Panduan Pengurangan Bunga KPR Rumah – Siapa yang Dapat Mengklaim Pengurangan Bunga KPR?

Sebagai pembawa acara podcast Money Girl, Saya mendapatkan banyak pertanyaan email dari pendengar. Sejak awal tahun, Saya telah menerima aliran pertanyaan tentang mengklaim Pengurangan Pajak Bunga Hipotek Rumah.

Jika Anda tidak terbiasa dengan deduksi ini, ini adalah manfaat besar bagi pemilik rumah karena memungkinkan Anda untuk mengurangi jumlah bunga hipotek yang Anda bayarkan dari penghasilan kena pajak Anda, yang secara substansial dapat menurunkan jumlah pajak yang harus Anda bayar.

(Berikut adalah penyegaran tentang cara kerja pemotongan pajak dan kredit pajak.)

Apa yang Diperlukan untuk Mengklaim Pengurangan Pajak Bunga Hipotek?

Ada dua rintangan utama yang harus Anda lewati agar memenuhi syarat untuk mengklaim pengurangan bunga hipotek:

1. Anda harus memiliki hutang yang dijamin pada rumah yang memenuhi syarat di mana Anda memiliki kepentingan kepemilikan.
2. Anda harus mengajukan pajak penghasilan federal Anda menggunakan Formulir 1040 dan merinci pengurangan pada Jadwal A.

Apakah Hutang Terjamin untuk Pengurangan Pajak Bunga Hipotek?

Mari kita bahas apa yang dimaksud dengan "utang terjamin" terlebih dahulu.

Anda akan tahu bahwa Anda mendapatkan pinjaman yang dijamin ketika tangan Anda mulai kram di tengah penutupan. Itu karena dokumen yang harus Anda tanda tangani terus berdatangan!

Pemberi pinjaman diwajibkan secara hukum untuk mengungkapkan semua detail suram, seperti fakta bahwa mereka akan mengambil rumah Anda dan menjualnya jika Anda tidak membayar.

Catatan yang Anda tandatangani adalah janji Anda untuk membayar kembali utang dan hipotek adalah perjanjian yang mengamankan rumah Anda yang manis dari utang.

Apa pun kesepakatan yang disebut di leher Anda - hipotek, akta kepercayaan, atau kontrak tanah—itu juga harus dicatat di gedung pengadilan daerah atau mematuhi undang-undang negara bagian atau lokal lainnya untuk memenuhi syarat sebagai hutang yang dijamin.

Inilah yang biasanya terjadi ketika Anda mengambil hipotek dari pemberi pinjaman institusional atau melalui broker hipotek.

Namun, kamu mungkin bukan memiliki hutang yang dijamin jika Anda membeli rumah menggunakan pembiayaan pemilik yang tidak dijamin dengan properti.

Apakah Rumah yang Memenuhi Syarat untuk Pengurangan Bunga KPR?

Sekarang mari kita tentukan apa yang dianggap IRS sebagai rumah yang memenuhi syarat ketika harus mengklaim pengurangan bunga hipotek.

Ini bisa menjadi rumah utama dan rumah kedua Anda — tetapi bukan pad ketiga atau keempat Anda jika Anda sangat beruntung.

Rumah utama dan rumah kedua Anda bisa menjadi tempat tinggal keluarga tunggal, kondominium, kooperatif, rumah mobil, cuplikan, pengaturan pembagian waktu, atau bahkan perahu, selama mereka tidur, memasak, dan fasilitas toilet.

Jika Anda sudah menikah dan mengajukan pengembalian pajak bersama, rumah Anda yang memenuhi syarat dapat dimiliki bersama atau oleh satu pasangan saja.

Jika Anda sudah menikah dan mengajukan pengembalian terpisah, Anda masing-masing dapat mengklaim bunga hipotek untuk satu rumah yang memenuhi syarat saja—kecuali jika Anda menyetujui secara tertulis bahwa satu pasangan dapat mengklaim pengurangan untuk kedua rumah.

Apakah Rumah Sewa Memenuhi Syarat untuk Pengurangan Bunga Hipotek?

