10 Alasan untuk Memulai Kepercayaan

Terkadang, kepercayaan dapat menawarkan perlindungan yang lebih baik untuk aset Anda daripada surat wasiat.

Sementara dana perwalian, atau perwalian, mungkin tampak seperti provinsi orang kaya, sebenarnya ada banyak manfaat untuk menciptakannya, bahkan jika Anda bukan seorang multijutawan. Perwalian dapat membantu Anda mengelola properti dan aset Anda, memastikan mereka didistribusikan setelah kematian Anda sesuai keinginan Anda, dan menghemat uang, waktu, dan dokumen keluarga Anda.

Sederhananya, perwalian adalah dokumen hukum yang dibuat oleh individu atau perusahaan yang dikenal sebagai pemberi hibah . Perwalian memegang properti atau aset untuk orang atau kelompok tertentu, yang disebut penerima manfaat . Kontrol perwalian dikelola oleh wali amanat — dalam beberapa kasus pemberi adalah wali amanat , dan di pihak lain pemberi menyebutkan nama anggota keluarga, teman, atau profesional tepercaya [sumber:MetLife].

Jadi, bagaimana wasiat berbeda dari kepercayaan? Dalam beberapa cara. Sebuah wasiat menjadi aktif hanya setelah orang tersebut meninggal. Ini menjelaskan keinginan orang yang meninggal, seperti siapa yang harus menjadi wali bagi anak-anaknya atau siapa yang harus mendapatkan hartanya. Sebuah wasiat selalu harus melalui pengadilan pengesahan hakim dan karena itu merupakan pengetahuan umum. Sebaliknya, perwalian menjadi aktif pada hari ia dibuat dan aset mungkin didistribusikan sebelum pemberinya meninggal [sumber:Jarrell].

Ada banyak alasan untuk mendirikan perwalian, tetapi tidak semua orang harus membangunnya — bagi sebagian orang, surat wasiat standar adalah pilihan yang lebih baik. Meskipun kit do-it-yourself tersedia, undang-undang yang berlaku rumit, dan siapa pun yang mempertimbangkan perwalian harus berkonsultasi dengan pengacara. Namun sebelum menghubungi pengacara Anda, baca terus untuk mengetahui lebih banyak tentang keuntungan perwalian.

10:Hindari Probate

Perwalian menawarkan privasi yang lebih besar daripada surat wasiat karena tidak harus melalui proses pengesahan hakim.

Sering disebut sebagai alasan utama untuk membangun kepercayaan, menghindari pengesahan hakim dapat berarti penghematan besar dalam waktu, biaya hukum, dan dokumen. Jika aset dan properti Anda dibagikan sesuai dengan keinginan Anda, wasiat adalah proses di mana hakim menentukan validitas wasiat. Sebuah kepercayaan memungkinkan keturunan Anda untuk melewati proses ini dan mendapatkan akses ke aset dan properti lebih cepat. Plus, keluarga Anda dapat menghindari biaya wasiat, yang bisa mencapai 5 persen dari nilai harta Anda. Proses pengesahan hakim juga panjang dan bisa memakan waktu hingga satu atau dua tahun untuk diselesaikan, selama waktu itu keluarga Anda tidak dapat menyentuh warisan mereka. Namun, di beberapa negara bagian, pengadilan mengizinkan penerima sejumlah uang untuk biaya hidup sementara mereka menunggu warisan mereka tersedia [sumber:Nolo.com].

9:Tahan terhadap Kontestasi

Sebuah kepercayaan memberi Anda perlindungan yang lebih besar daripada keinginan melawan tindakan hukum dari siapa pun yang tidak senang dengan distribusi aset dan memutuskan untuk menentangnya. Manfaat ini saja mungkin membuat beberapa orang menganggap perwalian sebagai pilihan yang baik. Namun, fakta bahwa kepercayaan sulit untuk dilawan bukan berarti tidak mungkin. Ada dua cara utama untuk menantang legitimasi kepercayaan. Pengadu dapat mengklaim bahwa pemberi tidak mampu secara mental ketika mendirikan perwalian — pada dasarnya pemberi tidak memiliki kemampuan untuk sepenuhnya memahami tanggung jawab, risiko, manfaat dan aspek lain dari pengaturan perwalian. Dan perwalian juga dapat ditentang dengan alasan bahwa pemberi berada di bawah tekanan atau "pengaruh yang tidak semestinya" ketika mendirikan perwalian — dan tidak melakukannya dengan bebas. Namun sebuah kepercayaan masih lebih sulit untuk dilawan daripada sebuah wasiat [sumber:Orlowsky &Wilson]

8:Distribusi Fleksibel

Perwalian menawarkan fleksibilitas dalam cara aset didistribusikan. Pemberi perwalian dapat menjelaskan secara rinci bagaimana harta miliknya akan dibagikan kepada penerima manfaat. Untuk penerima manfaat yang tidak dapat mengelola uang secara efektif atau yang tidak dapat diandalkan untuk membuat keputusan keuangan yang baik, perwalian memberi pemberi pilihan untuk mencairkan dana kepada penerima dalam jumlah yang lebih kecil dan teratur daripada satu lump sum yang besar, sehingga penerima tidak bisa menghabiskan semua uang sekaligus. Pemberi hibah juga dapat menentukan bagaimana dana tersebut dapat digunakan, misalnya untuk sewa, makanan, perawatan kesehatan, dan pengeluaran lain yang diperlukan atau tidak terduga [sumber:Fiduciary Group].

