Apa itu Kontrol Keuangan?

Pengendalian keuangan adalah prosedur, kebijakan, dan sarana yang digunakan organisasiStruktur Organisasi Terbaik untuk BisnisStruktur organisasi pada dasarnya adalah cetak biru yang mengungkapkan bagaimana perusahaan dijalankan dan bagaimana informasi diteruskan di dalam organisasi. memantau dan mengontrol arah, alokasi, dan penggunaan sumber keuangannya. Kontrol keuangan adalah inti dari manajemen sumber daya dan efisiensi operasional di organisasi mana pun.

Proses yang Diperlukan

Penerapan kebijakan pengendalian keuangan yang efektif harus dilakukan setelah melakukan analisis menyeluruh terhadap kebijakan yang ada dan prospek masa depan perusahaan. Tambahan, penting untuk memastikan empat proses berikut diselesaikan sebelum menerapkan kontrol keuangan dalam bisnis:

1. Mendeteksi tumpang tindih dan anomali

Anggaran keuangan, laporan keuangan, laporan laba rugi Laporan Laba Rugi (P&L)Laporan laba rugi (P&L), atau laporan laba rugi atau laporan operasi, adalah laporan keuangan yang memberikan ikhtisar, neraca, dll. menyajikan keseluruhan kinerja dan/atau gambaran operasional bisnis. Karenanya, dalam merumuskan kebijakan pengendalian keuangan, sangat penting untuk mendeteksi adanya tumpang tindih dan/atau anomali yang timbul dari data yang tersedia. Ini membantu dalam mendeteksi celah yang ada dalam kerangka kerja manajemen saat ini dan menghilangkannya.

2. Pembaruan tepat waktu

Kontrol keuangan adalah inti dari manajemen sumber daya dan, karenanya, keseluruhan efisiensi operasional dan profitabilitas bisnis. Pembaruan tepat waktu dari semua data yang tersedia sangat penting. Tambahan, memperbarui semua praktik dan kebijakan manajemen mengenai metode pengendalian keuangan yang ada juga sama pentingnya.

3. Menganalisis semua skenario operasional yang mungkin

Sebelum menerapkan strategi pengendalian keuangan tetap dalam suatu organisasi, penting untuk mengevaluasi secara menyeluruh semua skenario operasional yang mungkin. Melihat kebijakan dari perspektif skenario operasional yang berbeda – seperti profitabilitas, pengeluaran Biaya Tetap dan Variabel Biaya adalah sesuatu yang dapat diklasifikasikan dalam beberapa cara tergantung pada sifatnya. Salah satu metode yang paling populer adalah klasifikasi menurut, keamanan, dan skala produksi atau volume – dapat memberikan informasi yang diperlukan. Juga, ini membantu menetapkan kebijakan pengendalian keuangan yang efektif yang mencakup semua aspek operasional organisasi.

4. Peramalan dan pembuatan proyeksi

Saat menerapkan kebijakan pengendalian keuangan, peramalan dan membuat proyeksi adalah langkah yang sangat penting. Mereka memberikan wawasan tentang tujuan dan sasaran bisnis di masa depan. Tambahan, mereka dapat membantu menetapkan kebijakan pengendalian keuangan sesuai dengan tujuan bisnis dan bertindak sebagai katalis dalam mencapai tujuan tersebut.

Pentingnya Kontrol Keuangan

1. Pemeliharaan arus kas

Langkah-langkah pengendalian keuangan yang efisien memberikan kontribusi yang signifikan terhadap pemeliharaan arus kas suatu organisasi. Ketika mekanisme kontrol yang efektif ada, keseluruhan arus kas masuk dan arus keluar dipantau dan direncanakan, yang menghasilkan operasi yang efisien.

2. Manajemen sumber daya

Sumber daya keuangan suatu organisasi adalah inti dari efisiensi operasional organisasi mana pun. Sumber daya keuangan menyediakan semua sumber daya lain yang diperlukan untuk menjalankan bisnis. Karenanya, manajemen sumber daya keuangan penting untuk mengelola semua sumber daya lainnya. Oleh karena itu, tindakan pengendalian keuangan yang efektif sangat penting untuk memastikan pengelolaan sumber daya dalam suatu organisasi.

3. Efisiensi operasional

Mekanisme kontrol keuangan yang efektif memastikan efisiensi operasional secara keseluruhan dalam suatu organisasi.

4. Profitabilitas

Memastikan efisiensi operasional organisasi secara keseluruhan mengarah pada kelancaran fungsi setiap departemen organisasi. Dia, pada gilirannya, meningkatkan produktivitas. yang datang dengan langsung, hubungan positif dengan profitabilitasIndeks ProfitabilitasIndeks Profitabilitas (PI) mengukur rasio antara nilai sekarang dari arus kas masa depan dengan investasi awal. indeks adalah a. Karenanya, menetapkan langkah-langkah pengendalian keuangan yang efektif memastikan peningkatan profitabilitas bisnis apa pun.