Jika Anda memiliki rumah kedua dan menyewakannya, ada aturan khusus apakah Anda dapat mengurangi bunga hipotek.

Inilah kesepakatannya:jika Anda menyewakan rumah kedua Anda sepanjang tahun, itu diperlakukan sebagai bisnis dan tunduk pada aturan untuk properti sewaan (lihat Publikasi 527, Properti Sewa Hunian untuk informasi lebih lanjut).

Tetapi jika Anda menggunakan rumah kedua Anda untuk sebagian tahun, itu adalah rumah yang memenuhi syarat di mana Anda dapat mengurangi bunga hipotek. Anda hanya perlu memastikan bahwa Anda menggunakan properti itu dengan cukup.

Menurut IRS, Anda harus mengunjungi rumah kedua Anda lebih dari 14 hari atau lebih dari 10% dari jumlah hari selama tahun rumah itu disewa—mana yang lebih lama.

Bisakah Anda Mengklaim Pengurangan Bunga Hipotek dengan Kantor Pusat?

Jika Anda mengklaim kantor pusat di rumah utama atau rumah kedua Anda, Anda harus memisahkan penggunaan bisnis dan pribadi dari rumah Anda.

Sebagai contoh, jika kantor rumah Anda adalah 15% dari rumah Anda, maka Anda hanya dapat mengurangi 85% dari bunga hipotek rumah Anda.

Sisa 15% dari bunga dapat dimasukkan dalam pengeluaran bisnis Anda (lihat Publikasi 587, Penggunaan Bisnis Rumah Anda untuk detail lebih lanjut tentang cara menghitung pengurangan kantor rumah).

Jenis Hutang Apa yang Memenuhi Syarat untuk Pengurangan Pajak Bunga Hipotek?

Ada dua jenis utang yang memenuhi syarat untuk keringanan pajak besar ini:utang akuisisi dan utang ekuitas.

Hutang Akuisisi

Setiap pinjaman aman yang bisa Anda beli, membangun atau merombak rumah utama atau kedua.

Ini termasuk utang yang dibiayai kembali hingga jumlah saldo hipotek lama Anda sesaat sebelum melakukan pembiayaan kembali.

Jumlah total bunga yang dapat Anda kurangi untuk utang akuisisi terbatas pada satu juta dolar untuk rumah utama dan kedua Anda (atau $ 500, 000 jika Anda sudah menikah mengajukan secara terpisah).

Hutang Ekuitas

Setiap pinjaman dijamin dengan rumah utama atau kedua Anda yang Anda ambil untuk alasan selain untuk membeli, membangun, atau merombak.

Bisa jadi uang yang Anda keluarkan untuk memulai bisnis, membayar pendidikan, atau untuk berlibur, misalnya.

Ini memiliki batas yang jauh lebih rendah daripada utang akuisisi untuk mengklaim pengurangan bunga:$100, 000 (atau $50, 000 jika Anda sudah menikah mengajukan secara terpisah).

Bagaimana Bunga Kepemilikan Mempengaruhi Siapa yang Dapat Mengklaim Pengurangan Bunga Hipotek Rumah?

Jadi, kami memenuhi semua persyaratan untuk mengklaim pengurangan bunga hipotek kecuali bagian "kepemilikan bunga". Saya telah menemukan bahwa itu benar-benar bagian yang membuat kebanyakan orang tersandung.

Di bagian berikut, Saya akan membahas siapa yang berhak mengklaim pengurangan dalam keadaan tersebut dan memberi Anda beberapa pertanyaan dan jawaban dunia nyata yang menarik.

Mungkin Anda memiliki properti dengan banyak orang, bertanggung jawab untuk membayar hipotek meskipun nama Anda tidak tercantum dalam hipotek atau hak milik, atau membayar hipotek orang lain untuk mereka, misalnya.

Saya memberi Anda pengantar pengurangan pajak bunga hipotek dan memberi tahu Anda apa yang diperlukan untuk mengklaimnya.

Anda belajar tentang dua rintangan utama yang harus Anda lompati agar memenuhi syarat untuk itu:

1. Anda harus memiliki hutang yang dijamin pada rumah yang memenuhi syarat di mana Anda memiliki kepentingan kepemilikan.
2. Anda harus mengajukan pajak penghasilan federal Anda menggunakan Formulir 1040 dan merinci pengurangan pada Jadwal A.

