Strategi Penghematan Pajak:Cara Legal Mengurangi Kewajiban Pajak Anda

(Halaman ini mungkin berisi tautan afiliasi dan kami mungkin memperoleh biaya dari pembelian yang memenuhi syarat tanpa biaya tambahan kepada Anda. Lihat Pengungkapan kami untuk informasi lebih lanjut.)

Ini adalah tahun baru, dan semua pemikiran akhirnya beralih ke pajak. Januari adalah waktu yang tepat untuk memahami implikasi pajak tahun lalu dan merencanakan strategi Anda… untuk tahun depan .

Seringkali ketika seseorang memikirkan cara menulis cek yang lebih kecil (atau mendapatkan pengembalian dana yang lebih besar) pada tanggal 15 April, penekanannya adalah pada pengurangan pajak.

Kenyataannya, menurut Pusat Kebijakan Pajak, hampir 90% pelapor pajak kini menggunakan pemotongan standar.

Peningkatan pengurangan standar pada tahun 2017 berarti pengeluaran yang tidak terkait dengan bisnis (bunga hipotek, pajak negara bagian dan daerah, amal) kurang berguna sebagai pengurangan yang diperinci.

Bagi sebagian besar penerima upah W-2, membayar pajak lebih sedikit bukan berarti menemukan biaya-biaya yang dapat dikurangkan, melainkan menyatakan penghasilan kena pajak lebih sedikit.

Tindakan yang perlu Anda ambil agar strategi tersebut berhasil sebaiknya diputuskan sebelum musim semi tiba.

Pajak atas Penghasilan Anda

Pertama, beberapa definisi penting:

• Pendapatan Kotor yang Disesuaikan (AGI) – Pendapatan kotor Anda dari gaji, tip, dividen, keuntungan modal, pendapatan bisnis, distribusi pensiun, dan pendapatan tertentu lainnya, dikurangi penyesuaian, seperti bunga pinjaman pelajar, biaya pendidik, dan kontribusi ke rekening pensiun atau rekening tabungan kesehatan.

• Pendapatan Kotor Disesuaikan yang Dimodifikasi (MAGI) – AGI yang Anda hitung ditambah potongan tertentu ditambahkan kembali.
  • Bunga pinjaman mahasiswa
  • Biaya kuliah yang memenuhi syarat
  • Biaya kuliah dan biaya
  • 1/2 dari pajak wirausaha
  • Kerugian sewa
  • Kerugian pasif atau pendapatan pasif
  • Kontribusi IRA
  • Pembayaran jaminan sosial tidak kena pajak
  • Pengurangan langka lainnya seperti pengecualian pendapatan dari obligasi tabungan A.S., pengecualian pendapatan yang diperoleh dari luar negeri, pengecualian atau pengurangan perumahan di luar negeri, dan pengecualian berdasarkan 137 untuk biaya adopsi

• Tarif Pajak Marginal – jumlah pajak tambahan yang Anda bayarkan untuk tingkat pendapatan yang lebih tinggi yang Anda peroleh.

MAGI Anda memengaruhi kelayakan Anda untuk mengambil potongan tertentu atau menerima subsidi tertentu, misalnya kontribusi rekening tabungan pensiun atau kesehatan.

MAGI yang lebih rendah pada formulir pajak 1040 Anda sama dengan kewajiban pajak yang lebih rendah. Titik awal Anda adalah memperhatikan perbedaan tarif pajak marjinal.