7:Bayar untuk Pendidikan Tinggi

Dana perwalian perguruan tinggi dapat membayar biaya kuliah dan biaya kuliah anak secara penuh.

Alasan umum lainnya perwalian didirikan adalah untuk membayar pendidikan. Apakah pemberi membayar untuk satu atau beberapa anak, dana perwalian perguruan tinggi menawarkan fleksibilitas dalam bagaimana dan kapan uang dicairkan untuk biaya pendidikan. Biasanya, perwalian pendidikan akan menetapkan bahwa biaya kuliah dan kuliah penuh setiap anak dibayar, setelah itu aset yang tersisa dalam perwalian dapat dibagi secara merata di antara semua anak. Dalam beberapa kasus, anak-anak akan memiliki kebutuhan keuangan yang berbeda — misalnya, jika satu anak menghadiri sekolah kedokteran, sementara yang lain hanya mendapatkan gelar sarjana. Orang yang mendirikan perwalian dapat memutuskan untuk memberikan jumlah yang sama kepada setiap anak, terlepas dari biaya pendidikan mereka, atau memberikan jumlah yang bervariasi tergantung pada biaya pendidikan setiap anak.

6:Membangun Perwalian Amal

Perwalian amal adalah cara populer untuk menyumbang ke organisasi amal. Pemberi hibah dapat mentransfer aset seperti uang, real estat, atau seni ke perwalian amal, dan menetapkan bahwa aset tersebut pada akhirnya akan diberikan kepada organisasi tertentu. Namun, sementara itu, pemberi hibah dapat terus menggunakan properti tersebut. Jika aset dalam perwalian adalah, misalnya, rumah musim panas atau lukisan favorit, mereka dapat dinikmati sama banyaknya setelah dipercayakan seperti sebelumnya — dan mungkin lebih, karena pemberi tahu bahwa properti itu pada akhirnya akan pergi untuk mendukung tujuan yang layak. Terlebih lagi, jenis sumbangan amal ini sering kali dapat dikurangkan dari pajak, tunduk pada aturan tertentu.

5:Kurangi Pajak Perkebunan

Pajak real adalah pajak atas hak Anda untuk mentransfer properti setelah kematian Anda, menurut IRS. Perwalian dapat memberikan cara untuk menghindari atau mengurangi pajak tanah karena aset dan properti yang ditempatkan dalam perwalian tidak dikenakan pajak ini. Misalnya, dengan perwalian anak, pemberi hibah dapat memberikan hadiah uang bebas pajak dari warisan kepada anak atau cucu. Dengan memberikan hadiah ini, donor mengurangi jumlah keseluruhan yang dapat dikenakan pajak dari harta warisan, dan dengan demikian menurunkan kewajiban pajak. Namun, ada batasan berapa banyak yang dapat Anda berikan tanpa menimbulkan pajak; untuk tahun 2021, hadiah tahunan hingga hanya $15.000 tidak dikenakan pajak. Jumlah ini disebut pengecualian tahunan , dan itu berlaku untuk hadiah sebanyak yang Anda berikan. Jadi, jika Anda memiliki enam anak dan memberi mereka masing-masing $15.000 selama setahun, Anda tidak akan dikenakan pajak [sumber:IRS].

Manfaat pajak properti tidak penting bagi semua orang. Sementara hukum selalu dapat berubah, hanya 0,1 persen orang Amerika yang meninggal pada tahun 2021 yang harus membayar pajak tanah. Ini berkat pembebasan pajak properti yang berlipat ganda pada tahun 2018, sehingga hanya mereka yang memiliki properti kena pajak senilai $11,7 juta atau lebih, setelah pemotongan standar diambil, yang memenuhi syarat [sumber:IRS, Tax Policy Center].

4:Bagi Aset dan Properti

Perwalian yang hidup dapat merinci siapa yang mewarisi properti apa, siapa yang berhak menggunakannya dan dalam kondisi apa.