Siapa yang Dapat Mengklaim Pengurangan Bunga KPR?

Kami membahas apa itu hutang yang dijamin, jenis properti yang memenuhi syarat untuk pengurangan pajak yang berharga ini, dan situasi lain seperti apa yang terjadi jika Anda menyewakan rumah kedua Anda atau memiliki kantor pusat.

Kami tidak membahas persyaratan kepemilikan—jadi itulah yang akan saya fokuskan di paruh kedua panduan ini. Saya menyimpannya untuk terakhir karena tampaknya menjadi bagian yang paling membingungkan orang.

Bagaimana Jika Anda Memiliki Rumah Tapi Tidak Menggadaikan?

Salah satu alasan orang yang berhak mengklaim pengurangan bunga hipotek tidak mengklaimnya adalah karena mereka tidak mendapatkan salinan Formulir 1098, Pernyataan Bunga Hipotek .

Pemberi pinjaman hipotek diharuskan mengirimkan Formulir 1098 setiap tahun kepada peminjam yang tercatat. Ini menunjukkan berapa banyak Anda membayar bunga, asuransi hipotek, dan poin yang dapat dikurangkan sepanjang tahun.

Contoh – Kepemilikan Rumah Bersama dengan Anggota Keluarga

Katakanlah Anda memiliki rumah kedua di pantai dengan saudara Anda. Perjanjian yang Anda buat dan buat secara tertulis adalah bahwa jika saudara Anda mendapat hipotek, Anda akan bertanggung jawab untuk beberapa pekerjaan kecil yang berguna dan Anda masing-masing akan membayar 50% dari hipotek.

Kedua nama Anda ada pada judul properti tetapi saudara laki-laki Anda adalah satu-satunya yang terdaftar di hipotek — jadi dia akan menjadi satu-satunya yang menerima Formulir 1098. Tapi karena dia membayar setengah dari pembayaran hipotek, dia hanya berhak atas 50% dari potongan bunga hipotek dan Anda berhak atas 50% sisanya.

Idealnya, Anda harus mendapatkan salinan Formulir 1098 dari saudara Anda untuk diserahkan dengan pengembalian pajak Anda. Kamu juga harus:

• tulis catatan yang menjelaskan bahwa Anda adalah pemilik properti meskipun nama Anda tidak ada di hipotek
• sertakan nama dan alamat saudara Anda sebagai orang yang menerima Formulir 1098
• tunjukkan berapa banyak bunga hipotek yang Anda bayarkan masing-masing

Jadi, tidak masalah siapa yang menerima Formulir 1098—jika Anda memiliki rumah yang memenuhi syarat dengan orang lain dan Anda membayar bunga hipotek (dan merinci pengurangan pada Jadwal A), Anda dapat mengklaim bagian Anda dari pengurangan pajak bunga hipotek yang menghemat uang.

Bagaimana jika Anda Memiliki Rumah Tapi Tidak Memiliki Hipotek atau Hak Milik?

Masalah lain yang muncul adalah apakah Anda dapat mengklaim pengurangan bunga hipotek atau tidak saat Anda tidak sedang menggadaikan atau memiliki hak atas properti. Berikut pertanyaan yang saya terima:

Untuk mengklaim pengurangan bunga hipotek, Anda harus memiliki kepentingan kepemilikan di properti yang memenuhi syarat dan bertanggung jawab atas hutang yang dijamin. Anda tidak diperbolehkan untuk mengklaim pengurangan bunga hipotek untuk hutang orang lain.

Jadi jawaban atas pertanyaan tersebut tergantung pada apakah tunangan menganggap Anda sebagai pemilik yang adil atau penyewa. Tanpa memiliki judul properti atau memiliki perjanjian tertulis bahwa Anda adalah pemilik yang berhutang hipotek, Anda tidak dapat mengklaim pengurangan bunga hipotek.

Berapa Jumlah Bunga Hipotek yang Dapat Diklaim Bersama Pemilik?

