Batasan IRA:Berapa Banyak Rekening Pensiun yang Dapat Anda Buka?

Tidak ada batasan hukum mengenai jumlah Rekening Pensiun Perorangan (IRA) yang dapat Anda buka. Anda dapat menyelenggarakan IRA tradisional, Roth IRA, dan SEP IRA secara bersamaan — di institusi yang sama atau berbeda. Kendalanya bukanlah berapa banyak akun yang Anda buka, namun berapa banyak Anda berkontribusi pada semua akun tersebut setiap tahunnya.

Apakah ada batasan berapa banyak IRA yang dapat Anda buka?

Tidak. IRS tidak menetapkan batasan jumlah Rekening Pensiun Perorangan yang dapat Anda buka atau kelola. Anda mungkin memiliki beberapa IRA dengan tipe yang sama di institusi berbeda, atau beberapa tipe — tradisional, Roth, SEP — secara bersamaan. 

Yang dibatasi oleh IRS adalah kontribusi tahunan Anda. Untuk tahun 2026, kontribusi maksimum gabungan untuk semua IRA tradisional dan Roth Anda adalah $7,500 per tahun, atau $8,600 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, per Publikasi IRS 590-A. Batasan itu dibagikan ke seluruh akun — membuka IRA kedua tidak memberi Anda ruang kontribusi tambahan. 

Berdasarkan aturan IRS, kelebihan kontribusi dapat dikenakan pajak cukai sebesar 6% untuk setiap tahun kelebihan tersebut tetap ada di rekening. Kelebihan kontribusi – ditambah pendapatan bersih yang dapat diatribusikan kepada mereka – dapat ditarik sebelum batas waktu pengajuan pajak (termasuk perpanjangan) untuk menghindari denda. 

Memulai IRA adalah langkah besar dalam maraton menuju masa pensiun yang nyaman. M1 menawarkan IRA tradisional, Roth, dan SEP, semuanya di satu tempat.

Anda dapat memiliki akun Roth IRA sebanyak yang Anda pilih untuk dibuka. Jumlah akun tidak memengaruhi batas kontribusi Anda — batas gabungan $7.500 yang sama ($8.600 usia 50+) berlaku di semua IRA tradisional dan Roth Anda. 

Dua batasan berlaku khusus untuk kontribusi Roth IRA: 

Batas kontribusi: Batas tahunan $7.500 ($8.600 usia 50+) dibagikan dengan kontribusi IRA tradisional yang Anda berikan pada tahun yang sama. 

Kelayakan penghasilan: Kemampuan untuk berkontribusi langsung ke Roth IRA akan dihapuskan pada tingkat pendapatan yang lebih tinggi. Untuk tahun 2026, kontribusi bertahap untuk pelapor tunggal dengan pendapatan kotor yang disesuaikan (MAGI) antara $153,000 dan $168,000, dan untuk pengajuan menikah bersama antara $242,000 dan $252,000. Di atas ambang batas tersebut, kontribusi langsung Roth IRA tidak diizinkan berdasarkan aturan IRS. Konversi Roth pintu belakang mungkin tersedia pada tingkat pendapatan yang lebih tinggi — konsultasikan dengan profesional pajak untuk mengevaluasi situasi Anda. 

Sumber: Publikasi IRS 590-A  

Bisakah Anda memiliki Roth dan IRA tradisional? 

Ya. Memegang Roth IRA dan IRA tradisional secara bersamaan diperbolehkan. Kedua jenis akun tersebut memiliki tujuan perpajakan yang berbeda, dan investor dapat menggunakannya bersama-sama sebagai bagian dari strategi pensiun yang lebih luas. 

Batasan inti:gabungan kontribusi kedua akun tidak boleh melebihi batas IRA tahunan. Menyumbang $4,000 ke IRA tradisional (atau Roth IRA) pada tahun 2026 berarti maksimum $3,500 lebih banyak yang dapat disalurkan ke Roth IRA (atau IRA tradisional) Anda — bukan $7,500 ($8,600 usia 50+) untuk masing-masingnya. 

Berikut perbandingan kedua jenis akun:

IRA Tradisional Roth IRA Kontribusi Mungkin dapat dikurangkan dari pajak, bergantung pada pendapatan dan akses rencana tempat kerjaSetelah pajak — tidak ada potonganPenarikan di masa pensiun Dikenakan pajak sebagai pendapatan biasaPenarikan yang memenuhi syarat bebas pajakDistribusi Minimum yang Diperlukan (RMD) 1 April pada tahun berikutnya ketika Anda menginjak usia 73Tidak ada satu pun selama seumur hidup pemilik akunBatas pendapatan Tidak ada untuk kontribusi; pengurangan secara bertahap pada pendapatan yang lebih tinggi bagi mereka yang memiliki program pensiun di tempat kerja Kontribusi langsung dihapuskan secara bertahap di atas ambang batas pendapatan (lihat di atas)Penarikan lebih awal Denda 10% untuk distribusi sebelum usia 59½ (pengecualian berlaku) Kontribusi (jumlah asli, bukan jumlah yang dikonversi) umumnya dapat ditarik bebas penalti kapan saja; jumlah yang dikonversi dapat dikenakan denda 10% jika ditarik dalam waktu lima tahun setelah konversi; penghasilan memiliki ketentuan tambahanBiaya &Biaya Bervariasi berdasarkan pilihan kustodian dan investasi; biaya pemeliharaan akun, rasio biaya investasi, dan biaya transaksi mungkin berlaku. Sama — biaya bervariasi berdasarkan pilihan kustodian dan investasi; bandingkan jadwal biaya sebelum membuka rekening

Sumber: Topik IRS No. 451 — Pengaturan Pensiun Individu  

Kedua jenis akun tersebut melibatkan risiko investasi. Kontribusi dan pendapatan dapat kehilangan nilainya, dan perlakuan pajak bergantung pada keadaan individu. Di atas adalah perbandingan umum, bukan saran perpajakan.

