5 Mitos Pajak yang Bisa Mahal untuk Ekspatriat

Benjamin Franklin pernah terkenal berkata, "Di dunia ini, tidak ada yang bisa dikatakan pasti, kecuali kematian dan pajak." Anda mungkin berasumsi bahwa dengan tidak lagi tinggal di AS, Anda telah melanggar separuh pajak dari pernyataan ini. Bahkan jika Anda belum memecahkan rahasia kehidupan abadi, dengan melewatkan negara, Anda dapat terbang dengan tenang di bawah radar IRS. Namun, kamu akan sangat, sangat salah. Berikut adalah lima mitos pajak yang bisa mahal bagi ekspatriat dan nomaden digital. (Lihat juga:9 Cara Ekspatriat Dapat Mempertahankan Skor Kreditnya)

1. Anda tidak terlihat, keluar dari pikiran untuk IRS

Masih ada sejumlah orang yang percaya bahwa jika Anda tidak lagi tinggal di AS, Anda tidak lagi bertanggung jawab untuk membayar pajak di sini. Sayangnya, ini bisa berakhir menjadi kesalahan yang sangat mahal. Faktanya adalah bahwa AS adalah salah satu dari sedikit negara di dunia yang mendasarkan sistem pajaknya pada tempat tinggal. dan kewarganegaraan.

Tidak masalah apakah Anda hidup, kerja, dan dapatkan penghasilan Anda di tempat lain. Sistem pajak yang sama masih berlaku bahkan jika Anda membayar pajak ke sistem pajak negara baru Anda. Sebagai warga negara Amerika, Anda masih diwajibkan untuk mengajukan pengembalian pajak Anda di AS setiap tahun jika Anda memiliki tingkat pendapatan tertentu ($10, 400 untuk satu orang pada tahun 2017).

Pengajuan tidak berarti Anda benar-benar harus membayar pajak, karena ada berbagai pengecualian yang mungkin memenuhi syarat Anda (yang akan saya sebutkan di bawah). Tapi intinya, pemerintah AS mengatakan itu bukan untuk Anda tentukan sendiri, dan penghasilan Anda tetap harus dilaporkan setiap tahun. Gagal melakukannya berpotensi menyebabkan Anda dikejar oleh IRS untuk uang yang terutang. Anda dapat didenda atau bahkan paspor Anda dicabut.

2. Anda harus meninggalkan kewarganegaraan AS untuk menurunkan pajak

Karena Anda diharuskan untuk mengajukan pajak di mana pun Anda berada, beberapa orang berpikir bahwa satu-satunya cara untuk menurunkan pajak mereka adalah dengan melepaskan kewarganegaraan. Meskipun ini mungkin benar dalam beberapa kasus ekstrim, sebenarnya ada banyak cara untuk mempertahankan kewarganegaraan Anda dan tetap menurunkan pajak AS Anda.

Pengecualian Pendapatan Luar Negeri dirancang untuk membantu Anda menghindari pajak berganda, dan akan memungkinkan Anda pengecualian pajak tertentu asalkan Anda memenuhi kriteria. Ini mungkin termasuk pendapatan asing yang diperoleh serta perumahan asing, dan IRS menawarkan cara sederhana untuk memeriksa apakah Anda memenuhi syarat melalui Alat Asisten Pajak Interaktifnya.

Untuk menerima pengecualian ini, Anda harus secara aktif mengklaimnya dengan mengisi formulir pajak yang relevan untuk pengecualian pendapatan asing yang diperoleh, jadi jangan tertipu untuk percaya bahwa karena Anda memenuhi syarat, Anda tidak perlu mengajukannya. Anda juga perlu menyatakan penghasilan Anda secara penuh; ini bukan kesempatan untuk tidak melaporkan penghasilan yang mungkin dikecualikan. (Baca juga:8 Kesalahan SPT yang Bahkan Dilakukan Orang Pintar)

3. Jika tidak ada saldo Anda di rekening bank asing yang melebihi $10, 000, Anda tidak perlu mendeklarasikannya

Peraturan Report of Foreign Bank and Financial Accounts (FBAR) seringkali disalahartikan. Beberapa orang menganggapnya berarti bahwa jika tidak ada rekening bank asing Anda yang memiliki saldo lebih dari $10, 000 dolar, Anda tidak perlu melaporkannya. Pada kenyataannya, aturan dengan jelas menyatakan bahwa Anda harus mengirimkan FBAR jika "nilai agregat semua akun keuangan asing melebihi $10, 000 setiap saat selama tahun kalender yang dilaporkan."

