Berapa kredit pajak anak untuk tahun 2021 dan bagaimana cara mengklaimnya?

Sekitar 39 juta rumah tangga Amerika akan segera mulai menerima pembayaran bulanan di muka berkat perubahan kredit pajak anak untuk tahun 2021.

Undang-Undang Rencana Penyelamatan Amerika senilai $1,9 triliun tahun 2021, yang ditandatangani menjadi undang-undang oleh Presiden Joe Biden pada bulan Maret, meningkatkan kredit pajak anak maksimum untuk tahun 2021 menjadi $3, 000 untuk anak-anak usia 6 hingga 17 tahun dan hingga $3, 600 untuk anak di bawah 6 tahun.

IRS sekarang mengirim surat kepada jutaan keluarga Amerika yang mungkin memenuhi syarat untuk kredit berdasarkan pengembalian pajak yang diajukan ke agen tersebut. Di bawah manfaat pajak yang diperluas, rumah tangga yang memenuhi syarat akan mendapatkan hingga $300 per anak setiap bulan dari Juli hingga Desember.

Dengan IRS bersiap untuk mengirim pembayaran di muka pertama pada 15 Juli, Anda mungkin bertanya-tanya apakah Anda memenuhi syarat untuk kredit pajak anak yang ditingkatkan. Baca terus untuk mengetahui lebih lanjut tentang manfaat dan cara mengklaimnya jika Anda bisa.

• Berapa kredit pajak anak untuk tahun 2021?
• Berapa banyak kredit pajak anak yang akan diterima keluarga saya pada tahun 2021?
• Siapa yang memenuhi syarat untuk kredit pajak anak untuk tahun 2021?
• Siapa yang dianggap sebagai anak yang memenuhi syarat untuk tahun 2021?
• Bagaimana cara mengklaim kredit pajak anak?

Berapa kredit pajak anak untuk tahun 2021 ?

Kredit pajak adalah keringanan pajak yang dapat mengurangi kewajiban pajak penghasilan Anda berdasarkan dolar demi dolar. Beberapa kredit pajak pendapatan federal dapat dikembalikan, yang berarti mereka dapat memberi Anda pengembalian dana bahkan jika Anda tidak berutang pajak apa pun sejak awal.

Kredit pajak anak dulunya adalah sebagian dapat dikembalikan kredit pajak yang dapat Anda klaim untuk setiap anak yang memenuhi syarat. Tapi untuk tahun 2021, kredit pajak anak telah diperluas dan dibuat sepenuhnya dapat dikembalikan . Ini adalah masalah besar karena itu berarti rumah tangga yang memenuhi syarat sekarang dapat memenuhi syarat untuk seluruh nilai kredit pajak anak tanpa harus membayar pajak penghasilan federal.

Perubahan lain juga membuat kredit pajak anak lebih membantu dalam hal jumlah dan kelayakan. Sebelum tahun pajak ini, kredit pajak anak dibatasi $2, 000 per anak yang memenuhi syarat — dan anak berusia 17 tahun tidak memenuhi syarat. Bagian kredit yang dapat dikembalikan juga terbatas pada $1, 400 per anak.

Untuk tahun 2021, keluarga yang memenuhi syarat yang mengklaim kredit pajak anak akan menerima ...

• Hingga $3, 600 untuk setiap anak yang memenuhi syarat di bawah usia 6 tahun
• Hingga $3, 000 untuk setiap anak yang memenuhi syarat usia 6 hingga 17 tahun

Berapa banyak kredit pajak anak yang akan diterima keluarga saya pada tahun 2021?

Di bawah undang-undang baru, rumah tangga yang memenuhi syarat dapat menerima sebagian dari kredit pajak anak tahun ini sebagai uang muka atas pajak 2021 mereka. Pembayaran di muka akan berjumlah hingga 50% dari total kredit pajak anak. Dengan kata lain, keluarga akan mendapatkan setengah dari seluruh nilai kredit dalam pembayaran bulanan dari Juli hingga Desember (separuh lainnya dapat diklaim saat mereka mengajukan tahun pajak 2021.

IRS dijadwalkan untuk mengeluarkan pembayaran pada: 15 Juli , 13 Agustus , 15 September , 15 Oktober , 15 November dan 15 Desember . Waktu yang diperlukan agar uang masuk ke akun Anda atau di tangan Anda akan bervariasi tergantung pada bagaimana Anda menerimanya — dengan setoran langsung, kertas cek atau kartu debit.

Bagi yang memenuhi syarat, pembayaran akan…

• Hingga $300 per bulan untuk setiap anak yang memenuhi syarat di bawah 6
• Hingga $250 per bulan untuk setiap anak yang memenuhi syarat usia 6 hingga 17 tahun

Ini berarti bahwa sebuah keluarga dengan tiga anak berusia 3 tahun, 6 dan 9 dapat menerima hingga $800 setiap bulan hingga akhir tahun 2021 ($300 untuk anak berusia 3 tahun dan $250 masing-masing untuk dua anak lainnya).

Siapa yang memenuhi syarat untuk kredit pajak anak untuk tahun 2021?

