat wasiat dan rencana warisan sejak awal. Memberi ruang untuk penafian di perkebunan kita sendiri berarti bahwa undang-undang pajak apa pun yang berlaku saat kita meninggalkan orang yang kita cintai, mereka akan dilindungi.

Lihat tautan di halaman berikutnya untuk mempelajari lebih lanjut tentang wasiat dan warisan.