Ini berarti bahwa jika Anda memiliki satu atau lebih akun asing, Anda perlu menambahkan saldo bersama-sama daripada menghitungnya secara terpisah. Bukan hanya rekening bank, salah satu, dan termasuk "rekening bank, akun perantara, reksa dana, memercayai, atau jenis akun keuangan asing lainnya." Ini juga tidak terbatas pada akun Anda sendiri; ini mencakup akun apa pun di mana Anda memiliki kepentingan keuangan atau memiliki otoritas tanda tangan.

Jika pada setiap tahap sepanjang tahun mereka secara kumulatif berjumlah lebih dari $10, 000, Anda perlu mengisi FBAR. Kegagalan untuk melakukannya dapat dihukum dengan denda hingga $100, 000, atau sampai dengan 50 persen dari saldo rekening pada saat pelanggaran, untuk setiap pelanggaran.

4. Gagal mengajukan pengembalian pajak selama bertahun-tahun berarti Anda berhutang kembali pajak

Ada sejumlah besar warga AS yang telah tinggal di luar negeri selama bertahun-tahun tanpa menyadari bahwa mereka perlu membayar pajak. Bagi orang-orang itu, mungkin menakutkan untuk berpikir bahwa mereka tiba-tiba harus mulai mengajukan pajak lagi dan mengumumkan penghasilan untuk menutupi seluruh periode hidup di luar AS. Tidak ada yang mau bertanggung jawab atas ribuan dolar pajak balik, dan mungkin tergoda untuk berpikir bahwa Anda telah melakukannya begitu lama, jadi kenapa sekarang berubah?

Untunglah, dalam beberapa tahun terakhir, pemerintah telah membuatnya jauh lebih mudah untuk mengelola pajak terutang dengan memperkenalkan apa yang dikenal sebagai prosedur kepatuhan pengarsipan yang disederhanakan.

Pada dasarnya, Anda harus menyatakan bahwa Anda tidak membayar pajak karena "perilaku yang tidak disengaja" daripada penghindaran yang disengaja, dan Anda akan dapat menjadi bersih tanpa konsekuensi. Ini menguntungkan bagi kedua pemerintah, yang mendapatkan pajak yang tidak akan mereka kumpulkan, dan wajib pajak, yang tidak perlu lagi hidup dalam ketakutan.

5. IRS tidak akan pernah menangkap Anda

Bahkan jika Anda hidup di luar jaringan di pulau terpencil yang jauh dan belum pernah kembali ke AS selama bertahun-tahun, jika Anda memiliki rekening bank, Anda mungkin dapat dilacak. Di bawah Undang-Undang Kepatuhan Pajak Akun Asing tahun 2010 (FATCA), lembaga keuangan asing harus menyampaikan data yang berkaitan dengan aset klien mereka yang merupakan warga negara AS. Catatan keuangan Anda transparan, jadi terlepas dari apakah Anda melaporkan akun Anda atau tidak, IRS masih dapat mengaksesnya.

Meskipun Anda mungkin berpikir tidak mungkin Anda akan diselidiki kecuali Anda orang kaya, tidak bank di atasnya. IRS secara eksplisit mengklaim semakin sulit untuk menghindari deteksi, dan jika Anda masih beroperasi di luar reg, jaringnya mendekat.

Tidak ada gunanya mencoba menghindari IRS, bahkan jika Anda tinggal di luar negeri. Menghadapi tanggung jawab Anda pada akhirnya akan lebih mudah dalam jangka panjang.