Pembebasan pajak properti Texas:Mengekang pajak di Lone Star State

Artikel ini telah diperiksa faktanya oleh editor kami dan Christina Taylor, MBA, manajer senior operasi pajak untuk Credit Karma Tax®.

Dalam dekade terakhir, harga rumah di Lone Star State telah meningkat lebih cepat daripada harga di negara bagian lain, dan lebih cepat daripada pendapatan pribadi kebanyakan orang Texas, menurut pengawas keuangan negara.

Ketika harga rumah naik, jumlah yang dibayar pemilik rumah dalam pajak properti biasanya juga meningkat — dan Texas tidak berbeda, meskipun faktanya tidak memungut pajak properti negara. Sebagai gantinya, kabupaten, kota, distrik sekolah dan distrik tujuan khusus semuanya dapat memungut pajak properti di Texas. Dan semua pajak itu benar-benar dapat bertambah, tergantung pada tarif pajak di mana Anda tinggal dan nilai yang dinilai dari rumah Anda.

Tarif pajak properti rata-rata (menggabungkan county, pajak kota dan distrik sekolah) di Texas adalah $2,31 per setiap $100 dari nilai yang dinilai pada tahun 2018, menurut data dari Texas Comptroller of Public Accounts. Pada tingkat itu, sebuah rumah dengan nilai yang dinilai $249, 000 akan membebani pemiliknya sekitar $5, 752 pajak properti setiap tahun.

Tetapi Texas memiliki beberapa pengecualian pajak properti untuk membantu pemilik rumah mengimbangi dampak keuangan dari pajak properti. Jika Anda memenuhi syarat untuk satu, pengecualian dapat mengurangi atau menghilangkan kewajiban pajak properti Anda dengan menghapus sebagian atau seluruh nilai taksiran rumah Anda dari perpajakan. Inilah yang perlu Anda ketahui.

• Pembebasan pajak properti Texas apa yang tersedia?
• Siapa yang memenuhi syarat untuk pembebasan pajak properti Texas?
• Berapa nilai pembebasan pajak properti Texas?
• Bagaimana saya bisa mengajukan permohonan pembebasan pajak properti Texas?

Pembebasan pajak properti Texas apa yang tersedia?

Texas menawarkan beberapa pembebasan pajak properti. Beberapa — pembebasan wisma tempat tinggal umum, misalnya — tersedia secara luas untuk sebagian besar pemilik rumah. Lainnya hanya tersedia untuk kelompok tertentu, seperti veteran cacat atau pemilik rumah yang telah memasang peralatan energi bertenaga angin atau surya di rumah mereka.

Berikut adalah tipe dasar pengecualian yang tersedia.

• Pengecualian wisma tempat tinggal — Texas mengharuskan distrik sekolah untuk menawarkan pengecualian wisma tempat tinggal umum. Dan selain itu, undang-undang negara bagian mengizinkan unit perpajakan untuk menawarkan pengecualian tambahan opsional. Kabupaten yang memungut pajak pertanian-ke-pasar atau pengendalian banjir harus memberikan pengecualian tambahan, juga.
• Pembebasan wisma tempat tinggal yang diwarisi — Orang Texas yang mewarisi properti dan memenuhi persyaratan tertentu mungkin dapat memenuhi syarat untuk pengecualian ini.
• Pembebasan lansia dan penyandang disabilitas — Selain pembebasan wisma tempat tinggal yang sebagian besar pemilik rumah memenuhi syarat, orang berusia 65 tahun atau lebih dan mereka yang menyandang disabilitas dapat memenuhi syarat untuk pengecualian tambahan (diwajibkan oleh undang-undang) atas pajak distrik sekolah mereka. Selain itu, undang-undang mengizinkan unit pajak untuk memberikan pengecualian lokal tambahan untuk manula dan orang cacat. Pasangan yang masih hidup juga dapat memenuhi syarat untuk pengecualian, jika mereka memenuhi persyaratan.
• Pengecualian veteran - Pengecualian sebagian tersedia untuk veteran penyandang cacat yang memenuhi syarat, pasangan mereka yang masih hidup dan anak-anak mereka. Veteran yang 100% cacat (dan pasangan mereka, jika veteran meninggal) juga dapat memenuhi syarat untuk mendapatkan pembebasan seluruh tagihan pajak properti mereka.
• Perangkat energi bertenaga surya dan angin — Jika Anda telah memasang beberapa jenis perangkat bertenaga surya dan angin untuk menghasilkan energi yang digunakan di rumah Anda, Anda mungkin dapat memenuhi syarat untuk pengecualian tambahan ini.

Apa yang dimaksud dengan "nilai yang dinilai"?

"Nilai yang dinilai" rumah Anda adalah jumlah yang dinilai oleh penilai pajak publik. Badan pajak menggunakan nilai penilaian rumah dalam menghitung berapa banyak pajak properti yang harus dibayar di atasnya.

