2022 Batas Maksimum Kontribusi HSA – Berapa Banyak yang Dapat Anda Hemat untuk Biaya Medis Anda?

Rekening Tabungan Kesehatan, atau HSA, semakin populer di antara orang-orang yang membutuhkan asuransi kesehatan yang terjangkau dan di antara pengusaha yang ingin menghemat biaya asuransi kesehatan.

HSA memiliki banyak manfaat selain penghematan biaya. Mari selami dan lihat apa sebenarnya tabungan kesehatan itu, batas kontribusi HSA untuk setiap tahun kalender, bagaimana HSA adalah salah satu akun keuangan paling fleksibel yang dapat Anda buka, dan mengapa merupakan ide bagus untuk memaksimalkan kontribusi HSA tahunan Anda.

Apa itu Rekening Tabungan Kesehatan?

Rekening Tabungan Kesehatan adalah jenis rekening tabungan yang diuntungkan pajak secara eksplisit untuk pengeluaran perawatan kesehatan. Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak pada tahun dibuat, dan tumbuh bebas pajak. Penarikan bebas pajak bila digunakan untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat.

Intinya, Rekening Tabungan Kesehatan sangat mirip dengan kombinasi IRA Tradisional (pengurangan pajak saat Anda berkontribusi) dan Roth IRA (tidak ada pajak atas penarikan yang memenuhi syarat untuk biaya pengobatan).

Ini adalah keuntungan besar!

Kelayakan Rekening Tabungan Kesehatan

Agar memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA, Anda harus berpartisipasi dalam Rencana Kesehatan yang Dapat Dikurangi Tinggi (HDHP) yang memenuhi syarat untuk asuransi kesehatan.

Sebuah rencana dapat memenuhi syarat sebagai HDHP jika pengurangannya adalah $1, 400 per tahun atau lebih tinggi untuk individu, atau $2, 800 per tahun atau lebih untuk paket keluarga. Pengurangan ini biasanya lebih tinggi dari rata-rata, maka nama, Rencana Kesehatan yang Dapat Dikurangi Tinggi.

Rencana Kesehatan yang Dapat Dikurangi Tinggi (HDHP) juga membatasi jumlah yang dapat dikurangkan dan biaya sendiri. Untuk tahun 2022, batas ini adalah $7, 050 hanya untuk perlindungan diri dan hingga $14, 100 untuk perlindungan keluarga.

Keuntungan dari HDHPs

Banyak orang memilih paket asuransi kesehatan ini karena mereka biasanya memiliki premi bulanan yang lebih rendah karena deductible yang tinggi. Banyak pemberi kerja menawarkan paket HDHP ini untuk alasan yang sama.

Tujuan dari pengurangan yang lebih tinggi adalah untuk menghemat biaya untuk semua orang, memberi insentif kepada pemegang polis untuk menjadi lebih pintar dengan pengeluaran perawatan kesehatan mereka dan memberi Anda pilihan untuk menyisihkan uang sebelum pajak untuk membayar perawatan kesehatan.

Di sisi lain, Anda harus memiliki dana yang cukup untuk membayar bagian yang dapat dikurangkan. Jadi, pilihlah HDHP hanya jika Anda memiliki sejumlah uang yang disisihkan untuk dana darurat atau tabungan tunai.

Keuntungan Pajak dari Rekening Tabungan Kesehatan

Anda dapat menyisihkan pendapatan sebelum pajak di HSA untuk digunakan secara khusus pada pengeluaran kesehatan. HSA sering dibandingkan dan dikacaukan dengan Flexible Spending Accounts (FSA).

Keduanya serupa dalam hal Anda menyisihkan pendapatan sebelum pajak untuk biaya kesehatan, tetapi FSA memiliki kelemahan serius yang tidak dimiliki oleh HSA. Dengan OJK, jika Anda tidak membelanjakan dana di akun Anda pada akhir tahun, Anda kehilangan sisa saldo ke administrator paket.

Dengan Rekening Tabungan Kesehatan, Anda tidak pernah kehilangan dana. Anda dapat menyisihkan uang tahun ini di HSA dan menggunakannya 40 tahun dari sekarang. Beberapa orang membayar perawatan kesehatan mereka sendiri, dan menggunakan HSA mereka untuk menabung untuk masa pensiun. Dan selama dana tersebut digunakan untuk pengeluaran kesehatan, Anda tidak akan membayar pajak atas penarikan tersebut.

