Kapan musim pajak,

Artikel ini telah diperiksa faktanya oleh editor kami dan Jennifer Samuel, spesialis produk senior untuk Credit Karma Tax®.

Musim pajak, tahun pajak, Hari Pajak — Anda mungkin sering mendengar istilah-istilah itu dalam beberapa bulan pertama setiap tahun dan bertanya-tanya apa artinya semua itu

Musim pajak adalah kerangka waktu ketika Anda biasanya mempersiapkan dan mengajukan pengembalian pajak penghasilan federal Anda, dan biasanya berlangsung dari Januari hingga pertengahan April. Hari Pajak adalah hari pengembalian pajak penghasilan federal Anda jatuh tempo, 15 April bagi kebanyakan orang. Batas waktu pengarsipan yang sebenarnya dapat bergeser pada tahun tertentu, akibat libur, akhir pekan dan keadaan lainnya. Sebagai contoh, pada tahun 2020, Hari Pajak diperpanjang hingga 15 Juli karena pandemi virus corona.

Tahun pajak mungkin sedikit lebih sulit untuk dipahami. Sementara musim pajak adalah periode ketika Anda bersiap untuk mengajukan pengembalian pajak penghasilan federal Anda (dengan Hari Pajak menjadi hari yang secara resmi jatuh tempo), tahun kalender di mana Anda memperoleh penghasilan yang Anda laporkan dikenal sebagai tahun pajak. Mari kita lihat lebih dekat perbedaan antara musim pajak dan tahun pajak.

• Kapan musim pajak vs. tahun pajak?
• Mengapa ini penting?
• Apa saja yang perlu diketahui tentang musim pajak?

Kapan musim pajak vs. tahun pajak?

Tahun pajak adalah periode akuntansi 12 bulan di mana sebagian besar wajib pajak memperoleh penghasilan, melacak pengeluaran, dan membayar pajak atas penghasilan itu atau memiliki pajak yang dipotong dari gaji mereka. Kebanyakan orang memperlakukan tahun kalender sebagai tahun pajak mereka, tetapi ada situasi ketika tahun pajak seseorang dapat berbeda dari tahun kalender.

Istilah "musim pajak" benar-benar mengacu pada pajak pengajuan musim — jangka waktu di mana Anda dapat mengajukan pengembalian pajak untuk melaporkan pendapatan dan pengeluaran Anda dari tahun pajak terbaru dan membayar sisa pajak yang mungkin Anda miliki.

Musim pajak untuk tahun pajak terbaru dimulai ketika IRS mulai menerima dan memproses pengembalian pajak tersebut, yang dapat bervariasi dari tahun ke tahun. Pada tahun 2020, musim pajak untuk tahun pajak 2019 dimulai pada 27 Januari. Meskipun tidak ada yang menghentikan wajib pajak untuk mengajukan lebih awal dari tanggal mulai, IRS akan mengesampingkan pengembalian tersebut sampai pemrosesan secara resmi dimulai.

Hari terakhir untuk mengajukan pajak, kadang-kadang disebut Hari Pajak, biasanya tanggal 15 April bagi kebanyakan orang (15 Juli 2020). Batas waktu pengajuan pajak dapat digeser satu atau dua hari setiap tahun jika tanggal 15 April jatuh pada akhir pekan atau hari libur.

Mengapa ini penting?

Memahami kapan musim pajak dapat membantu memastikan bahwa Anda mengajukan tepat waktu atau meminta perpanjangan resmi jika Anda memerlukan lebih banyak waktu untuk mengajukan. Dan Anda harus menyertakan informasi tentang tahun pajak yang benar saat Anda kembali.

Jika Anda tidak mengajukan pengembalian pajak penghasilan Anda dengan benar dan tepat waktu, Anda bisa menghadapi penalti IRS dan biaya bunga tambahan. Berikut adalah beberapa skenario di mana Anda mungkin dikenakan denda atau bunga.