Untuk memenuhi syarat untuk kredit pajak anak, baik Anda atau pasangan Anda — jika menikah dan mengajukan pengembalian bersama — harus memiliki nomor Jaminan Sosial atau nomor identifikasi wajib pajak orang pribadi (ITIN). Kredit penuh tersedia untuk pembayar pajak yang memenuhi syarat dengan pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi, atau MAGI dari…

• 50, 000 atau kurang untuk wajib pajak menikah yang mengajukan pengembalian bersama, serta janda dan duda yang memenuhi syarat
• $112, 500 atau kurang untuk kepala keluarga
• $75, 000 atau kurang untuk lajang

Di atas ambang batas pendapatan ini, jumlah tambahan di atas $2 yang asli, 000 kredit — $1, 000 atau $1, 600 untuk setiap anak yang memenuhi syarat, tergantung pada usia mereka — dikurangi $50 untuk setiap tambahan $1, 000 dalam AGI yang dimodifikasi. (Tidak yakin di mana menemukan AGI Anda yang dimodifikasi? Untuk sebagian besar pelapor, itu adalah jumlah pada Baris 11 dari Formulir 1040 atau 1040-SR 2020 mereka.)

Aturan penghentian juga berlaku untuk $2 yang tersisa, 000 kredit, yang mulai berkurang ketika pendapatan mencapai $200, 000 untuk individu dan $400, 000 untuk pasangan yang sudah menikah.

Jika Anda ingin mengetahui berapa banyak yang mungkin Anda dapatkan dari kredit pajak anak yang diperluas, coba kalkulator gratis Washington Post.

Siapa yang dianggap sebagai anak yang memenuhi syarat untuk tahun 2021?

Agar memenuhi syarat untuk pembayaran bulanan, tidak hanya wajib pajak tetapi juga tanggungan mereka harus memenuhi persyaratan tertentu. Sebagai contoh, undang-undang mengharuskan anak Anda menjadi warga negara AS, warga negara atau penduduk asing yang tidak akan berusia 18 tahun sebelum 1 Januari, 2022.

Setiap anak yang memenuhi syarat juga harus…

• Memiliki nomor Jaminan Sosial yang valid
• Berhubungan dengan Anda (dengan darah atau hukum)
• Tinggal bersama Anda selama lebih dari setengah tahun pajak

Juga kunci:

• Anda harus memberikan anak Anda setidaknya setengah dari dukungan mereka, yang meliputi pangan dan sandang serta rumah tangga, biaya pendidikan dan pengobatan.
• Anda harus mengklaim anak sebagai tanggungan pada pengembalian pajak Anda.
• Anak tidak dapat mengajukan pengembalian bersama untuk tahun 2021 dengan pasangannya jika sudah menikah (dengan pengecualian tertentu).

Tanggungan yang memenuhi syarat dapat mencakup anak laki-laki yang memenuhi syarat, anak perempuan, anak tiri, anak asuh, kakak beradik, saudara perempuan, saudara laki-laki tiri, saudara tiri, saudara tiri, saudara tiri atau keturunan salah satu dari mereka. Ini bisa termasuk, Misalnya, cucu yang memenuhi syarat, keponakan atau keponakan. Untuk lebih detail tentang ini, lihat Publikasi IRS 501 tentang tanggungan.

Bagaimana cara mengklaim kredit pajak anak?

Menurut pernyataan Gedung Putih, sekitar 90% keluarga dengan anak-anak secara otomatis akan mendapatkan manfaat pajak baru ini. Dengan asumsi mereka belum melakukannya, keluarga yang memenuhi syarat tidak perlu melakukan apa pun selain mengajukan pengembalian pajak 2020 mereka, kata IRS.

IRS mengatakan akan menggunakan pengembalian federal 2019 untuk menentukan jumlah pembayaran yang benar untuk setiap pembayar pajak yang pengembalian 2020 belum diajukan atau belum diproses.

IRS juga telah membuat portal untuk non-pelapor yang biasanya tidak mengajukan pengembalian pajak sehingga mereka dapat mengirimkan informasi untuk memastikan bahwa mereka menerima pembayaran kredit pajak anak jika mereka memenuhi syarat.

Dapatkah saya menyisih dari pembayaran kredit pajak anak di muka?

Wajib pajak yang memenuhi syarat yang tidak menginginkan pembayaran bulanan di muka dan lebih memilih untuk menyimpan kredit pajak anak penuh sampai tahun depan akan dapat menolak pembayaran. IRS berencana untuk membuat portal online yang akan memungkinkan pembayar pajak untuk memilih keluar dari pembayaran di muka.

Apa berikutnya?

Saat AS pulih dari kejatuhan finansial akibat pandemi COVID-19, IRS akan segera mulai mengeluarkan pembayaran kredit pajak anak untuk rumah tangga yang mencakup lebih dari 65 juta anak - atau 88% dari anak-anak di seluruh negeri.

Meskipun American Rescue Plan memperluas kredit pajak anak hanya untuk tahun 2021, pemerintahan Biden bertujuan untuk mempertahankan manfaat baru tersebut lebih lama sebagai sarana untuk mengurangi kemiskinan anak secara signifikan. Presiden Biden telah mengusulkan untuk memperpanjang manfaat pajak anak yang ditingkatkan hingga tahun 2025 dalam Rencana Keluarga Amerika, yang diperkenalkan pada bulan Mei.

Untuk informasi tentang kredit pajak anak dan pembayaran di muka, kunjungi halaman situs web IRS tentang Pembayaran Kredit Pajak Anak di Muka pada tahun 2021.