Perubahan Akun Pensiun Tahun 2017

Setelah satu tahun pergolakan politik dan ketidakpastian ekonomi, mungkin melegakan bahwa 2017 memiliki sedikit kejutan untuk tabungan pensiun.

Untuk tahun keempat berturut-turut, batas kontribusi bebas pajak untuk Rekening Pensiun Perorangan (IRA) dan rencana tabungan pensiun 401 (k) tempat kerja akan tetap tidak berubah. Itu berarti akan sulit, meskipun bukan tidak mungkin bagi orang yang mendekati usia pensiun untuk menebusnya jika mereka kekurangan dana untuk rekening pensiun mereka.

Individu dapat menambahkan $ 5.500 (ditambah tambahan $ 6.000 untuk mereka yang berusia di atas 50 tahun) sepanjang tahun ke IRA dan $ 18.000 ke paket 401 (k) dan tidak membayar pajak atas uang yang diinvestasikan. Kontribusi lebih dari maksimum dikenakan pajak sebagai penghasilan tetap. Kedua rencana tersebut dirancang untuk mendorong tabungan pensiun.

Paket IRA dan 401(k) ditangguhkan pajak, artinya pemegang akun tidak perlu membayar pajak atas uang tersebut bahkan saat uang itu tumbuh. Ketika dana ditarik, biasanya setelah pensiun, mereka dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa.

Cara Bermain Catch Up

Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, dan mencoba mengejar ketinggalan dengan tabungan pensiun, undang-undang mengizinkan Anda untuk memasukkan tambahan $6.000 ke dalam rencana 401(k) dan tambahan $1.000 ke dalam IRA. Mendapatkan pengembalian 5% dari tambahan $7.000 per tahun yang Anda investasikan antara usia 50 dan pensiun pada usia 67, berarti tambahan $180,882 ke akun Anda.

Cara lain untuk membantu tabungan pensiun adalah dengan menunda menerima manfaat jaminan sosial. Anda memenuhi syarat untuk memulai jaminan sosial pada usia 62 tahun, tetapi jika Anda menginginkannya hingga Anda berusia 66 tahun, pembayaran tahunan Anda akan meningkat 25% dan jika Anda menunggu hingga 70 tahun, pembayarannya akan naik sekitar 62,5%.

Bagaimana Inflasi Mempengaruhi Tabungan Pensiun

Tingkat inflasi nasional digunakan untuk menetapkan batas kontribusi yang dapat dikurangkan dari pajak, dan inflasi yang sangat rendah mengakibatkan batas tetap tidak berubah pada tahun 2017. Dalam kebanyakan kasus, pemberi kerja akan mencocokkan kontribusi karyawan dengan rencana 401(k) hingga titik tertentu, menambah keuntungan mereka sebagai kendaraan tabungan pensiun.

Baik akun IRA dan 401(k) datang dengan denda pajak untuk uang pensiun yang ditarik sebelum usia 59 . Tetapi pemilik akun memiliki kendali atas cara menginvestasikan uang mereka. Pemilik IRA dapat memilih dari berbagai peluang investasi, sementara tempat kerja 401(k) menawarkan pilihan terbatas yang dipilih oleh pemberi kerja. Saat seorang karyawan meninggalkan pekerjaan, 401(k) dapat diperpanjang menjadi IRA, 401(k) majikan baru, atau dibiarkan begitu saja dalam rencana majikan asli.

Majikan 401(k) sering membebankan biaya, seringkali tidak transparan, jadi ada baiknya untuk mempertimbangkan opsi jika Anda dapat menggulung uang.

Mereka yang berkontribusi pada 401(k)s juga dapat melakukan setoran penangguhan pajak ke IRA hingga titik tertentu. Karyawan dengan 401(k)s yang berpenghasilan sebanyak $62.000, atau pasangan yang berpenghasilan hingga $99.000, dapat menunda pajak atas kontribusi IRA sebesar $5.500. Mereka yang berusia di atas 50 tahun dapat menunda kontribusi $ 6.500. Pengurangan pajak kemudian dihapuskan untuk individu yang berpenghasilan hingga $72.000 atau pasangan dengan pendapatan sebanyak $119.000. Lihat situs web IRS atau perusahaan jasa keuangan untuk menghitung penghentian.

Pekerja yang tidak memiliki 401 (k) melalui pekerjaan mereka dapat mengklaim pengurangan $ 5.500 untuk kontribusi ke IRA tidak peduli berapa banyak yang mereka hasilkan. Orang yang berusia di atas 50 tahun dapat memotong hingga $6.500.

IRA Roth dan Tabungan Pensiun

IRS menawarkan alternatif lain untuk penabung, Roth IRA. Roths seperti bayangan cermin IRA konvensional dalam kontribusi yang dikenakan pajak tetapi investasi tumbuh bebas pajak dan penarikan yang diambil setelah usia 59 dan satu setengah bebas pajak. Tapi Roth datang dengan batasan pendapatan. Individu yang berpenghasilan kurang dari $ 118.000, dan pasangan yang berpenghasilan kurang dari $ 186.000, dapat memberikan kontribusi yang dapat menghasilkan pendapatan pensiun yang sepenuhnya bebas pajak saat ditarik. Batas kontribusi adalah $5.500 ($6.500 jika berusia di atas 50 tahun) untuk kedua pembayar pajak yang belum menikah.

Baik individu dan pasangan yang berpenghasilan lebih dari batas dapat berkontribusi pada Roth, tetapi kelayakan dihapus di atas ambang batas. Penghasilan maksimum untuk berpartisipasi adalah $133.000 untuk individu dan $196.000 untuk pasangan.

Jika Anda berkontribusi lebih banyak ke rekening pensiun daripada yang diizinkan oleh kode pajak, kelebihan saldo akan dikenakan pajak hingga dihapus.

Dua IRA lain untuk wiraswasta akan memiliki tingkat kontribusi yang sedikit lebih tinggi pada tahun 2017. Batasan untuk SEP IRA dan kontribusi solo 401(k) akan naik $1.000 menjadi $54.000. Jumlah aktual yang dapat disumbangkan didasarkan pada pendapatan kerja.

Ada juga ketentuan khusus dalam undang-undang pajak 2017 untuk korban Badai Matthew, badai dahsyat yang melanda sebagian Tenggara pada 2016. Penduduk sebagian Carolina Utara, Carolina Selatan, Georgia, dan Florida akan diizinkan untuk mengambil distribusi kesulitan dan pinjaman dari rekening pensiun. Begitu juga dengan orang-orang yang memiliki anak, orang tua atau kakek-nenek yang tinggal di daerah bencana. Hanya distribusi yang diambil sebelum 15 Maret 2017 yang memenuhi syarat. Konsultasikan dengan IRS untuk informasi lebih lanjut.