Roth IRA:Penjelasan Pertumbuhan &Manfaat Pensiun Bebas Pajak

Ingin pertumbuhan investasi bebas pajak? Ingin kontrol lebih besar atas tabungan pensiun Anda? Ingin meninggalkan warisan yang lebih besar? Jika demikian, Anda harus mempertimbangkan untuk berkontribusi atau mengubah tabungan pensiun yang ada menjadi Roth IRA .

Untuk Yang Belum Pensiunan

Perbedaan terbesar antara Roth IRA dan IRA tradisional adalah perlakuan pajak atas kontribusi dan penarikan. Dengan Roth, kontribusi tidak dapat dikurangkan dari pajak, melainkan penarikan bebas pajak (selama Anda mengikuti aturan). Untuk IRA tradisional, kontribusi mungkin dapat dikurangkan; investasi tumbuh ditangguhkan pajak, namun penarikannya dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa — tarif tertinggi.

Untuk memutuskan mana yang terbaik bagi Anda, mulailah dengan menentukan apakah Anda dapat mengurangi kontribusi ke IRA tradisional. Jika Anda tidak tercakup dalam rencana di tempat kerja, kontribusi ke IRA tradisional dapat dikurangkan sepenuhnya. Jika Anda dilindungi, maka pengurangan mulai dihapuskan secara bertahap pada pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI) sebesar $55.000 untuk pelapor tunggal ($89.000 untuk pasangan menikah) dan hilang sepenuhnya pada AGI sebesar $65.000 ($109.000). Berkontribusi pada Roth bukanlah hal yang sulit, dengan asumsi Anda memenuhi syarat (lihat lembar fakta di bawah).

Jika Anda dapat mengurangi kontribusi Anda pada IRA tradisional, Anda harus melakukan beberapa perhitungan untuk memutuskan apakah IRA tradisional atau Roth yang paling masuk akal. Kebijaksanaan konvensional adalah bahwa IRA tradisional lebih baik jika kelompok pajak Anda saat ini lebih tinggi daripada di masa pensiun. Namun jika Anda masih 10 tahun lagi menuju masa pensiun, ini adalah permainan tebak-tebakan. Gunakan Roth untuk mendapatkan semua manfaat lainnya.

Bonus lain untuk penabung muda:Kontribusi ke Roth IRA dapat ditarik kapan saja bebas pajak dan penalti, meskipun Anda belum mencapai usia 59-1/2 (tetapi Anda akan membayar penalti 10% atas penghasilan yang Anda tarik lebih awal). Jadi jika Anda membutuhkan uang sebelum itu, Anda bisa mendapatkannya. Terakhir, ada dua perbedaan penting lainnya antara Roth IRA tradisional dan Roth IRA:Tidak ada distribusi minimum yang diwajibkan pada usia 70-1/2 tahun dari Roth IRA, dan Anda dapat berkontribusi melebihi usia tersebut selama Anda telah memperoleh penghasilan.

Untuk Pensiunan

Karena tidak ada distribusi minimum yang diwajibkan dari Roth, Anda dapat membiarkan investasi Anda tumbuh bebas pajak selama Anda tidak membutuhkan uangnya. Dan tidak seperti distribusi dari IRA tradisional, distribusi tidak kena pajak dari Roth IRA tidak disertakan dalam penghitungan yang menentukan apakah manfaat Jaminan Sosial Anda akan dikenakan pajak, yang mungkin berarti penghematan pajak dua kali lipat.

Untuk Ahli Waris

Perlakuan pajak IRA sama bagi pemilik dan penerima manfaat. Siapa pun yang mewarisi IRA tradisional harus membayar pajak penghasilan biasa atas distribusinya. Tidak demikian halnya dengan Roth. Akun tersebut akan tetap mempertahankan status bebas pajaknya. Dan tidak ada yang mengatakan "Aku mencintaimu" seperti memberikan tabungan pensiun bebas pajak kepada seseorang. (Perlu diingat bahwa semua akun, IRA atau lainnya, akan dikenakan pajak properti jika nilai gabungan aset orang yang meninggal melebihi jumlah pengecualian, yaitu $3,5 juta pada tahun 2009.)

