Formulir Pajak IRA Anda

Jumlah yang Anda pegang dalam a masa pensiun akun berkontribusi langsung ke akun Anda pajak perhitungan kewajiban setiap tahun. Sebagai pemegang akun IRA, Anda akan diminta untuk mengungkapkan kontribusi Anda, penarikan dan modifikasi akun setiap tahun. Syukurlah, administrator IRA Anda akan memberi Anda sebagian besar formulir yang Anda butuhkan untuk mengajukan dengan tepat. Namun, jika Anda tidak yakin formulir mana yang Anda butuhkan, tanyakan kepada administrator akun Anda tentang formulir berikut dan apakah Anda akan diminta untuk melengkapi formulir tersebut.

Kontribusi Pelaporan - Formulir 1040 atau 1040A

Saat melaporkan kontribusi Anda, penting untuk dicatat perbedaan antara IRA Tradisional dan Roth IRA. IRA tradisional menggunakan kontribusi yang dapat dikurangkan dari pajak pada tahun pajak saat ini. Ini berarti Anda akan melaporkan uang yang Anda tambahkan ke akun dan memotongnya hari ini. Dengan Roth IRA, Anda membayar pajak atas uang yang Anda setorkan, dan Anda menerima potongan pajak dengan distribusi Anda di kemudian hari. Untuk alasan ini, Kontribusi Roth IRA tidak dihitung pada Formulir 1040. Laporkan kontribusi IRA yang dapat dikurangkan dari pajak Anda di Baris 32 Formulir 1040, atau di Jalur 17, Formulir 1040A. Penyedia akun Anda harus mengirimi Anda pernyataan kontribusi sebelum musim pajak.

Distribusi Pelaporan - Formulir 1040

Jika Anda telah melakukan penarikan dari akun IRA Anda, Anda juga perlu melaporkannya di Formulir 1040 Anda. Ini termasuk distribusi opsional apa pun setelah usia 59-1/2 atau penarikan wajib yang dilakukan setelah 70-1/2. Anda akan menerima Formulir 1099-R dari penyedia IRA Anda di akhir tahun yang menunjukkan setiap kali Anda menarik uang dari akun IRA. Informasi ini akan dimasukkan pada 1040, baris 15.

Menentukan Kewajiban Pajak - Formulir 5329

Penting untuk disadari bahwa penyedia IRA akan memberikan informasi tentang penarikan Anda ke IRS. Ini berarti Anda tidak dapat menyembunyikan fakta bahwa Anda melakukan penarikan, bahkan jika penarikan tidak diizinkan dan Anda lebih suka jika IRS tidak tahu. Anda harus membayar pajak. Formulir 5329 akan membantu Anda mengetahui berapa banyak utang Anda. Penarikan awal dikenakan pajak pada tarif pajak yang diberikan ditambah denda 10 persen.

Modifikasi Akun Pelaporan - Formulir 8606

Jika Anda telah mengubah akun IRA Anda selama tahun tertentu, Anda perlu memberikan informasi ini ke IRS. Informasi ini diberikan pada Formulir 1040 Anda, atau Formulir 8606 Anda, tergantung pada jenis perubahan yang Anda buat. Jumlah rollover ditampilkan pada 1099-R. Jumlah tersebut diberikan kepada Anda oleh penyedia Anda, dan masuk ke 1040. Jika Anda mengonversi IRA tradisional Anda ke bentuk lain dari akun pensiun, Anda harus melaporkan peristiwa ini menggunakan Formulir 8606. Formulir ini digunakan untuk menentukan apakah Anda akan memiliki kewajiban pajak tambahan.