• Anda tidak mengajukan tepat waktu. IRS dapat mengenakan denda jika Anda tidak mengajukan pengembalian Anda sebelum batas waktu pajak (apakah itu 15 April atau tanggal jatuh tempo yang diperpanjang). Hukumannya biasanya 5% dari pajak yang belum dibayar untuk setiap bulan penuh atau sebagian bulan pengembalian Anda terlambat. Tapi hukumannya bisa sebanyak 25% dari pajak yang Anda bayar.
• Anda mungkin perlu melakukan pengembalian federal sebelum negara bagian Anda. Beberapa negara bagian menggunakan pendapatan kotor yang disesuaikan federal dari pengembalian federal Anda sebagai titik awal untuk menghitung kewajiban pajak pendapatan negara bagian Anda. Dan beberapa negara bagian tidak akan menerima pengembalian negara bagian jika sistem pemrosesan mereka tidak dapat memverifikasi bahwa ada pengembalian federal yang cocok.
• Anda tidak membayar tepat waktu. Bahkan jika Anda mendapatkan perpanjangan yang disetujui untuk mengajukan pajak, Anda masih harus membayar pajak yang terutang sebelum tanggal 15 April. Jika Anda tidak membayar tepat waktu, IRS mengenakan denda 0,5% dari pajak yang belum dibayar untuk setiap bulan atau sebagian bulan yang tidak dibayar, hingga 25% dari jumlah hutang Anda.
• Anda tidak membayar pajak yang cukup sepanjang tahun. Anda seharusnya membayar pajak sepanjang tahun — baik melalui pemotongan gaji atau pembayaran pajak perkiraan triwulanan (atau bahkan keduanya). Jika pembayaran yang Anda lakukan sepanjang tahun tidak berjumlah setidaknya 90% dari total pajak yang Anda bayar untuk tahun pajak saat ini, atau 100% dari pajak yang Anda bayarkan untuk tahun sebelumnya (mana yang lebih kecil), maka Anda dapat menghadapi hukuman kurang bayar kecuali jika Anda memenuhi kriteria pengecualian penalti.

Apa saja hal lain yang perlu diketahui tentang musim pajak?

Memahami perbedaan antara musim pajak dan tahun pajak adalah pengetahuan yang penting. Tapi seperti kebanyakan hal yang berhubungan dengan pajak, ada hal-hal tambahan yang perlu diketahui tentang cara kerja musim pajak.

Apa yang Anda butuhkan untuk musim pajak?

Banyak orang mungkin mulai memikirkan pajak mereka di bulan Januari. Tetapi Anda mungkin tidak memiliki semua formulir yang Anda perlukan untuk mengajukan pajak pada saat itu. Itu karena bisnis tidak diharuskan mengirim formulir W-2 dan 1099, dua bentuk yang berpotensi penting untuk pengajuan pajak, sebelum 31 Januari.

Di Januari, waspadai formulir pajak Anda dan mulailah mengumpulkan dokumen yang Anda perlukan untuk mengajukan pajak. Jika Anda mengajukan pengembalian pajak secara elektronik, Anda juga memerlukan salinan pengembalian pajak tahun sebelumnya.

Kapan Anda harus mengajukan?

Itu benar-benar terserah Anda, selama Anda mengajukan sebelum batas waktu. Ada beberapa keuntungan untuk mengajukan sedini mungkin, meskipun.

• IRS kurang sibuk di awal musim. Itu berarti berpotensi memproses pengembalian pajak penghasilan Anda - dan pengembalian dana - lebih cepat.
• Semakin cepat Anda mengajukan, semakin cepat Anda bisa mendapatkan pengembalian dana yang terutang. IRS mengatakan itu mengeluarkan sebagian besar pengembalian uang dalam waktu sekitar 21 hari sejak tanggal Anda mengajukan. Pengembalian pajak negara bagian Anda akan tergantung pada negara bagian Anda, karena masing-masing memiliki waktu sendiri untuk mengeluarkan pengembalian uang. Dan perlu diingat bahwa IRS mengatakan bahwa e-filing, dikombinasikan dengan pengembalian dana Anda yang langsung disetorkan ke akun keuangan Anda, adalah cara tercepat untuk mendapatkan pengembalian dana.
• Pengajuan lebih awal mengurangi risiko pencurian ID pajak. pencurian identitas pajak, yang terjadi ketika seseorang mengajukan pengembalian pajak palsu atas nama Anda, mempengaruhi ribuan pembayar pajak setiap tahun. Dengan meminimalkan jumlah waktu pencuri identitas harus bertindak, mengajukan lebih awal dapat membantu mengurangi kemungkinan mereka akan mengajukan menggunakan nomor Jaminan Sosial atau nomor identifikasi wajib pajak Anda sebelum Anda melakukannya.

