5 Perubahan Pajak Penting untuk 2016

Apa yang datang dengan tahun baru? Perubahan pada kode pajak federal, tentu saja. Dan 2016 tidak terkecuali.

Perubahan ini bisa berarti hukuman finansial yang besar jika Anda tidak memiliki asuransi kesehatan. Atau mereka bisa memberi Anda penghematan besar jika Anda memiliki bisnis kecil. Keseluruhan, perubahan kode pajak yang disahkan Kongres tahun lalu bermanfaat bagi konsumen, menurut Dave Du, wakil presiden advokasi konsumen di TaxAudit.com.

"Hanya beberapa hari lagi sebelum akhir tahun, Kongres akhirnya memperpanjang sebagian besar keringanan pajak yang akan berakhir, "Kata Du. "Beberapa ketentuan ini — seperti definisi kuda pacu sebagai properti — tidak akan berdampak terlalu banyak dari kita, tapi ada banyak kabar baik bagi pembayar pajak tahun ini."

Satu contoh? Anda dapat mengajukan akhir tahun ini. Batas waktu untuk mengajukan pajak penghasilan Anda tahun ini adalah 18 April, bukan 15 April, berkat sesuatu yang disebut Hari Emansipasi di Washington, D.C.

Berikut adalah lima perubahan pajak besar lainnya yang harus Anda persiapkan untuk tahun ini.

1. Penalti Asuransi Kesehatan Pendakian

Salah satu perubahan besar pada kode pajak tahun ini sebenarnya adalah hukuman:Peningkatan hukuman karena tidak memiliki asuransi kesehatan yang memenuhi persyaratan Undang-Undang Perawatan Terjangkau.

Mikha Fraim, sebuah Roanoke, Akuntan Publik Bersertifikat yang berbasis di Virginia, mengatakan bahwa untuk tahun pajak 2015 — itu adalah pajak yang akan Anda ajukan sebelum 18 April — pelapor harus membayar denda $325 untuk setiap orang dewasa yang tidak diasuransikan dan $162,50 untuk setiap anak tanggungan yang tidak diasuransikan, atau 2% dari penghasilan kena pajak Anda — angka mana pun yang lebih besar.

Itu peningkatan yang signifikan. Untuk tahun pajak 2014, angka-angka itu mencapai $95 dan $47,50, atau 1% dari penghasilan kena pajak Anda. “Dan pada tahun 2016, itu menjadi lebih buruk, "ucap Friedman.

Untuk tahun pajak 2016 — pajak yang akan Anda ajukan pada bulan April 2017 — denda karena tidak memiliki asuransi naik menjadi $695 per orang dewasa dan $347,50 per anak, atau 2,5% dari penghasilan Anda. Pesannya jelas:Jika Anda tidak memiliki asuransi kesehatan yang dapat diterima, saatnya untuk mendapatkannya. (Baca juga:Hindari 5 Kesalahan Asuransi Kesehatan Mahal Ini)

2. Formulir Asuransi Kesehatan Baru

Anda juga dapat mengharapkan untuk menerima satu atau dua formulir baru melalui pos yang berkaitan dengan asuransi kesehatan. Jika Anda telah membeli asuransi kesehatan melalui Pasar Asuransi Kesehatan pemerintah federal, Anda akan menerima Formulir 1095-A. Ini bukan perubahan — pemerintah mulai mengirimkan formulir ini untuk tahun pajak 2014.

Tapi ada dua bentuk asuransi kesehatan baru untuk tahun pajak 2015. Formulir 1095-B adalah pernyataan dari perusahaan asuransi kesehatan Anda yang memverifikasi bahwa Anda dan anggota rumah tangga Anda lainnya memiliki pertanggungan asuransi yang memenuhi persyaratan Undang-Undang Perawatan Terjangkau. Formulir ini hanya dikirimkan kepada wajib pajak yang mendapatkan asuransinya dari tempat lain selain Pasar Asuransi Kesehatan, seperti dari majikan mereka. Formulir 1095-C adalah pernyataan dari majikan Anda yang memberikan rincian tentang tunjangan kesehatan yang disponsori majikan Anda.

Banyak pembayar pajak akan menerima 1095-B dan 1095-C, tentu saja. Fakta kunci untuk menyadari? Anda mungkin tidak perlu melakukan apa pun dengan formulir ini, kata Andrew Oswalt, Akun Publik Bersertifikat untuk Cedar Rapids, TaxACT berbasis Iowa.

"Bentuk baru bisa membingungkan karena kebanyakan orang akan berpikir mereka harus melakukan sesuatu dengan mereka, "Kata Oswalt. "Kenyataannya adalah, mereka hanya perlu menandai kotak centang pada Formulir 1040 mereka saat mengajukan dan menyimpan formulir 1095-B dan 1095-C untuk catatan mereka."

3. Pemotongan Pajak untuk Pemilik Usaha Kecil

Priyanka Prakash, spesialis keuangan di layanan pencarian pinjaman FitBiz Loans, mengatakan bahwa pemilik usaha kecil perlu mengetahui Bagian 179 dari kode pajak — undang-undang pajak baru yang memungkinkan mereka mengurangi hingga $ 500, 000 peralatan yang memenuhi syarat pada pengembalian pajak mereka.

Untuk memenuhi syarat untuk pengurangan ini, peralatan harus digunakan terutama untuk tujuan bisnis, kata Prakas. Peralatan tersebut juga harus sudah mulai digunakan selama tahun kalender 2015.

"Ini mencakup berbagai peralatan, dari komputer hingga furnitur hingga kendaraan bisnis, "ucap Prakas.

Prakash memberikan contoh ini:Jika sebuah bisnis membeli peralatan kantor senilai $100, 000, kemudian dapat mengurangi seluruh jumlah pembelian itu dari pajaknya. Jika bisnis memiliki tarif pajak 30%, Bagian 179 akan menghemat $30, 000 dalam pajak. Sebelumnya, pemilik bisnis hanya dapat memotong sejumlah kecil setiap tahun berdasarkan umur peralatan.

"Bagian 179 menghemat banyak uang bagi usaha kecil, "ucap Prakas.

4. Istirahat untuk Mahasiswa

Tom Tukang Roda, Akun Publik Bersertifikat dan penulis Kekayaan Bebas Pajak, mengatakan bahwa tahun pajak 2015 membawa terobosan penting bagi mahasiswa yang mengajukan pajak mereka sendiri atau orang tua yang mengklaim mahasiswa tersebut sebagai tanggungan.

Kongres menjadikan Kredit Pajak Peluang Amerika permanen, yang memberi mahasiswa kredit sebesar $2, 500 per tahun untuk biaya kuliah, biaya, dan materi kuliah. Orang tua dapat mengklaim pengecualian untuk siswa usia kuliah mereka selama mereka mengklaim siswa ini sebagai tanggungan pajak penghasilan mereka.

5. Anugerah Bagi Kepala Rumah Tangga

Pengurangan standar akan meningkat — sedikit — untuk kepala rumah tangga. Pengurangan standar yang dapat diklaim oleh sebagian besar pembayar pajak pada tahun 2016 belum meningkat untuk pembayar pajak tunggal atau pasangan menikah yang mengajukan secara bersama-sama atau secara terpisah. Salahkan itu pada inflasi yang rendah.

Tetapi pengurangan standar untuk pengarsipan wajib pajak sebagai kepala rumah tangga mereka naik sedikit, naik $50 untuk 2016. Itu membawa pengurangan standar itu menjadi $9, 300 pada tahun 2016.

Apakah Anda siap untuk waktu pajak tahun ini?