Batas Kontribusi HSA 2022

Berapa banyak uang yang dapat Anda sisihkan untuk pengeluaran perawatan kesehatan di masa depan dengan HSA?

Kontribusi tahunan maksimum tergantung pada apakah Anda menggunakan paket individu atau keluarga. Batas kontribusi HSA maksimum 2022 adalah $3, 650 per tahun untuk individu, sementara keluarga dapat menyumbang $7, 300. Ini adalah kenaikan $50 dan $100 untuk paket individu dan keluarga, masing-masing, melebihi batas kontribusi 2020.

Ada juga batas kontribusi mengejar $1, 000 untuk mereka yang berusia 55 tahun atau lebih (catatan:kontribusi tambahan untuk rekening pensiun dimulai pada usia 50 tahun).

Berikut adalah daftar batasan kontribusi dari beberapa tahun terakhir, termasuk batas kontribusi HSA dari 2010 – 2022:

Apa Yang Terjadi Jika Saya Berkontribusi Terlalu Banyak pada HSA?

Jika Anda menyumbangkan dana ke HSA Anda secara otomatis melalui pemotongan gaji, hampir tidak mungkin bagi Anda untuk berkontribusi terlalu banyak ke Rekening Tabungan Kesehatan Anda.

Namun, adalah mungkin untuk memberikan kontribusi yang berlebihan dengan melakukan penyetoran di luar sistem penggajian atau melalui kesalahan.

Jika Anda menemukan bahwa Anda telah berkontribusi terlalu banyak pada HSA Anda, Anda harus mengambil tindakan untuk menghindari membayar denda kepada IRS.

Cara mengatasinya cukup sederhana:Anda harus menghapus kelebihan jumlah yang disumbangkan, ditambah bunga yang diperoleh dari jumlah itu, dan membayar pajak atas keduanya sebelum tanggal 15 April tahun berikutnya. (Anda dapat berkontribusi pada HSA tahun ini hingga 15 April tahun depan.) Anda menerima keringanan pajak dengan memasukkan uang tersebut ke dalam pra-pajak HSA Anda, tetapi karena Anda berkontribusi terlalu banyak, Anda secara teknis harus membayar pajak atas penghasilan asli.

Kegagalan untuk menghapus kelebihan kontribusi pada batas waktu 15 April dan menarik dana di kemudian hari akan menghasilkan pajak cukai 6% saat Anda menarik dana. Selain itu, jika Anda meninggalkan dana di akun Anda tanpa batas waktu, setiap tahun Anda harus membayar pajak 6%.

Namun, ada satu cara untuk keluar dari keharusan menghapus iuran dan membayar pajak:biarkan iuran masuk, tetapi hindari pajak cukai 6% dengan menurunkan kontribusi tahun depan sebesar kelebihan kontribusi.

Sebagai contoh, individu dengan batas kontribusi HSA sebesar $3, 650 per tahun akan bersalah karena menyumbang $100 terlalu banyak jika mereka menyumbang $3, 750 tahun ini.

Mereka dapat menghindari pembayaran pajak cukai 6% dengan hanya menyumbang $3, 550 tahun depan ($3, 650 batas kontribusi dikurangi $100). Jika mereka menyumbangkan $3 penuh, 650 tahun depan, mereka kemudian akan dipaksa untuk membayar pajak 6% atas kontribusi awal $100 yang berlebihan.

Bisakah Anda Berkontribusi jika Anda Tidak Memenuhi Syarat untuk Sepanjang Tahun? Aturan Kontribusi Pro-Rated Dijelaskan

Anda jarang memulai pekerjaan baru pada tanggal 1 Januari atau mengakhirinya pada tanggal 31 Desember. Saat Anda mendapatkan dan kehilangan akses ke paket kesehatan yang dapat dikurangkan yang tinggi akan memengaruhi ketersediaan Anda untuk berkontribusi pada HSA.

Jika Anda tidak aktif dalam HDHP sepanjang tahun, situasi Anda adalah area abu-abu.