Batas kontribusi IRA di beberapa akun

Batas kontribusi IRA 2026 per Publikasi IRS 590-A dan Publikasi IRS 560:

Jenis akun Batas tahun 2026 (di bawah 50) Batas tahun 2026 (usia 50+) IRA Tradisional + Roth IRA (total gabungan) $7.500$8.600SEP IRA Kurang dari 25% pendapatan bersih wiraswasta atau $70.000Sama — tidak ada tambahan tambahanSIMPLE IRA $17,000$21,000 (usia 60+$22,500)

Batas SEP dan SIMPLE IRA terpisah dari batas tradisional/Roth. Seorang investor wiraswasta dapat berkontribusi pada SEP IRA hingga batasnya dan masih memberikan kontribusi Tradisional/Roth IRA pada tahun yang sama, dengan tunduk pada batasan gabungan $7,500 ($8,600 usia 50+) pada IRA Tradisional/Roth. Batasan IRS disesuaikan secara berkala dengan inflasi — verifikasi angka terkini di IRS.gov sebelum berkontribusi.

Apa yang perlu dipertimbangkan saat mengelola beberapa akun IRA 

Beberapa investor mempertahankan IRA di lebih dari satu institusi — misalnya, rollover IRA dari 401(k) perusahaan sebelumnya bersama dengan Roth IRA yang aktif. Beberapa investor bahkan memiliki beberapa akun dengan jenis yang sama di kustodian berbeda untuk mengakses opsi investasi berbeda. 

Pelacakan kontribusi. Batas gabungan $7.500 ($8.600 usia 50+) berlaku di semua akun. Melebihi satu dolar pun akan memicu pajak cukai sebesar 6% untuk setiap tahun kelebihannya. 

Perhitungan RMD. IRA tradisional masing-masing membawa Distribusi Minimum yang Diperlukan mulai 1 April tahun berikutnya setelah Anda menginjak usia 73 tahun. Anda dapat menarik RMD penuh dari satu akun, tetapi perhitungannya harus memperhitungkan semuanya. 

Pertanyaan umum

Dapatkah saya berkontribusi pada Roth IRA dan 401(k) pada tahun yang sama?

Ya. Batas kontribusi IRA tahunan ($7.500 pada tahun 2026, $8.600 usia 50+) dan batas kontribusi karyawan 401(k) ($24.500 pada tahun 2026) ditetapkan secara terpisah dan tidak mengurangi satu sama lain. Namun, memiliki akses ke program pensiun di tempat kerja dapat membatasi pengurangan kontribusi IRA tradisional tergantung pada penghasilan Anda. Kelayakan Roth IRA ditentukan oleh pendapatan, bukan oleh apakah Anda berpartisipasi dalam rencana tempat kerja. 

Sumber batas kontribusi IRA: Publikasi IRS 590-A . 401(k) sumber batas iuran karyawan: Topik IRS No. 424 . 

Berinvestasi melibatkan risiko. Jawaban ini bersifat mendidik dan bukan merupakan saran pajak yang dipersonalisasi.  

Dapatkah saya berkontribusi pada Roth dan IRA tradisional pada tahun yang sama?

Ya, asalkan kontribusi untuk gabungan keduanya tidak melebihi batas tahunan — $7.500 pada tahun 2026, atau $8.600 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas. Kontribusi Roth IRA juga tunduk pada persyaratan kelayakan pendapatan. Jika Anda melebihi batas gabungan, IRS akan mengenakan pajak cukai sebesar 6% atas kelebihan tersebut untuk setiap tahun yang tersisa di rekening. 

Sumber: Publikasi IRS 590-A  

Berinvestasi melibatkan risiko. Jawaban ini bersifat mendidik dan bukan merupakan saran pajak yang dipersonalisasi.  

Apa yang terjadi jika saya berkontribusi terlalu banyak di IRA saya?

Kontribusi berlebih akan dikenakan pajak cukai 6% per tahun sampai diperbaiki, menurut IRS. Untuk menghilangkan kelebihannya, Anda dapat menarik jumlah kelebihan tersebut ditambah penghasilan yang dapat diatribusikan pada batas waktu pengajuan pajak, termasuk perpanjangannya. Seorang profesional pajak dapat membantu menghitung jumlah penarikan yang benar. 

Berinvestasi melibatkan risiko. Jawaban ini bersifat mendidik dan bukan merupakan saran pajak yang dipersonalisasi.  

Garis M1

M1 menawarkan akun IRA tradisional, Roth IRA, dan SEP IRA. Mulailah dengan M1 IRA di sini.

M1 mengenakan biaya $3/bulan untuk klien dengan IRA yang belum dikenakan biaya platform atau tidak memenuhi pengecualian biaya platform – lihat Jadwal Biaya M1 untuk detailnya.

Berinvestasi mengandung risiko, termasuk kemungkinan hilangnya pokok. Konten ini hanya untuk tujuan pendidikan dan bukan merupakan nasihat keuangan atau pajak yang dipersonalisasi. Kelayakan IRA, batas kontribusi, dan perlakuan pajak bergantung pada keadaan individu dan tunduk pada peraturan IRS, yang berubah secara berkala. Verifikasi batasan tahun berjalan di IRS.gov dan konsultasikan dengan profesional pajak atau keuangan yang berkualifikasi sebelum mengambil keputusan tentang rekening pensiun Anda.

SAIF-04222026-zjulbego