Apa itu Anti Pencucian Uang?

Anti Money Laundering (AML) adalah seperangkat kebijakan, Prosedur, dan teknologi yang mencegah pencucian uang. Ini diterapkan dalam sistem pemerintah dan lembaga keuangan besar untuk memantau aktivitas yang berpotensi penipuan.

Ringkasan

• Anti Money Laundering (AML) adalah seperangkat kebijakan, Prosedur, dan teknologi yang mencegah pencucian uang.
• Ada tiga langkah utama dalam pencucian uang (penempatan, pelapisan, dan integrasi), dan berbagai kontrol diterapkan untuk memantau aktivitas mencurigakan yang dapat terlibat dalam pencucian uang.
• Beberapa kontrol anti pencucian uang termasuk mengetahui pelanggan Anda, penyaringan perangkat lunak, dan menerapkan periode holding.

Apa itu Pencucian Uang?

Pencucian uang mengacu pada proses mengambil uang yang diperoleh secara ilegal dan membuatnya seolah-olah berasal dari sumber yang sah. Ini melibatkan menempatkan uang melalui serangkaian transaksi komersial untuk "membersihkan" uang.

Sebagai contoh, uang dapat ditempatkan dalam bisnis dan disamarkan sebagai pendapatan penjualanPendapatan PenjualanPendapatan penjualan adalah pendapatan yang diterima oleh perusahaan dari penjualan barang atau penyediaan layanan. Dalam akuntansi, istilah "penjualan" dan untuk menyamarkan asalnya. Pencucian uang itu sendiri adalah ilegal.

Pencucian Uang – Proses

Gambar di bawah ini menunjukkan tiga langkah dalam pencucian uang dan beberapa kontrol yang digunakan untuk mencegahnya. Pencucian uang dilakukan melalui penempatan pada lembaga keuangan yang melakukan serangkaian transaksi untuk menyamarkan sumber aslinya (layering) dan memperoleh/menggunakan uang yang telah dibersihkan (integrasi).

Anti Pencucian Uang – Kontrol

1. Kriminalisasi

Banyak pemerintah, lembaga keuangan, dan bisnis memberlakukan kontrol untuk mencegah pencucian uang. Pertama, kriminalisasi oleh pemerintah. Konvensi PBB Menentang Kejahatan Terorganisir Transnasional telah menetapkan pedoman yang membantu pemerintah untuk menuntut individu yang terlibat dalam skema pencucian uang.

2. Kenali Pelanggan Anda

Lembaga keuangan juga harus memiliki kebijakan “kenali pelanggan Anda” untuk membantu mencegah pencucian uang. Ini melibatkan pemantauan aktivitas klien dan pemahaman jenis transaksi yang harus menimbulkan tanda bahaya. Lembaga keuangan wajib melaporkan aktivitas mencurigakan kepada unit investigasi keuangan.

3. Manajemen Rekaman dan Pemfilteran Perangkat Lunak

Lembaga keuangan dan bisnis juga menyimpan catatan transaksi yang terperinci dan menerapkan perangkat lunak yang dapat menandai aktivitas yang mencurigakan. Data pelanggan dapat diklasifikasikan berdasarkan berbagai tingkat kecurigaan, dan transaksi ditolak jika memenuhi kriteria tertentu.

4. Periode Penahanan

Banyak Bank Jenis Bank Ritel Secara garis besar, ada tiga jenis bank ritel utama. Mereka adalah bank komersial, serikat kredit, dan dana investasi tertentu yang menawarkan layanan perbankan ritel. Ketiganya bekerja untuk menyediakan layanan perbankan serupa. Ini termasuk rekening giro, menyimpan akun, hipotek, kartu debit, kartu kredit, dan pinjaman pribadi. mengharuskan setoran untuk tetap berada di akun selama beberapa hari yang ditentukan (biasanya sekitar lima hari). Periode penahanan ini membantu mengelola risiko yang terkait dengan uang yang dipindahkan melalui bank untuk mencuci uang.

5. Teknologi Baru

Teknologi yang digunakan untuk mengidentifikasi aktivitas mencurigakan terkait pencucian uang terus berkembang dan menjadi lebih akurat. Teknologi, seperti perangkat lunak AI dan Big Data, memungkinkan sistem ini menjadi lebih canggih.

