Pengurangan Pajak Wiraswasta:10 Pengurangan Penting untuk tahun 2024

Para wiraswasta menyukai kemandirian dan kemampuan mereka untuk bekerja kapan pun dan di mana pun mereka mau. Namun alangkah baiknya jika Anda pintar-pintar dalam memotong pajak wiraswasta.

Seorang wiraswasta menjalankan bisnis. Anda bertanggung jawab atas penghasilan dan pajak Anda, bukan perusahaan yang memberi Anda gaji. Tekanan untuk menghasilkan pendapatan dan mengembangkan bisnis ada pada Anda. Pada saat yang sama, Anda harus membayar pajak federal, negara bagian, dan lokal. Mengetahui cara menurunkan tagihan pajak secara keseluruhan dapat meningkatkan penghasilan Anda. 

Di bawah ini sepuluh pengurangan pajak penting yang perlu diketahui oleh para wiraswasta. Jika Anda tidak memanfaatkan hal ini, Anda mungkin membayar pajak lebih dari yang seharusnya. Tentu saja, Anda harus berkonsultasi dengan akuntan bersertifikat atau penasihat pajak.

Menurut Jorey Bernstein dari Bernstein Investment Consultants:"Memaksimalkan pemotongan pajak adalah strategi utama bagi wiraswasta untuk mengurangi beban pajak dan menyimpan lebih banyak uang di kantong mereka. Penting untuk tetap teratur, menyimpan catatan menyeluruh, dan berkonsultasi dengan profesional pajak untuk memastikan Anda memanfaatkan semua pemotongan yang memenuhi syarat. Wiraswasta dapat mengoptimalkan situasi pajak mereka dengan memanfaatkan kekuatan pemotongan dan membuka jalan menuju kesuksesan finansial yang lebih besar.”

Potongan Rumah Kantor

Salah satu pengurangan pajak wiraswasta yang penting adalah kantor pusat. Jika Anda menggunakan sebagian rumah atau kondominium Anda untuk bisnis, Anda mungkin memenuhi syarat untuk mengklaim biaya terkait sebagai pengurang.

Namun Anda harus memenuhi persyaratan Internal Revenue Service (IRS). 

Kantor rumah harus digunakan secara teratur dan eksklusif sebagai tempat usaha utama. Jadi, bertemu klien sekali di kantor Anda tidak dihitung. Namun jika Anda sering menggunakan ruangan khusus untuk bekerja, mungkin ruangan tersebut memenuhi syarat sebagai kantor rumah.

Tersedia dua opsi pengurangan:metode sederhana dan reguler.

Yang paling mudah adalah opsi yang disederhanakan. Ambil luas kantor pusat dan kalikan dengan $5. Hasilnya adalah nilai pengurangan pajak. 

Misalnya, jika ruang kerja Anda berukuran 100 kaki persegi, pengurangannya adalah $500. Peringatannya adalah ukuran maksimum yang diperbolehkan adalah 300 kaki persegi. Meskipun metode ini lebih mudah, namun mungkin menghasilkan nilai dolar yang lebih rendah dibandingkan opsi biasa.

Cara biasa membutuhkan lebih banyak perhitungan tetapi menggunakan biaya sebenarnya. Anda harus membagi area kantor pusat dengan total luas rumah. Persentase tersebut digunakan untuk mengalokasikan biaya bersama menuju pengurangan pajak. 

Misalnya, kantor rumah seluas 300 kaki persegi di rumah seluas 3.000 kaki persegi sama dengan 10%. Akibatnya, 10% dari biaya perumahan dapat dikurangkan. Anda dapat menghapus sepuluh persen dari hipotek atau sewa, sistem keamanan, pajak, biaya asuransi rumah, utilitas, internet, pemeliharaan, dan perbaikan. 

Satu hal penting yang perlu diingat adalah pengeluaran bisnis langsung dapat dikurangkan sepenuhnya. Hal ini mungkin terjadi jika Anda memiliki dua koneksi internet, satu untuk bisnis dan satu lagi untuk rumah. IRS memiliki informasi lebih lanjut tentang Topik No. 509, Penggunaan Rumah untuk Bisnis.

Biaya Pelatihan dan Pendidikan

Biaya pelatihan dan pendidikan pengembangan profesional dapat dikurangkan. Misalnya, seorang insinyur profesional yang mengikuti kursus pendidikan berkelanjutan untuk perpanjangan lisensi dapat mengurangi biayanya. Kelas, lokakarya, atau seminar dapat dilakukan secara online atau tatap muka. 

Item potensial lainnya yang perlu dikeluarkan dalam kategori ini adalah buku teks, konferensi, publikasi industri, perlengkapan, dan transportasi.

IRS mengharuskan biaya tersebut menjadi biaya terkait pekerjaan yang memenuhi syarat. Selain itu, pelatihan dan pendidikan harus meningkatkan atau mempertahankan keterampilan yang dibutuhkan dalam pekerjaan Anda saat ini. Jadi, jika Anda adalah agen real estate yang terdaftar di kelas instruktur yoga, Anda tidak akan memenuhi syarat. Panduan lebih lanjut tersedia di Topik No. 513, Biaya Pendidikan Terkait Pekerjaan.