Memiliki apa yang dikenal sebagai kepercayaan hidup dapat membantu menentukan seberapa sulit untuk membagi aset harus dipisahkan. (Kebanyakan perwalian adalah perwalian hidup, artinya mereka dibuat ketika pemberi masih hidup. Perwalian lain dapat dibuat setelah pemberi hibah meninggal.) Dalam kasus real estat, misalnya, perwalian hidup bisa sangat menguntungkan. Dengan sebuah rumah, perwalian yang hidup menawarkan kontrol lebih daripada surat wasiat dalam menjelaskan bagaimana properti tersebut harus ditransfer setelah kematian pemberi hibah. Perwalian yang hidup dapat merinci siapa yang mewarisi properti, serta siapa yang berhak menggunakannya dan dalam kondisi apa; apakah properti itu dapat dijual, dan jika demikian, bagaimana hasilnya harus didistribusikan; dan bagaimana pewaris rumah dapat saling membeli jika mereka memilih untuk melakukannya. Dengan cara ini pemberi hibah dapat memastikan bahwa setiap penerima manfaat menerima akses yang sama ke properti. Aset lain yang dapat ditempatkan dalam perwalian mungkin termasuk perahu atau mobil yang dimaksudkan untuk digunakan oleh semua penerima manfaat, atau properti lain apa pun yang mungkin ingin dibagikan oleh pemberi hibah.

3:Hilangkan Perseteruan Keluarga

Perwalian dapat meminimalkan kemungkinan konflik antara ahli waris ketika harta warisan sedang diselesaikan. Mereka sangat dapat disesuaikan, memungkinkan pemberi untuk menyesuaikan dokumen dengan kebutuhan situasi mereka sendiri. Pemberi hibah dapat merinci item yang tepat dan jumlah uang yang akan diserahkan kepada masing-masing penerima manfaat. Ini sangat membantu ketika membagi barang-barang yang mungkin diperdebatkan oleh ahli waris, atau barang-barang yang mungkin memiliki nilai sentimental. Seorang pemberi hibah dapat memutuskan untuk meninggalkan, misalnya, sebuah lukisan kepada seorang anak yang sangat menghargainya, sebuah perabot untuk seorang kerabat yang adalah seorang kolektor dan sebuah mobil kepada seorang cucu yang mengaguminya. Dengan semua rincian yang dijabarkan, ahli waris memiliki sedikit alasan untuk berdebat tentang "siapa mendapat apa." Perwalian menawarkan lebih banyak kendali daripada surat wasiat dalam situasi keluarga yang kompleks, seperti ketika menyerahkan aset kepada ahli waris yang sudah menikah. Tidak seperti wasiat, perwalian dapat disesuaikan sehingga pasangan penerima manfaat tidak dapat memperoleh akses ke warisan tanpa persetujuan penerima.

2:Membantu Mengelola Urusan Anda

Sebenarnya ada banyak manfaat untuk menciptakan kepercayaan, bahkan jika Anda bukan seorang multijutawan.

Perwalian dapat membantu Anda mengelola urusan Anda jika Anda tidak mampu melakukannya. Banyak orang mendirikan perwalian untuk mempersiapkan kemungkinan bahwa mereka mungkin menjadi cacat atau sakit sebelum kematian mereka, dan dengan demikian tidak dapat mengelola aset mereka dengan benar. Untuk mendapatkan perlindungan ini, Anda perlu mendirikan perwalian hidup yang dapat dibatalkan dan menyebutkan wali amanat yang akan mengelolanya. ("Dapat dibatalkan" berarti Anda dapat mengubah perwalian atau membatalkannya kapan saja.) Wali amanat dapat mengambil alih pengelolaan, tidak hanya urusan Anda, tetapi juga semua penerima manfaat yang telah Anda sediakan. Memiliki perwalian yang hidup dan memilih wali Anda sendiri menghindari situasi di mana pengadilan harus menunjuk seseorang untuk mengelola aset Anda untuk Anda. Selain mengambil kendali atas urusan Anda, perwalian yang ditunjuk pengadilan dapat melibatkan banyak dokumen, penundaan, dan komplikasi lainnya.

1:Trust Bersifat Pribadi

Perwalian menawarkan privasi yang lebih besar daripada surat wasiat karena perwalian tidak melalui pengesahan hakim, jadi biasanya tidak ada catatan publik tentang mereka. Ini berarti aset Anda dan kepada siapa Anda meninggalkannya dirahasiakan. Dalam beberapa kasus yang jarang terjadi, akan ada catatan publik, seperti jika perwalian didanai dari ketentuan penuangan dalam surat wasiat — ini adalah saat barang dipindahkan dari harta wasiat ke perwalian Anda. Juga, di beberapa negara bagian, Anda mungkin harus mendaftarkan perwalian jika itu berisi barang-barang seperti real estat dan sekuritas, dan ini akan membuat catatan publik. Namun, mungkin ada jalan keluar dari hambatan ini. Dengan menempatkan aset atas nama kemitraan, bukan wali amanat (disebut kemitraan calon ) Anda dapat melindungi privasi Anda. Dalam hal ini, aset dalam perwalian dikendalikan oleh kemitraan, tetapi masih dimiliki oleh pemberi hibah.