Fakta Singkat Roth IRA

Siapa yang dapat berkontribusi? Siapa pun yang mempunyai penghasilan. Kelayakan mulai dihapuskan secara bertahap bagi wajib pajak lajang dengan pendapatan kotor yang disesuaikan di atas $105.000 dan wajib pajak menikah di atas $166.000.

Berapa banyak yang dapat saya sumbangkan pada tahun 2009? $5.000 (ditambah $1.000 lagi jika Anda berusia 50 tahun ke atas).

Apakah kontribusi dapat dikurangkan dari pajak? Tidak.

Bagaimana penarikan dikenakan pajak? Akun ini bebas pajak, selama Anda berusia 59-1/2 tahun ke atas dan akun telah dibuka setidaknya selama lima tahun.

Haruskah saya mengambil uang pada usia 70-1/2? Tidak.

Mengapa disebut “Roth”? Dinamai berdasarkan nama Senator Delaware William Roth Jr. (juga dikenal karena memimpin penyelidikan terhadap pembelanjaan berlebihan di Pentagon yang mengungkap kunci pas seharga $9.600 dan dudukan toilet seharga $640).

Mengapa baik untuk masuk angin? Anda sedang memikirkan “kaldu”.

Haruskah Anda Berkonversi ke Roth IRA?

IRA tradisional dapat diubah menjadi Roth IRA oleh siapa saja yang memiliki pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi di bawah $100,000. Jumlah yang dikonversi akan dihitung sebagai penghasilan biasa kena pajak pada tahun konversi (kecuali IRA berisi kontribusi yang tidak dapat dikurangkan). Namun bagi banyak orang, potongan pajak satu tahun itu sepadan dengan pertumbuhan bebas pajak di tahun-tahun berikutnya.

Berikut faktor yang perlu dipertimbangkan:

• Umumnya, lakukan konversi hanya jika Anda dapat membayar pajak dari sumber selain dana yang dikonversi, terutama jika usia Anda kurang dari 59-1/2 tahun dan harus membayar denda 10% atas uang yang Anda tarik untuk membayar pajak.
• Jika Anda hampir memasuki masa pensiun dan berharap mendapatkan kelompok pajak yang jauh lebih rendah, konversi tersebut mungkin tidak akan bermanfaat. Hal ini juga berlaku jika konversi akan mendorong Anda ke kelompok yang lebih tinggi dibandingkan saat Anda mengambil uang dari Roth.
• Jika saat ini Anda termasuk dalam kelompok pajak yang lebih rendah tetapi distribusi minimum yang diwajibkan pada usia 70-1/2 tahun akan mendorong Anda ke kelompok pajak yang lebih tinggi, mengonversi sebagian dari IRA tradisional Anda ke Roth selama beberapa tahun (konversi parsial diperbolehkan) dapat meringankan pajak Anda.
• Jika Anda ingin membayar pajak properti, konversi akan menghemat uang ahli waris Anda karena pajak yang Anda bayarkan hari ini akan mengurangi properti Anda, dan aset di Roth untuk ahli waris Anda akan dikenakan pajak properti, namun bukan pajak penghasilan.

Butuh bantuan untuk menghitung angkanya? Bermain-main dengan kalkulator di halaman pensiun The Motley Fool.

Untuk informasi lebih lanjut tentang keajaiban Roth, lihat seri Menjadi Kaya Perlahan di Roth IRA:Apa itu Roth IRA dan mengapa Anda harus peduli?, Bagaimana memulai Roth IRA (dan di mana melakukannya), Investasi mana yang terbaik untuk Roth IRA, dan Tanya jawab tentang Roth IRA.

Robert Brokamp

Sebagai mantan penasihat keuangan dan guru bahasa Inggris, suatu hari nanti Robert Brokamp akan menulis tentang pengelolaan uang. Renungannya tentang masa pensiun, investasi, penganggaran, dan berita gembira dapat ditemukan di Fool.com dan berbagai publikasi lainnya, termasuk Get Rich Slowly dan Newsweek.

Dia adalah kontributor The Motley Fool's Money After 40 dan Million Dollar Portfolio, salah satu penulis The Motley Fool Personal Finance Workbook, penulis The Motley Fool's Guide to Paying for School, dan editor layanan buletin Motley Fool Rule Your Retirement.

Lihat semua postingan Robert Brokamp