Jika Anda mengambil kelas untuk pekerjaan atau gelar baru, pertimbangkan Kredit Pembelajaran Seumur Hidup. Anda dapat menerima kredit pajak maksimum hingga $2.000 setiap tahun jika Anda memenuhi syarat.

Premi Asuransi Kesehatan

Pengurangan pajak wiraswasta lainnya adalah premi asuransi kesehatan. Namun, sulit untuk memenuhi syarat karena peraturan IRS. Biaya premi asuransi kesehatan, gigi, dan perawatan jangka panjang yang memenuhi syarat dapat dipotong jika Anda tidak memenuhi syarat untuk paket lain. 

Meskipun tampaknya mudah untuk memenuhi syarat, hal ini bukan karena jika Anda dapat berpartisipasi dalam suatu rencana melalui pekerjaan lain atau perusahaan pasangan Anda, Anda akan didiskualifikasi untuk mendapatkan potongan layanan kesehatan. Meskipun pasangan Anda memilih untuk tidak mendaftar ke program perusahaannya, Anda tidak memenuhi syarat.

Syarat kedua adalah bisnis Anda harus menghasilkan laba bersih yang lebih besar dari total premi asuransi.

Namun, jika Anda memenuhi persyaratan, biaya premi kesehatan, gigi, dan perawatan jangka panjang untuk Anda, pasangan, tanggungan, dan anak Anda hingga usia 27 tahun merupakan potongan pribadi, bukan biaya bisnis.

Akibatnya, Anda mengklaimnya sebagai pengurangan yang diperinci dalam Jadwal A, bukan Jadwal C.

Yang penting, jika Anda masih wiraswasta saat mulai menggunakan Medicare, premi untuk Bagian B dan D, polis tambahan, dan Medicare Advantage dapat dikurangkan.

Karena topiknya rumit, mengacu pada Publikasi IRS 535, Pengeluaran Bisnis, mungkin bisa membantu.

Biaya Telepon Seluler dan Internet

Layanan telepon seluler dan internet adalah pengurangan pajak wiraswasta yang lebih mudah. Hampir semua orang yang menjalankan bisnis membutuhkan layanan telepon dan internet.

Tagihan untuk paket bisnis atau telepon seluler khusus dapat dikurangkan sepenuhnya. Namun jika layanan telepon seluler atau internet diperlukan untuk keperluan bisnis dan pribadi, Anda dapat membebankan biaya sesuai proporsi yang digunakan untuk bisnis.

Namun, satu peringatan adalah Anda tidak dapat memotong biaya dasar layanan telepon lokal meskipun Anda memiliki kantor pusat.

Perlengkapan Kantor

Pengurangan sederhana lainnya untuk wiraswasta adalah perlengkapan kantor. Ini adalah barang-barang biasa yang diperlukan setiap hari untuk menjalankan bisnis Anda, seperti pena, kertas, perangko, tinta printer, kertas tempel, buku catatan, staples, penjepit kertas, folder, dll.

IRS mengharuskan pengambilan biaya pada tahun penggunaan perlengkapan kantor. Namun, jika Anda menyimpan persediaan perlengkapan kantor dan tidak menginventarisasinya, persediaan tersebut dapat dikurangkan pada tahun pembelian.

Internal Revenue Service mengizinkan pengurangan untuk barang-barang yang lebih besar pada tahun pembeliannya, asalkan masa manfaatnya satu tahun atau kurang. Jika masa manfaat lebih dari satu tahun, suatu barang harus disusutkan untuk memulihkan biayanya.

Iuran dan Keanggotaan Organisasi Profesional

Kita diingatkan oleh Caleb Vering dari Farnam Financial bahwa “iuran untuk organisasi profesional dapat dipotong.” IRS membedakan antara klub untuk hiburan dan klub bukan untuk tujuan itu. Secara khusus, panduan tersebut menunjukkan bahwa Anda tidak dapat memotong iuran keanggotaan atau biaya klub “yang diselenggarakan untuk bisnis, kesenangan, rekreasi, atau tujuan sosial lainnya.” Misalnya, biaya negara atau klub golf Anda tidak dapat dibebankan.

Di sisi lain, IRS membuat pengecualian untuk organisasi profesional seperti dewan perdagangan, liga bisnis, kamar dagang, organisasi sipil atau publik, asosiasi pengacara dan medis, dewan real estate, dan asosiasi perdagangan.

Pengurangan Periklanan dan Pemasaran

Pengurangan pajak wiraswasta lainnya yang sederhana dan sering diabaikan adalah biaya periklanan dan pemasaran. Iklan media sosial atau mesin pencari online, papan reklame, konten bersponsor di situs web, iklan TV atau radio, pemasaran email, acara networking, iklan cetak, dan brosur surat semuanya dapat dikurangkan. 