Untuk penghasilan kena pajak yang diperoleh pada tahun 2022, berlaku tabel di bawah ini:

Nilai Untuk Individu yang Belum Menikah Bagi Orang Menikah yang Mengajukan Pengembalian Bersama (MFJ) Untuk Orang Menikah yang Mengajukan Secara Terpisah Untuk Kepala Rumah Tangga 10%Hingga $10,275Hingga $20,550Hingga $10,275Hingga $14,65012%$10,276 – $41,775$20,551 – $83,550$10,276 – $41,775$14,651 – $55,90022%$41,776 – $89,075$83,551 – $178,150$41,776 – $89,075$55,901 – $89,05024%$89,076 – $170,050$178,151 – $340,100$89,076 – $170,050$89,051 – $170,05032%$89,076 – $170,050$340,100 – $431,900$89,076 – $170,050$170,051 – $215,95035%$215,951 – $539,900$431,901 – $647,850$215,951 – $323,925$215,9511 – $539,90037%Lebih dari $539,900Lebih dari $647,850Lebih dari $323,925Lebih dari $539,900Sumber:Internal Revenue Service

Untuk satu orang dengan penghasilan pada tahun 2021 , tarif pajak marjinal 12% berlaku hingga $40.525, melonjak menjadi 22% untuk pendapatan dari $40.526 hingga $86.375, lalu naik hingga 24% hingga mencapai $164.925.

Baru setelah itu Anda beralih ke kelompok pajak 32% atau lebih tinggi. Lipat gandakan angka pendapatan ini untuk wajib pajak Married Filing Joint (MFJ).

Jumlah penghasilan Anda yang termasuk dalam tanda kurung akan dikenakan pajak dengan tarif pajak yang sesuai.

• Contoh:Jika Anda lajang dan memiliki penghasilan kena pajak sebesar $56.789 untuk tahun 2022, Anda akan membayar
  • 10 persen pada $10.275 pertama =$1.027,50
  • 12 persen penghasilan dari $10.276 hingga $41.775 =$3.779,88
  • 22 persen penghasilan dari $41.776 menjadi $56.789 =$3.302,86
  • Total pajak =$8.110,24 ($1.027,50 + $3.779,88 + $3.302,86)

Karena rentang pendapatan pajak sangat luas, mengelola pendapatan kena pajak agar tetap pada tarif pajak tertentu mungkin bukan strategi utama Anda untuk menurunkan tagihan pajak Anda.

Namun jika Anda mengantisipasi berada dalam gelembung di antara kelompok-kelompok tersebut, mungkin ada baiknya untuk melakukan sedikit pengelolaan penghasilan kena pajak, seperti yang dibahas di bawah ini. (Saya tidak bermaksud menghasilkan lebih sedikit!)

Mungkin yang lebih berguna adalah dengan melaporkan MAGI yang lebih rendah, Anda dapat memperoleh manfaat dari kredit pajak terbatas pendapatan.

(Pertama:Kredit pajak jauh lebih baik daripada pengurangan pajak. Kredit pajak menurunkan pembayaran pajak Anda, dolar demi dolar, berdasarkan jumlah kreditnya.)

• Terkait:DIY Pajak Saya atau Sewa Profesional? [Perangkat Lunak Pajak vs CPA atau Pro Pajak]

Menghemat Dengan Kredit Pajak

Berikut beberapa contoh kredit pajak paling berharga:

·   Kredit Pajak Peluang Amerika khususnya berguna bagi orang tua yang membayar biaya kuliah untuk anak-anak mereka. Anda dapat menerima kredit hingga $2,500 per siswa. Untuk mengklaim kredit penuh, penghasilan Anda tidak boleh melebihi $80.000 ($160.000 MFJ).

·   Kredit Pembelajaran Seumur Hidup berguna jika Anda atau tanggungan Anda terdaftar di program non-gelar atau mendaftar kurang dari paruh waktu. Kredit ini dapat bernilai hingga $2.000 per pengembalian pajak, dan akan dihapuskan secara bertahap untuk pendapatan di atas $69.000 ($138.000 MFJ).

·   Jika Anda mengasuh anak di bawah usia 13 tahun atau penyandang disabilitas lainnya, Kredit Penitipan Anak dan Tanggungan yang baru diperluas ini dapat mengimbangi sebagian pengeluaran Anda. Untuk memanfaatkan sepenuhnya kredit ini, pendapatan rumah tangga Anda tidak boleh melebihi $125.000. Manfaat ini akan dihapuskan sepenuhnya untuk pendapatan di atas $400.000.