Sejarah Anti Pencucian Uang

Struktur anti pencucian uang pertama muncul dengan Financial Action Task Force (FATF). Ini memastikan bahwa standar internasional diterapkan untuk mencegah pencucian uang.

Sejak serangan teroris tahun 2001, FATF sekarang juga memasukkan pengawasan teroris dalam upaya untuk mengurangi pendanaan teroris. Baru-baru ini, cryptocurrencyCryptocurrencyCryptocurrency adalah bentuk mata uang digital yang didasarkan pada jaringan blockchain. Cryptocurrency seperti Bitcoin dan Ethereum menjadi diterima secara luas. telah diperiksa, karena memberikan anonimitas kepada penggunanya. Ini telah memfasilitasi metode berisiko rendah bagi penjahat untuk melakukan transaksi mereka.

Anti Pencucian Uang di Lembaga Keuangan

Lembaga keuangan memiliki standar yang tinggi sehubungan dengan prosedur berikut untuk mengidentifikasi pencucian uang. Semua karyawan bank dilatih sampai tingkat tertentu untuk mengidentifikasi dan memantau aktivitas pelanggan yang mencurigakan. Lembaga keuangan yang lebih besar juga akan memiliki departemen khusus untuk melacak penipuan dan pencucian uang.

Banyak institusi menerapkan ukuran "kenali klien Anda", yang dapat membantu menandai transaksi mencurigakan berdasarkan klien tertentu. Transaksi dan proses di lembaga keuangan dicatat secara ekstensif sehingga penegak hukum dapat melacak kejahatan kembali ke sumbernya.

Sementara lembaga-lembaga tersebut secara hukum diwajibkan untuk mengikuti peraturan anti pencucian uang yang terkait dengan negara tempat mereka beroperasi, tidak semua setuju dengan mereka. Menerapkan kebijakan seringkali mahal dan tidak efektif, dan manfaat bersih dari memilikinya sering dipertanyakan.

Studi Kasus:Skandal Pencucian Uang HSBC

HSBC mengalami periode restrukturisasi dan pemotongan biaya, yang menyebabkan mereka mengurangi ukuran departemen kepatuhan mereka. Hasil dari, banyak sistem kontrol untuk mendeteksi penipuan dan pencucian uang melemah.

Belakangan diketahui, HSBC telah memfasilitasi transaksi yang melibatkan kelompok teroris di Timur Tengah dan kartel narkoba di Meksiko. HSBC pada akhirnya akan membayar denda sebesar $1,9 miliar, sebagai regulator setuju bahwa proses kontrol mereka tidak efisien dalam menangkap aktivitas yang mencurigakan.

Bacaan Terkait

CFI menawarkan Halaman Program Commercial Banking &Credit Analyst (CBCA)™ - CBCADapatkan sertifikasi CBCA™ CFI dan menjadi Commercial Banking &Credit Analyst. Daftarkan dan tingkatkan karir Anda dengan program dan kursus sertifikasi kami. program sertifikasi bagi mereka yang ingin membawa karir mereka ke tingkat berikutnya. Untuk terus belajar dan memajukan karir Anda, sumber daya berikut akan membantu:

• FraudFraudFraud mengacu pada setiap aktivitas penipuan yang dilakukan oleh seorang individu dengan tujuan mendapatkan sesuatu melalui cara yang melanggar hukum. Satu kata kunci di
• Jenis Uji TuntasJenis Uji Tuntas Salah satu proses yang paling penting dan panjang dalam kesepakatan M&A adalah Uji Tuntas. Proses due diligence adalah sesuatu yang dilakukan pembeli untuk mengkonfirmasi keakuratan klaim penjual. Kesepakatan M&A potensial melibatkan beberapa jenis uji tuntas.
• Pengendalian KeuanganPengendalian KeuanganPengendalian keuangan adalah prosedur, kebijakan, dan sarana dimana organisasi memantau dan mengendalikan arah, alokasi, dan penggunaan nya
• Skandal Akuntansi TerpopulerSkandal Akuntansi TerpopulerDua dekade terakhir menyaksikan beberapa skandal akuntansi terburuk dalam sejarah. Miliaran dolar hilang sebagai akibat dari bencana keuangan ini. Di dalam