IRS biasanya mengizinkan pengeluaran iklan “untuk menjaga nama Anda tetap di hadapan publik jika berkaitan dengan bisnis yang Anda harapkan akan diperoleh di masa depan…” Namun, ada beberapa pengecualian, seperti melobi atau jika berkaitan dengan partai atau kandidat politik.

Pengurangan ini dilaporkan pada Jadwal C.

Premi Asuransi Bisnis

Sebagian besar bisnis mengasuransikan diri mereka sendiri, meskipun mereka adalah wiraswasta atau pemilik tunggal. Premi asuransi biasanya dapat dikurangkan dari pajak pada tahun pembayarannya.

Asuransi untuk menanggung barang-barang seperti kebakaran, kendaraan bisnis, tanggung jawab, kecelakaan karyawan, dll., dapat dikurangkan. Anda akan melaporkan biayanya pada Jadwal C.

Kontraktor

Banyak wiraswasta bergantung pada kontraktor independen untuk menyelesaikan pekerjaan khusus atau tambahan. Misalnya, seorang blogger dapat menyewa seorang spesialis SEO untuk meningkatkan situs webnya. Dalam contoh lain, seorang penata taman mungkin menyewa seorang desainer grafis untuk membuat logo untuk kartu namanya.

Sebagai wiraswasta, jumlah yang Anda bayarkan kepada kontraktor memenuhi syarat sebagai pengurangan pajak. Namun, ingat jika Anda membayar seseorang lebih dari $600 per tahun, Anda harus mengajukan 1099-MISC.

Namun jika Anda memberikan kompensasi kepada seseorang melalui kartu kredit atau PayPal, perusahaan pemrosesan atau PayPal harus mengajukan 1099-K.

Tabungan Pensiun

Penghapusan pajak yang penting bagi wiraswasta adalah program pensiun. Pemilik tunggal tanpa karyawan dapat memanfaatkan 401(k) individu atau solo.

Jika Anda memiliki karyawan, IRA SEDERHANA (Rencana Pencocokan Insentif Tabungan untuk Karyawan) dan SEP (Pensiun Karyawan Sederhana) adalah alternatifnya. Kontribusi pada program pensiun ini menurunkan tagihan pajak saat ini sehingga Anda dapat memperoleh keuntungan modal yang ditangguhkan pajak.

401(k) individu menarik jika Anda tidak memiliki karyawan. Peserta dapat berkontribusi sebagai pemberi kerja dan karyawan. Total kontribusi paling banyak bisa mencapai $66.000 pada tahun 2023 atau 100% dari pendapatan yang diperoleh, mana saja yang lebih kecil.

Mereka yang berusia di atas 50 tahun mendapat tambahan kontribusi tambahan sebesar $7.500. Distribusi dikenakan pajak bila ditarik setelah usia 59-1/2.

Mendiskusikan pilihan Anda dengan penasihat keuangan bersertifikat atau manajer aset yang menawarkan jenis paket ini adalah cara terbaik.

Intinya

Sepuluh pengurangan pajak wiraswasta di atas adalah hal yang umum tetapi bukan satu-satunya. Tergantung pada bisnis Anda, hal-hal seperti makanan, perjalanan, kendaraan bisnis, bunga, jarak tempuh, komisi, penyewaan peralatan, furnitur, lisensi dan izin, biaya pemrosesan, dll., mungkin dapat dikurangkan dari pajak.

Kami telah memberikan informasi dasar, namun menggunakan akuntan profesional mungkin lebih bijaksana jika Anda memerlukan klarifikasi tentang pengembalian pajak Anda.

Artikel ini awalnya muncul di Wealth of Geeks. 

Tentang Penulis:Prakash Kolli adalah pendiri situs Dividend Power. Dia adalah investor otodidak, analis, dan penulis tentang saham pertumbuhan dividen dan kemandirian finansial. Tulisannya dapat ditemukan di Seeking Alpha, InvestorPlace, Business Insider, Nasdaq, TalkMarkets, ValueWalk, The Money Show, Forbes, Yahoo Finance, dan situs keuangan terkemuka. Selain itu, beliau merupakan bagian dari tim Portfolio Insight dan Sure Dividen. Dia baru-baru ini masuk dalam 1,0% dan 100 teratas (73 dari lebih dari 13.450) blogger keuangan, seperti yang dilacak oleh TipRanks (situs pelacakan analis independen) untuk artikelnya di Seeking Alpha.

John Schmoll

Saya John Schmoll, mantan pialang saham, lulusan MBA, penulis keuangan terbitan, dan pendiri Frugal Rules.

Sebagai seorang veteran di industri jasa keuangan, saya pernah bekerja sebagai administrator reksa dana, bankir, dan pialang saham serta memiliki lisensi Seri 7 dan 63, namun saya meninggalkan semua itu pada tahun 2012 untuk membantu orang-orang mempelajari cara mengelola uang mereka.

Tujuan saya adalah membantu Anda memperoleh pengetahuan yang Anda perlukan untuk menjadi mandiri secara finansial dengan alat keuangan yang teruji secara pribadi dan solusi penghematan uang.