·   Kredit Pajak Anak masih menjadi target yang bergerak saat tulisan ini dibuat. Cukuplah untuk mengatakan bahwa MAGI Anda membatasi kemampuan Anda untuk mendapatkan keuntungan dari manfaat pajak yang penting ini. Saat ini, kredit anak senilai $2.000 mulai dihapuskan untuk pendapatan di atas $200.000 ($400.000 MFJ); mungkin ada batasan pendapatan lain yang lebih rendah untuk manfaat tambahan.

Apakah Anda membeli asuransi kesehatan melalui Pasar Asuransi Kesehatan?

Jika iya, premi yang Anda bayarkan bisa saja dikurangi dengan Kredit Pajak Premi.

Perhitungannya lebih rumit dari sks-sks di atas; namun, Anda dapat memperkirakan Kredit Pajak Premium Anda menggunakan alat dari IRS ini.

Anda umumnya memenuhi syarat untuk mendapatkan kredit selama MAGI Anda tidak melebihi 400% garis kemiskinan federal untuk jumlah keluarga Anda.

Ada juga manfaat pajak non-kredit lainnya untuk MAGI yang lebih rendah:

Keuntungan modal jangka panjang pada tahun 2022 dikenakan pajak sebesar 0% untuk pendapatan di bawah $41,657 atau $83,350 MFJ (2021 – $40,400 atau $80,800 MFJ), 15% hingga $459,750 atau $517,200 MFJ (2021 – $445,850 atau $501,600 MFJ) dan 20% setelahnya.

Keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak sesuai tarif pajak pendapatan marjinal biasa.

Jika Anda memiliki keuntungan modal yang besar, masuk akal untuk mengetahui bagaimana pendapatan yang dilaporkan memengaruhi perpajakan atas keuntungan tersebut.

Selain itu, Anda dapat mengambil potongan sebesar jumlah yang Anda bayarkan untuk bunga pinjaman pelajar (hingga $2,500) untuk pajak Anda, meskipun Anda menggunakan potongan standar. Namun kemampuan Anda untuk melakukannya berakhir ketika MAGI Anda melebihi $70.000 ($140.000 MFJ).

Menurunkan MAGI Anda

Jika Anda sekarang yakin untuk mencari cara menurunkan MAGI Anda, bagaimana Anda bisa mencapainya?

Optimalkan strategi tabungan pensiun Anda

·   Titik awal yang paling jelas adalah rencana pensiun tradisional (sebelum pajak). Kontribusi pada program pensiun tangguhan pajak menurunkan penghasilan kena pajak Anda.

Rencana pensiun di tempat kerja seperti rencana 401(k), 403(b), atau 457(b) adalah alat yang lebih berguna untuk tujuan ini dibandingkan IRA tradisional.

Berbeda dengan IRA, kemampuan Anda untuk berpartisipasi dalam 401(k) tidak dibatasi oleh pendapatan Anda, dan jumlah kontribusi tahunan yang diperbolehkan jauh lebih tinggi.

Menurut Fidelity, investor muda sangat menyukai opsi rekening pensiun Roth (setelah pajak).

Namun, jika semua tabungan pensiun Anda dibayarkan setelah pajak, luangkan waktu sejenak untuk mempertimbangkan apakah Anda melewatkan kesempatan untuk mendapatkan penghematan pajak yang berharga hari ini.

Setelah Anda benar-benar memasuki masa pensiun, keadaannya akan sedikit berubah.

Pada saat Anda mengambil distribusi dari rekening pensiun Anda, akun tipe Roth adalah teman terbaik Anda karena aliran pendapatan ini tidak dilaporkan sebagai pendapatan kena pajak.

MAGI yang lebih rendah berarti lebih sedikit manfaat Jaminan Sosial Anda yang akan dikenakan pajak.

