Cara Menggunakan Akun 529 untuk Menabung untuk Perguruan Tinggi Anak Anda

Mengasuh anak adalah sedikit konjungsi yang aneh dari ketidaksesuaian. Segera setelah Anda membawa anak Anda pulang dari rumah sakit, Anda mungkin sudah mulai khawatir tentang cara menabung untuk biaya kuliah mereka. Dan dengan biaya kuliah naik lebih cepat dari inflasi, Anda tidak salah untuk mulai memikirkan kuliah saat anak Anda masih memakai popok. Dalam artikel ini, kita akan berbicara tentang 529 rencana – apa itu, bagaimana menggunakannya dan mengapa ini bisa menjadi salah satu kendaraan terbaik untuk menabung untuk biaya kuliah.

Apa itu paket 529?

Rencana Tabungan Perguruan Tinggi 529 (biasanya disebut sebagai Rencana 529 saja) adalah kendaraan yang dapat digunakan terutama untuk orang tua dan wali untuk menabung biaya pendidikan tinggi dari tanggungan mereka. Ini dinamai Bagian 529 dari kode pajak dan pertama kali diperkenalkan pada 1990-an. Paket 529 adalah cara singkat untuk merujuk ke salah satu dari beberapa jenis akun yang berbeda untuk biaya pendidikan pasca sekolah menengah.

Keuntungan pajak dari paket 529

Paket 529 menempati jalur yang sama dengan kaleng Roth IRA untuk tabungan pensiun individu. Artinya, Anda memberikan kontribusi pendapatan setelah pajak untuk rencana 529 Anda. Kemudian, uang di akun 529 Anda dapat diinvestasikan sesuai pilihan Anda. Ketika Anda siap untuk menggunakan uang itu, Anda dapat menarik kepala sekolah dan setiap penghasilan bebas pajak selama Anda menggunakannya untuk biaya pendidikan yang memenuhi syarat.

Ada banyak 529 paket yang berbeda

529 rencana pertama kali diperkenalkan kembali pada 1990-an oleh masing-masing negara bagian daripada oleh pemerintah federal. Kemudian sebagai bagian dari Small Business Job Protection Act tahun 1996 dan Taxpayer Relief Act tahun 1997, kerangka 529 rencana dikodifikasikan ke dalam kode pajak.

Tetap, sebagian besar 529 rencana dikelola oleh masing-masing negara bagian. Sementara sebagian besar rencana 529 negara bagian memungkinkan investor luar negeri, sering ada keuntungan pajak negara bagian untuk menggunakan rencana 529 negara bagian tempat Anda tinggal. Sebagai salah satu contoh, Ohio memungkinkan hingga $4, 000 kontribusi per penerima untuk dipotong dari penghasilan kena pajak Ohio Anda. Satu hal yang harus diperhatikan dengan 529 paket yang berbeda adalah membandingkan berbagai biaya yang terkait dengan akun. Jika paket 529 negara bagian Anda datang dengan biaya atau pengeluaran dana yang lebih tinggi dari rata-rata, mungkin masuk akal untuk berpartisipasi dalam rencana negara bagian lain, bahkan jika Anda melewatkan keringanan pajak negara bagian.

Meskipun mungkin tampak agak berlebihan untuk memiliki beberapa pilihan yang berbeda, penting untuk tidak membiarkan hal itu menghentikan Anda membuat rencana 529. Anda pasti akan keluar jauh di depan berinvestasi dalam rencana 529 dibandingkan dengan hanya menyimpan uang itu di rekening tabungan berbunga rendah.

Siapa yang dapat berkontribusi (dan berapa banyak!) untuk rencana 529?

Tidak ada batasan yang ditetapkan untuk seberapa banyak Anda dapat berkontribusi pada paket 529, meskipun beberapa rencana individu memiliki batasan sendiri untuk kontribusi tahunan. Satu hal yang harus diperhatikan jika Anda berkontribusi pada rencana 529 untuk penerima manfaat yang bukan tanggungan Anda (seperti cucu) adalah bahwa ada batasan seberapa banyak Anda dapat berkontribusi tanpa menimbulkan pajak hadiah. Saat ini, Anda (dan pasangan Anda) dapat memberikan $15, 000 per tahun per penerima tanpa dikenakan pajak hadiah.

Untuk apa Anda dapat menggunakan paket 529?

Anda sebagai pemilik akun dapat mengambil uang dari paket 529 Anda kapan saja, bebas pajak, selama Anda menggunakannya untuk distribusi yang memenuhi syarat. Pengeluaran yang memenuhi syarat termasuk biaya yang terkait dengan pendidikan sarjana atau pascasarjana, termasuk kuliah, buku, komputer, dan bahkan kamar dan makan. Per Januari 2018, Anda juga dapat menggunakan 529 paket untuk membayar uang sekolah anak-anak mereka di sekolah dasar dan menengah swasta.

Anda juga dapat mengubah penerima paket 529 kapan saja. Ini bisa berguna jika Anda memiliki beberapa anak. Anda dapat memberikan kontribusi untuk setiap anak Anda (mungkin menyebarkannya untuk memanfaatkan batasan keringanan pajak). Kemudian, Anda dapat menggabungkan atau menetapkan penerima rekening kepada anak yang saat ini memiliki biaya pendidikan. Strategi ini juga bisa berhasil jika Anda memiliki anak yang memutuskan untuk tidak melanjutkan ke perguruan tinggi. Alih-alih menarik uang dan membayar denda 10%, Anda cukup mengubah penerima dari akun 529.

Keuntungan lain dari memiliki paket 529 adalah bahwa akun (dan uang) atas nama Anda, artinya Anda memiliki kendali penuh atas akun tersebut. Ini mencegah anak Anda menggunakan atau mengakses uang tanpa persetujuan Anda. Selain itu, uang atas nama Anda diperlakukan lebih istimewa daripada uang atas nama siswa Anda saat menentukan kontribusi keluarga yang diharapkan (EFC) untuk bantuan keuangan.

Semoga, informasi ini akan membantu Anda saat Anda berusaha membuat rencana terbaik untuk membayar biaya kuliah dan pendidikan tinggi lainnya.