Jika Anda memiliki rumah dengan orang lain, aturannya adalah Anda hanya dapat mengklaim jumlah bunga yang sebenarnya Anda bayarkan. Berikut pertanyaan tentang masalah ini:

Jawabannya adalah Anda hanya dapat mengklaim pengurangan untuk bunga yang sebenarnya Anda bayarkan. Jadi jika setiap orang membayar 50% dari hipotek, setiap orang hanya berhak untuk memotong 50% dari bunga.

Namun, jika satu orang melakukan pembayaran 100%, mereka bisa mengklaim 100% dari potongan bunga hipotek.

Ini pertanyaan lain:

Jawabannya adalah bahkan jika Anda berhutang hipotek, Anda hanya dapat mengurangi bunga untuk pembayaran yang sebenarnya Anda lakukan.

Jika menantu perempuan dan anak laki-laki melakukan semua pembayaran hipotek, mereka adalah satu-satunya yang berhak atas pengurangan, dan mereka dapat mengambilnya di tahun mana pun yang mereka perinci. Sayangnya, jika mereka tidak merinci, tidak ada yang bisa mengklaim pengurangan.

Tips Penting Klaim Pengurangan Bunga KPR

Seperti yang Anda lihat, memahami siapa yang berhak mengklaim pengurangan bunga hipotek bisa sedikit rumit. Berikut adalah beberapa tip terakhir yang dapat membantu melindungi Anda jika terjadi audit pajak IRS:

• Jika Anda memiliki properti bersama dan tidak terdaftar di hipotek, jangan pernah melakukan pembayaran bulanan kepada pemilik bersama karena itu dapat dianggap sebagai pembayaran sewa. Sebagai gantinya, melakukan pembayaran langsung ke pemberi pinjaman sehingga kepentingan kepemilikan Anda tidak dapat dipertanyakan.
• Jika Anda memiliki properti bersama tetapi tidak disebutkan dalam akta, memiliki kepentingan kepemilikan Anda didefinisikan dengan jelas dalam kontrak tertulis.
• Jika Anda membayar hutang hipotek orang lain untuk mereka, Anda tidak akan pernah dapat mengurangi bunga hipotek kecuali Anda berhutang budi sebagai pemilik properti.

Coba Layanan Persiapan Pajak

Jika Anda masih mengalami masalah dalam memahami dengan tepat bagaimana mengambil pengurangan bunga hipotek, Anda mungkin ingin berkonsultasi dengan bantuan profesional. Layanan pengarsipan pajak teratas ini akan memastikan Anda mendapatkan potongan penuh.

Tax Slayer – Dengan sejarah panjang dan kuesioner yang mudah digunakan, Pembasmi Pajak dapat membantu Anda memanfaatkan semua potongan yang tersedia untuk Anda.

TurboTax – Mereka telah disebutkan lebih banyak waktu dalam hal pajak daripada platform lainnya. TurboTax memiliki antarmuka yang bersih dan membuatnya sangat mudah untuk mendapatkan hasil maksimal dari potongan Anda.

H&R Block – Dengan etalase di seluruh negeri, H&R Block memudahkan pengajuan pajak Anda secara langsung atau dari komputer Anda.

Ringkasan – Mengklaim Pengurangan Bunga Rumah

Untuk menyelesaikan ini, Anda harus memenuhi dua kriteria yang tercantum di atas:

1. Anda harus memiliki hutang yang dijamin pada rumah yang memenuhi syarat di mana Anda memiliki kepentingan kepemilikan.
2. Anda harus mengajukan pajak penghasilan federal Anda menggunakan Formulir 1040 dan merinci pengurangan pada Jadwal A.

Jika Anda adalah bagian dari pemilik rumah, maka Anda akan memerlukan beberapa bentuk bukti tertulis yang menyatakan kepemilikan Anda dan jumlah bunga hipotek yang Anda bayarkan selama tahun tersebut. Tanpa memiliki bukti tertulis, Anda mungkin tidak diizinkan secara hukum untuk mengklaim pengurangan bunga rumah.

Jika Anda memiliki situasi yang lebih rumit daripada yang tercantum di atas, Anda mungkin ingin berkonsultasi dengan profesional hukum yang berspesialisasi dalam real estat.