Pengembalian dana mungkin tertunda untuk beberapa pelapor

Untuk mengurangi kemungkinan pencurian identitas terkait pajak, IRS dapat menunda pengembalian uang pembayar pajak tertentu. Sebagai contoh, jika Anda mengklaim kredit pajak penghasilan yang diperoleh atau kredit pajak anak tambahan, Anda mungkin tidak mendapatkan pengembalian dana hingga setelah pertengahan Februari di tahun yang Anda ajukan. IRS akan menahan seluruh pengembalian pajak Anda, bukan hanya bagian EITC atau ACTC.

IRS biasanya mengumumkan aturan ini sebelum musim pajak, sehingga Anda dapat mengetahui apa yang diharapkan. Dan Anda selalu dapat melacak pengembalian dana Anda menggunakan alat IRS "Where's My Refund".

Intinya

Musim pajak biasanya terdiri dari beberapa bulan pertama setiap tahun, dan Anda dapat mengajukan pengembalian Anda untuk tahun pajak terbaru kapan saja selama musim — termasuk menit-menit terakhir Hari Pajak. Tapi itu bukan ide yang baik untuk menunggu sampai menit terakhir untuk memikirkan pajak Anda.

Jumlah pajak penghasilan federal yang Anda bayarkan sepanjang tahun tidak hanya memengaruhi seberapa besar, jika ada, pengembalian uang yang akan Anda dapatkan tetapi juga berapa banyak uang yang Anda bawa pulang dalam gaji Anda setiap bulan. Anda dapat menyesuaikan jumlah yang dipotong dari gaji Anda dengan memperbarui formulir W-4 Anda.

Tidak yakin perubahan apa yang harus dilakukan? Pengukur Pemotongan Pajak IRS dapat membantu memastikan Anda memiliki jumlah pajak yang dipotong dari gaji Anda.

Sumber yang relevan: Siaran Pers IRS:IRS Membuka musim pengarsipan 2020 untuk pelapor individu pada 27 Januari | IRS:Tahun Pajak | Siaran Pers IRS:Musim Pengajuan Pajak 2017 Dimulai 23 Januari untuk Wajib Pajak Negara, Pengembalian Pajak Jatuh Tempo 18 April | Siaran Pers IRS:Musim Pengajuan Pajak 2018 Dimulai 29 Januari, SPT Jatuh Tempo 17 April; Bantuan Tersedia untuk Wajib Pajak | Siaran Pers IRS:Pengingat:Batas waktu 15 Oktober semakin dekat bagi wajib pajak yang meminta perpanjangan | Tanggal Tenggat Administrasi Jaminan Sosial untuk Mengajukan W-2 | IRS:Dimana Pengembalian Dana Saya? | IRS:Waktu Pengembalian Dana untuk Kredit Pajak Penghasilan yang Diperoleh dan Pengaju Kredit Pajak Anak Tambahan | Instruksi 1040 dan 1040-SR untuk Tahun Pajak 2019 | Topik Pajak IRS No. 306 Denda Kurang Bayar Taksiran Pajak | Formulir 2210 Instruksi untuk 2019 | Penaksir Pemotongan Pajak IRS

Jennifer Samuel , spesialis produk pajak senior untuk Credit Karma Tax®, memiliki lebih dari satu dekade pengalaman dalam industri persiapan pajak, termasuk bekerja sebagai analis pajak dan profesional persiapan pajak. Dia memegang gelar sarjana di bidang akuntansi dari Saint Leo University. Anda dapat menemukannya di LinkedIn.