Rollover
A berputar terjadi ketika uang dalam satu Akun Pensiun Perorangan , atau IRA, ditransfer ke IRA yang berbeda. Istilah ini juga mengacu pada transfer dana dari rencana pensiun yang memenuhi syarat (rencana yang memenuhi persyaratan peraturan federal tertentu dan dengan demikian memenuhi syarat untuk perlakuan pajak yang menguntungkan) ke IRA atau rencana pensiun lain yang memenuhi syarat. Ada sejumlah aturan khusus mengenai penarikan dana dari rekening yang dilindungi pajak atau mentransfernya ke rekening serupa. Aturan-aturan ini dirancang untuk mencegah penggunaan uang untuk tujuan apa pun selain dari tujuan awalnya – masa pensiun penghasilan.
Perputaran antar IRA hanya diperbolehkan sekali dalam periode dua belas bulan. Jika Anda memiliki lebih dari satu IRA, Anda dapat melakukan transfer dari setiap IRA setiap dua belas bulan sekali. Namun, transfer antar dana dalam keluarga yang sama dari reksa dana tidak dianggap rollover dan karena itu tidak dihitung. Rollover tidak harus dilakukan langsung ke IRA baru. Sejak tanggal penarikan dana dari rekening asal, Anda memiliki enam puluh hari untuk melakukan deposit ke akun baru. Setiap dana yang tidak diperpanjang dalam jangka waktu enam puluh hari tersebut akan dikenakan pajak sebagai penghasilan biasa (tetapi hanya sejauh dana tersebut terdiri dari kontribusi yang dapat dikurangkan dan pendapatan dari setiap jenis kontribusi, dapat dikurangkan atau tidak dapat dikurangkan), dan penalti distribusi prematur juga akan diterapkan. Selain itu, jika Anda berganti pekerjaan dan menerima sejumlah dana pensiun yang memenuhi syarat dari mantan majikan Anda, dana tersebut juga akan dikenakan pajak kecuali digulung menjadi IRA atau rencana lain yang memenuhi syarat dalam waktu enam puluh hari.
Aturan penting lainnya yang berlaku untuk rollover meliputi:
- Hanya distribusi lump-sum parsial penuh atau memenuhi syarat yang memenuhi syarat untuk rollover bebas pajak. Pembagian lump-sum tidak perlu dilakukan dalam satu kali pembayaran. Distribusi dianggap sebagai lump sum selama seluruh saldo rekening dibayarkan (walaupun dalam beberapa pembayaran) dalam satu tahun pajak. Jumlah yang dibayarkan secara mencicil selama lebih dari satu tahun tidak memenuhi syarat.
- Distribusi lump-sum parsial dapat diperpanjang, tetapi jumlah berapa pun yang tidak diperpanjang akan dikenakan pajak penghasilan (sekali lagi, sejauh itu terdiri dari kontribusi dan pendapatan yang dapat dikurangkan dari kontribusi apa pun).
- Distribusi rencana yang memenuhi syarat setelah kematian peserta memberikan hak kepada pasangan atau ahli waris yang masih hidup untuk aturan rollover yang sama yang mengatur peserta awal.
- Setiap rollover yang dibuat dari rencana yang memenuhi syarat ke IRA atau ke rencana lain yang memenuhi syarat harus dilakukan secara langsung atau akan dikenakan tarif pemotongan 20%, bahkan jika rollover terjadi dalam jangka waktu enam puluh hari. Kata definitifnya adalah secara langsung . Untuk menghindari tingkat pemotongan, rollover harus dilakukan tanpa dana rencana berada dalam kendali penerima – bahkan untuk sesaat (dengan kata lain, Anda benar-benar tidak dapat menyentuh uang). Jika pengendalian tersebut benar-benar terjadi dan jumlah 20% kemudian ditahan, Anda harus mengganti jumlah tersebut dari sumber lain atau akan dikenakan pajak penghasilan dan kemungkinan penalti distribusi prematur.
pensiun
- 7 fakta Jaminan Sosial yang dapat meningkatkan manfaat Anda
- Dipukul keras oleh alternatif pajak minimum (AMT)? Berikut adalah 6 cara untuk mengurangi berapa banyak Anda berutang:
- Ingin masa pensiun Anda bermanfaat? Mengadopsi mentalitas maraton:Pakar keuangan
- Apa itu Kredit Pajak Penabung?
- Implikasi Pajak dari Konversi IRA ke Roth
- Mendapatkan Kepastian Finansial dengan Reksa Dana Terjamin
-
Berapa Lama Setelah Memenangkan Banding Pengangguran Apakah Anda Menerima Pembayaran Kembali?
Banding pengangguran bisa memakan waktu cukup lama. Kompensasi pengangguran adalah manfaat yang tersedia bagi sebagian besar pekerja ketika mereka berpisah dari pekerjaan mereka karena keadaan di lua...
-
Cara Tunjukkan Bukti Dana Beli Rumah Dengan Uang Tunai
Orang yang membuat penawaran di properti residensial biasanya diminta untuk memberikan bukti dana kepada penjual. Jika Anda sedang membiayai rumah, Anda harus membuktikan bahwa Anda memiliki dana untu...
-
Apa itu Asuransi Jiwa Seumur Hidup Manfaat Bertingkat?
Tidak semua pemohon asuransi jiwa dalam kondisi kesehatan yang sempurna. Meskipun beberapa mungkin tidak cukup sakit untuk dianggap tidak dapat diasuransikan, mereka mungkin terlalu sakit untuk kebija...
-
Aplikasi Perdagangan Bitcoin untuk Kenyamanan Anda
Kemajuan teknologi telah membuat hidup kita lebih mudah dari hari ke hari. Di antara semua ini, bukankah lebih baik untuk berdagang secara online di mana Anda bisa duduk dan bersantai sementara perang...