Konsekuensi Pajak Sewa kepada Anggota Keluarga

Jika Anda menyewakan kepada keluarga dengan potongan harga, IRS memperlakukan itu sebagai penggunaan pribadi.

Anda dapat kehilangan semua atau sebagian besar potongan pajak yang terkait dengan properti sewaan dengan memberikannya kepada keluarga atau teman – tergantung pada sewa yang Anda tetapkan. Jika Anda mengenakan biaya jauh di bawah harga sewa pasar properti, IRS tidak menganggap ini sebagai properti bisnis lagi.

Memahami implikasi pajak dari menyewakan ke anggota keluarga akan membantu Anda memutuskan bagaimana Anda ingin menangani situasi keuangan ini sehingga Anda berdua mendapatkan solusi paling adil untuk perjanjian sewa Anda.

kami Baca selengkapnya ​ :Penghapusan Pajak untuk Properti Sewa

Manfaat Sewa Properti

Properti sewa adalah peluang investasi yang bagus karena berbagai alasan. Jika Anda menghasilkan keuntungan setiap tahun, Anda dapat menambahkannya ke tabungan pensiun Anda. Setiap tahun Anda menambahkan uang ke rekening pensiun Anda, Anda menumbuhkan minat Anda. Jika Anda sudah pensiun, Anda dapat meningkatkan penghasilan Anda dengan satu atau lebih properti sewaan.

Jika Anda menyewa properti dan hanya mencapai titik impas, setelah hipotek dilunasi, Anda dapat menjual rumah dan mendapatkan sejumlah besar uang – setelah orang lain membayar hipotek, pajak properti, biaya perbaikan dan lain-lain sebesar 10, 20 atau 30 tahun. Intinya, Anda punya rumah gratis untuk dijual.

kami Baca selengkapnya ​:Aturan Partisipasi Aktif Pemilik Properti Sewa

Implikasi Pajak dari Properti Sewa

Jika Anda menyewa properti secara penuh waktu dan dengan harga penuh, itu dianggap sebagai properti bisnis. Anda dapat mengurangi biaya untuk memiliki dan mengoperasikannya dari pajak Anda, menurut aturan IRS untuk properti sewaan. Ini dapat mencakup bunga hipotek Anda, perbaikan selama bertahun-tahun, pajak properti, asuransi dan biaya lainnya.

Anda akan kehilangan beberapa manfaat dari kepemilikan rumah, Namun. Sebagai contoh, Anda dapat membayar pajak properti yang dikurangi melalui pembebasan wisma lokal atas properti jika tempat tinggal tersebut adalah tempat tinggal utama Anda. Saat Anda menjual rumah yang telah Anda tinggali sebagai tempat tinggal utama Anda, Anda juga akan menerima keringanan pajak, tergantung pada apa hukum pada saat Anda menjual. Sebagai contoh, tergantung di negara bagian mana Anda tinggal, ketika Anda menjual tempat tinggal utama Anda setelah tinggal di dalamnya selama beberapa tahun, Anda tidak membayar pajak capital gain atas jumlah keuntungan pertama (yang biasanya ratusan ribu dolar).

kami Baca selengkapnya ​ :Hibah untuk Sewa Properti

Implikasi Pajak Sewa kepada Anggota Keluarga

Ada implikasi pajak sewa kepada anggota keluarga yang perlu dipertimbangkan dengan berbagai skenario. Tidak ada penalti pajak untuk menyewa ke teman atau keluarga jika Anda menagih mereka penuh atau mendekati harga pasar. Ingat, ada kasus di mana anggota keluarga Anda mampu membayar sewa harga penuh dan mereka akan senang untuk menyewa dari seseorang yang mereka kenal dan percayai. Anda juga akan senang menyewa penyewa yang Anda tahu tidak akan merepotkan.

Jika Anda memberi anggota keluarga Anda istirahat "substansial" di properti sewaan, Namun, IRS mengklasifikasikan properti sewaan Anda sebagai milik pribadi, bukan properti bisnis. Anda kemudian kehilangan semua manfaat pajak yang terkait dengan properti persewaan bisnis.

Dalam beberapa kasus, ini masih bisa menjadi win-win. Jika anggota keluarga Anda setidaknya dapat membayar biaya impas Anda untuk memiliki rumah, Anda mendapatkan properti "gratis" untuk bulan-bulan itu sementara mereka mendapatkan potongan harga sewa. Katakanlah sewa pasar yang adil adalah $1, 700 per bulan dan pembayaran hipotek Anda adalah $900 per bulan. Pengeluaran Anda yang lain untuk tahun ini berjumlah $200 per bulan. Jika Anda menyewakan properti kepada anggota keluarga Anda untuk biaya Anda (​ $1, 100 per bulan), mereka membayar tagihan Anda dan membelanjakannya $7, 200 dikurangi sewa setiap tahun.

Anda mungkin dapat memberi anggota keluarga "diskon penyewa yang baik" hingga 20 persen tanpa membahayakan klasifikasi properti Anda sebagai properti bisnis, menurut American Institute of Certified Tax Planners. Namun, AICTP mengatakan persentase 20 persen tidak pasti dan merekomendasikan untuk membatasi pengurangan sewa Anda hingga 10 persen.

Pertimbangkan Hari Penggunaan

Properti sewa juga tidak dapat digunakan sebagai tempat tinggal pribadi paruh waktu atau rumah liburan jika Anda ingin mengklaim semua potongan Anda. Bertemu dengan seorang profesional pajak untuk menentukan berapa hari per tahun Anda, teman atau keluarga dapat menggunakan rumah bebas sewa sebelum tidak lagi memenuhi syarat untuk pengurangan pajak yang terkait dengan properti sewa bisnis.