Untuk rumah tangga berpenghasilan tinggi, ada biaya tambahan untuk cakupan Medicare Bagian B bila pendapatan Anda melebihi $91.000 ($182.000 MFJ).

Menjadi “diversifikasi pajak” dalam investasi Anda selama masa pensiun akan memungkinkan Anda mengelola pembayaran pajak tahunan Anda.

Seperti yang Anda lihat, membandingkan tarif pajak marjinal Anda saat ini dengan proyeksi tarif pajak Anda di masa depan hanyalah bagian dari pertanyaan “Jenis rekening pensiun manakah yang terbaik?” perhitungan.

Manfaatkan Rekening Tabungan Lainnya

·   Berkontribusi ke Rekening Tabungan Kesehatan (HSA) . HSA adalah cara populer lainnya untuk menurunkan jumlah pajak penghasilan yang Anda bayarkan saat ini, karena kontribusi ini diberikan sebelum pajak.

Jika memiliki paket asuransi kesehatan dengan biaya rendah yang tinggi masuk akal bagi Anda, pada tahun 2022, sebagai individu, Anda dapat memasukkan sebanyak $3,650 per tahun ke dalam HSA, meningkat menjadi $7,300 untuk sebuah keluarga. 

Mereka yang berusia 55 tahun ke atas pada tahun ini, dapat memberikan tambahan $1.000 sebagai kontribusi “mengejar ketinggalan”.

Penarikan dari rekening untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat tidak dikenakan pajak atau dikenakan sanksi pada usia berapa pun.

Setelah Anda berusia 65 tahun, Anda dapat melakukan penarikan dari HSA Anda untuk tujuan apa pun tanpa penalti…tetapi itu akan dianggap sebagai penghasilan kena pajak.

·   Pertimbangkan Rekening Pembelanjaan Fleksibel (FSA) . Meskipun tidak sebesar HSA, kontribusi ke FSA layanan kesehatan atau FSA perawatan tanggungan sudah termasuk sebelum pajak, sehingga mengurangi kewajiban pajak Anda.

Namun, saldo di FSA adalah “gunakan atau hilang”; Anda biasanya harus membelanjakannya untuk pengeluaran yang memenuhi syarat pada akhir tahun kalender atau segera setelahnya.

Anda dapat menambahkan $2.850 per tahun ke FSA layanan kesehatan atau $5.000 ke FSA perawatan tanggungan.

Apa intinya?

Anda mungkin ingin ikut serta dalam kedua kubu:

• “mengelola” penghasilan kena pajak Anda pada tahun-tahun ketika ada kemungkinan memperoleh kredit pajak yang signifikan atau manfaat lainnya

• menekankan penekanan lebih besar pada investasi setelah pajak di tahun-tahun lainnya

Dengan begitu, Anda akan memiliki pilihan untuk mendapatkan penghasilan bebas pajak di masa depan. Siapa bilang pajak itu sederhana?

Berikutnya:Mengubah Hobi Menjadi Bisnis, Ada Keuntungan Pajaknya?

Artikel ditulis oleh Lisa Whitley, AFC®, CRPC®.

Lisa menikmati percakapan tentang uang setiap hari dengan orang-orang dari berbagai latar belakang. Setelah berkarir panjang di bidang pembangunan internasional, ia membawa dinamika lintas budaya ke dalam pekerjaannya saat ini untuk membantu individu dan keluarga mencapai kesejahteraan finansial.

Wanita yang Uang

Amy Blacklock dan Vicki Cook mendirikan Women Who Money pada bulan Maret 2018 untuk memberikan informasi berguna tentang keuangan pribadi, karier, dan topik kewirausahaan sehingga Anda dapat dengan percaya diri mengelola uang, meningkatkan kekayaan bersih, meningkatkan kesehatan keuangan secara keseluruhan, dan pada akhirnya mencapai kemandirian finansial.