5. Pencegahan penipuan

Kontrol keuangan berfungsi sebagai tindakan pencegahan terhadap kegiatan penipuan dalam suatu organisasi. Ini dapat membantu mencegah kegiatan yang tidak diinginkan seperti penipuan karyawan, pencurian online, dan banyak lainnya dengan memantau arus masuk dan arus keluar sumber daya keuangan.

Contoh Kontrol Keuangan

1. Pengelolaan dan implementasi keuangan secara keseluruhan

• Menempatkan pembatasan kualifikasi tertentu dan hanya mempekerjakan bersertifikat, manajer dan staf keuangan yang memenuhi syarat yang bekerja dengan perumusan dan implementasi kebijakan manajemen keuangan
• Membangun yang efisien, rantai komunikasi langsung antara staf akuntansi, manajer keuangan, dan manajer tingkat senior, termasuk CFO
• Sesi pelatihan berkala dan sesi informasi di antara staf akuntansi, dll. untuk memastikan pembaruan dengan undang-undang yang berubah dan lingkungan bisnis yang berkembang terkait keuangan bisnis
• Berkala, analisis keuangan menyeluruh dan evaluasi rasio dan laporan keuangan di mana pun fluktuasinya signifikan
• Pendelegasian tugas keuangan secara terpisah dan hierarkis untuk membangun rantai operasi dan efisiensi melalui spesialisasi

2. Arus kas masuk

• Kebijakan pelaporan kredit yang ketat untuk semua pelanggan sebelum menjalin hubungan kreditur-debitur dengan mereka
• Rekonsiliasi berkala laporan bank ke buku besar selain pelaporan tahunan untuk kontrol keuangan yang lebih efisien
• Menetapkan kebijakan tinjauan berkala dengan semua pelanggan yang ada bahwa bisnis menetapkan kreditur-debiturDebitur vs Kreditur Perbedaan utama antara debitur vs kreditur adalah bahwa kedua konsep menunjukkan dua pihak lawan dalam pengaturan pinjaman. Perbedaan juga menghasilkan hubungan dengan. Ini memastikan kelayakan kredit berkelanjutan dari pelanggan dan menghilangkan kemungkinan piutang tak tertagih
• Mendukung file dan cadangan untuk semua data keuangan dalam database terpisah yang aman dengan akses hanya diizinkan untuk staf manajemen senior

3. Arus kas keluar

• Pembayaran otomatis/langganan harus dipantau dan memerlukan otorisasi yang tepat untuk mengontrol pengeluaran bisnis yang berlebihan
• Memelihara database vendor dengan catatan pembelian terperinci dengan akses terbatas untuk memantau arus kas keluar secara efisien
• Rekonsiliasi berkala laporan bank ke buku besar
• Kebijakan penggantian biaya yang jelas dan tepat untuk dipertahankan, termasuk laporan pengeluaran terperinci dan verifikasi tanda terima untuk mengekang pengeluaran bisnis yang berlebihan dan penipuan karyawan

Sumber daya tambahan

CFI adalah penyedia resmi dari Global Financial Modeling &Valuation Analyst (FMVA)™ Menjadi Certified Financial Modeling &Valuation Analyst (FMVA)® Sertifikasi Financial Modeling and Valuation Analyst (FMVA)® CFI akan membantu Anda mendapatkan kepercayaan yang Anda butuhkan dalam karir keuangan. Daftar hari ini! program sertifikasi, dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Melalui kursus pemodelan keuangan, pelatihan, dan latihan, siapa pun di dunia ini bisa menjadi analis hebat. Untuk terus memajukan karir Anda, sumber daya CFI tambahan di bawah ini akan berguna:

• Analisis Laporan KeuanganAnalisis Laporan KeuanganCara melakukan Analisis Laporan Keuangan. Panduan ini akan mengajarkan Anda untuk melakukan analisis laporan keuangan dari laporan laba rugi,
• Manajemen OperasiManajemen OperasiManajemen operasi adalah bidang bisnis yang berkaitan dengan administrasi praktik bisnis untuk memaksimalkan efisiensi dalam organisasi. Dia
• Jenis Uji TuntasJenis Uji Tuntas Salah satu proses yang paling penting dan panjang dalam kesepakatan M&A adalah Uji Tuntas. Proses due diligence adalah sesuatu yang dilakukan pembeli untuk mengkonfirmasi keakuratan klaim penjual. Kesepakatan M&A potensial melibatkan beberapa jenis uji tuntas.
• Manajemen StrategisManajemen StrategisManajemen strategis adalah perumusan dan implementasi tujuan dan inisiatif utama yang diambil oleh manajemen puncak organisasi atas nama