Inilah yang dikatakan IRS di salah satu manual instruksinya:

Aturan bulan lalu memungkinkan individu yang memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi penuh untuk tahun tersebut meskipun mereka bukan individu yang memenuhi syarat untuk sepanjang tahun. Mereka dapat memberikan kontribusi total untuk tahun ini jika:

• Mereka adalah orang pribadi yang memenuhi syarat pada hari pertama bulan terakhir tahun pajak mereka. Untuk kebanyakan orang, ini akan menjadi 1 Desember, dan
• Mereka tetap individu yang memenuhi syarat selama periode pengujian. Periode pengujian berlangsung dari 1 Desember tahun berjalan sampai dengan 31 Desember tahun berikutnya (untuk wajib pajak kalender).
• Jika wajib pajak tidak memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi penuh untuk tahun tersebut, iuran ditentukan dengan menggunakan aturan penjumlahan batas iuran bulanan.

ATAU

• Jumlah aturan batas kontribusi bulanan (Gunakan Bagan Batasan dan Lembar Kerja dalam Petunjuk Formulir 8889). Ini adalah jumlah yang ditentukan secara terpisah untuk setiap bulan berdasarkan kelayakan dan cakupan HDHP pada hari pertama setiap bulan ditambah kontribusi tambahan. Untuk tujuan ini, batas bulanan adalah 1/12 dari batas kontribusi tahunan, seperti yang dihitung pada Bagan Batasan dan lembar kerja.

Dengan kata lain, Anda dapat berkontribusi dalam jumlah penuh jika Anda memenuhi syarat pada 1 Des, dari tahun kalender. Namun, Anda dapat berutang kembali pajak jika Anda tidak tetap memenuhi syarat dari 1 Januari – 31 Desember tahun berikutnya.

Anda dapat menghindari masalah pajak dengan HSA Anda dengan memberikan kontribusi pro-rating. Bagi batas kontribusi Anda dengan 12 untuk mendapatkan batas kontribusi bulanan Anda.

Untuk individu, itu adalah $304,16 dan untuk keluarga $608,33 (kedua angka mewakili tahun pajak 2022; terapkan tahun pajak saat ini untuk situasi Anda).

Setiap bulan Anda memiliki setidaknya satu hari aktif dalam HDHP dihitung sebagai satu bulan penuh untuk batas kontribusi Anda. Kemudian kalikan jumlah bulan Anda aktif dalam rencana kesehatan dengan batas kontribusi bulanan Anda.

Sebagai contoh, seseorang yang memulai pekerjaan baru dan memperoleh akses ke HDHP pada 12 Maret dan mempertahankan cakupan HDHP hingga 31 Desember akan memiliki sepuluh bulan ketersediaan kontribusi pro-rata.

Mereka dapat menyumbang $304,16 x 10 =$3, 041.60 untuk tahun ini. Jika mereka menyumbangkan jumlah penuh $3, 650, mereka perlu mengambil langkah-langkah yang tercantum di atas untuk menghindari hukuman karena berkontribusi berlebihan pada HSA mereka.

Publikasi IRS 969 memiliki info lebih lanjut tentang kualifikasi HSA, batas kontribusi, aturan distribusi, dan banyak lagi.

Manfaat Memaksimalkan Akun HSA Anda Setiap Tahun

Ada banyak keuntungan memiliki HSA. Ada manfaat pajak langsung pada tahun Anda memberikan kontribusi Anda.

Dan karena tabungan Anda tidak pernah kedaluwarsa, Anda dapat menyimpan dana di HSA Anda atau akun investasi tertaut, dan biarkan tabungan dan investasi Anda tumbuh seiring waktu. Ini bisa menjadi strategi investasi yang brilian:

Menggunakan HSA Anda sebagai Akun Pensiun Super

Rekening Tabungan Kesehatan menggabungkan yang terbaik dari IRA Tradisional dan Roth IRA. Kontribusi dapat dikurangkan dari pajak pada tahun dibuat (seperti IRA Tradisional). Penghasilan dan penarikan bebas pajak jika digunakan untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat (seperti Roth IRA, digunakan untuk pensiun).

Tidak ada batasan usia saat menggunakan dana HSA Anda untuk biaya pengobatan yang memenuhi syarat. Jadi Anda bisa membiarkan uang Anda naik sampai dibutuhkan. Atau biarkan saja tumbuh dan bayar biaya medis Anda sendiri.

Bagaimana jika Anda ingin menggunakan HSA Anda untuk biaya pengobatan yang tidak memenuhi syarat? Jika digunakan untuk hal lain selain biaya pengobatan yang memenuhi syarat, Anda akan membayar pajak dan denda penarikan awal 20% (penalti penarikan awal untuk akun pensiun adalah 10%).

Namun, aturan berubah sedikit setelah Anda berusia 65 tahun. Setelah Anda mencapai usia 65 tahun, peraturan pajak saat ini memungkinkan Anda untuk melakukan penarikan yang tidak memenuhi syarat dari HSA Anda dengan peraturan pajak yang sama dengan IRA Tradisional.

Jadi Anda akan membayar pajak atas penarikan, tetapi Anda tidak akan membayar denda apa pun. Fleksibilitas ini menjadikan HSA Anda salah satu alat keuangan paling kuat di kotak peralatan Anda.

Manfaat Kepemilikan HSA Jangka Panjang

Saya memaksimalkan kontribusi HSA saya setiap tahun saya memenuhi syarat untuk berkontribusi pada HSA. Kami memutuskan untuk memanfaatkan peluang investasi melalui HSA, jadi kami memilih untuk membayar biaya medis kami sendiri dan menginvestasikan dana HSA kami.

Rencana asuransi kesehatan saya telah berubah, dan saya tidak lagi memenuhi syarat untuk berkontribusi pada rencana HSA. Namun, Saya tidak diharuskan untuk mengeluarkan dana tersebut sampai saya memutuskan untuk menggunakannya untuk biaya pengobatan, atau saya memutuskan saya ingin menarik dana untuk tujuan lain.

Karena dana tersebut diinvestasikan, Saya ingin membiarkan mereka bergabung selama mungkin. Jika kita memiliki biaya pengobatan yang besar, Saya dapat memilih untuk membayarnya dengan tabungan HSA kami.

Dan jika kita beruntung dan tidak memiliki pengeluaran apa pun, kita tidak dapat membayar dari arus kas atau tabungan kita; maka saya akan memiliki akun investasi besar yang dapat saya manfaatkan ketika saya mencapai usia pensiun. Saya berharap untuk yang terakhir!

Di mana Membuka Akun Investasi HSA

Hal pertama yang perlu Anda lakukan adalah memenuhi syarat untuk mendapatkan HSA dengan Rencana Perawatan Kesehatan yang Dapat Dikurangi Tinggi yang kompatibel. Tanyakan kepada majikan Anda apakah Anda memiliki rencana perawatan kesehatan yang disponsori majikan.

Jika tidak, maka Anda mungkin dapat membeli HDHP yang memenuhi syarat di bursa ACA. Anda juga dapat menemukannya melalui perusahaan asuransi kesehatan seperti eHealthInsurance (di sinilah saya selalu menemukan rencana perawatan kesehatan kami setelah saya menjadi wiraswasta).

Setelah Anda memiliki rencana perawatan kesehatan yang memenuhi syarat, Anda dapat melihat-lihat berbagai bank atau rekening investasi yang menawarkan HSA. Saya menulis artikel tentang proses pembukaan akun HSA, bank mana yang saya pilih, dan mengapa.

Saya memutuskan untuk membuka akun HSA saya di HSA Bank, sebagian karena mereka memiliki akses yang mudah, biaya rendah, dan mereka membuatnya sangat mudah untuk menginvestasikan dana Anda melalui perantara. Biaya dapat dibebaskan jika Anda mempertahankan minimum tertentu di akun Anda.

HSA Bank menawarkan dua pilihan investasi. Saya memilih untuk berinvestasi dengan TD Ameritrade, karena reputasi mereka yang sangat baik dan akses ke beberapa ratus ETF bebas biaya untuk perdagangan.

Jadi saya tidak pernah membayar apa pun untuk melakukan pembelian saham di TD Ameritrade karena saya berinvestasi di ETF yang tidak memiliki biaya perdagangan terkait.

Tempat lain Anda dapat membuka HSA adalah Lively.

Lively didirikan pada keyakinan bahwa tidak ada yang harus mengorbankan kesejahteraan fisik mereka untuk kesejahteraan finansial mereka. Karena keyakinan ini, tim di Lively telah menciptakan produk yang menarik dan inovatif.

Kesimpulan

Rekening Tabungan Kesehatan adalah salah satu rekening keuangan paling fleksibel yang dapat Anda buka. Jika Anda memenuhi syarat untuk membuka HSA, Saya sarankan untuk memaksimalkan kontribusi Anda setiap tahun.

Dan jika Anda bisa mengayunkannya, mencoba untuk membayar biaya pengobatan Anda keluar dari saku. Ini akan memungkinkan kontribusi HSA Anda tumbuh bebas pajak tanpa batas waktu, memungkinkan Anda untuk meningkatkan kekayaan bersih Anda.