Siapa yang memenuhi syarat untuk pembebasan pajak properti?

Hampir setiap orang Texas yang memiliki rumah dan tinggal di dalamnya sebagai tempat tinggal utama mereka harus dapat memenuhi syarat untuk pembebasan wisma umum yang berlaku untuk pajak distrik sekolah mereka. Apakah Anda bisa mendapatkan pembebasan wisma tempat tinggal terpisah akan tergantung pada apakah Anda memenuhi kualifikasi, dan itu bervariasi tergantung pada pengecualian.

Sebagai contoh, untuk mendapatkan pengecualian 65 tahun atau lebih, Anda harus memenuhi persyaratan usia. Juga, mendapatkan pengecualian sebagai penyandang disabilitas, Anda harus memenuhi definisi disabilitas yang memungkinkan Anda menerima tunjangan disabilitas. Untuk mendapatkan pengecualian tambahan untuk pajak pengendalian banjir, Anda harus tinggal di daerah yang memungut pajak itu.

Dan ingat bahwa dalam banyak kasus, Anda harus mengajukan permohonan pembebasan Anda, kirimkan aplikasi Anda dengan tenggat waktu yang ditentukan, dan memenuhi kualifikasi.

Berapa nilai pembebasan pajak properti Texas?

Jumlah pembebasan pajak properti di Texas bervariasi, tergantung pada jenis pengecualian dan keadaan pemilik properti. Berikut ini ikhtisar tentang pengecualian apa yang umumnya layak.

Pengecualian wisma tempat tinggal

• $25, 000 pembebasan distrik sekolah (diwajibkan oleh hukum)
• 20% (setidaknya $5, 000) dari pembebasan nilai tambah yang dinilai (opsional atas kebijaksanaan distrik pajak setempat)
• $3, 000 pengecualian tambahan di negara-negara dengan pajak pertanian-ke-pasar atau pengendalian banjir (diwajibkan oleh hukum)

Formulir 50-114, Permohonan Pembebasan Residence Wisma

Pengecualian senior atau penyandang cacat

• $10, 000 tambahan pengecualian distrik sekolah
• $3, 000 pengecualian tambahan, opsional untuk setiap unit perpajakan

Formulir 50-114 Permohonan untuk Pembebasan Perumahan Wisma

Pengecualian veteran

• Jumlah pengecualian tergantung pada tingkat kecacatan
• 100% untuk veteran yang sepenuhnya cacat

Formulir 50-135, Permohonan untuk Pengecualian Veteran atau Penyintas Penyandang Cacat

Perangkat energi bertenaga surya dan angin

• Jumlahnya tergantung pada nilai properti yang dinilai dan peningkatannya

Formulir 50-123, Permohonan Pengecualian untuk Perangkat Energi Tenaga Surya atau Angin

Karena Texas menawarkan beberapa jenis pembebasan pajak properti, mungkin Anda bisa memenuhi syarat untuk lebih dari satu. Ini contohnya.

• Jika Anda memiliki tempat tinggal utama Anda di Texas, dan distrik sekolah Anda mengenakan pajak, Anda kemungkinan akan memenuhi syarat untuk pembebasan wisma dasar, yang memungkinkan Anda untuk mengecualikan $25, 000 dari nilai taksiran rumah Anda karena dikenakan pajak sekolah.
• Jika Anda tinggal di area yang juga memiliki pengecualian opsional lokal, itu setidaknya yang lain $5, 000 dari nilai penilaian Anda.
• Dan jika Anda juga berusia 65 tahun atau lebih, atau memiliki cacat tertentu, Anda bisa mendapatkan tambahan $10, 000 pengecualian yang diwajibkan oleh undang-undang.

Dalam contoh yang satu ini, pembebasan pajak properti total Anda dapat menambahkan hingga setidaknya $ 40, 000 dari nilai penilaian rumah Anda, yang akan dikecualikan dari pajak properti Anda.

Bagaimana saya bisa mengajukan permohonan pembebasan pajak properti Texas?

Anda mungkin perlu mengajukan pengecualian hanya sekali. Perumahan wisma, pengecualian veteran bertenaga surya/angin dan penyandang cacat semuanya memerlukan aplikasi satu kali, kecuali penilai untuk distrik perpajakan meminta Anda untuk mengajukan aplikasi baru.

Banyak pengecualian tempat tinggal menggunakan formulir yang sama (lihat tabel di atas), meskipun ada bentuk yang berbeda untuk pengecualian veteran dan pengecualian perangkat energi. Semua tersedia melalui situs web pengawas keuangan Texas (atau Anda dapat mengklik tautan pada tabel di atas).

Dapatkah saya mengurangi pajak properti dari pajak penghasilan federal saya?

Pajak properti negara bagian dan lokal dapat dikurangkan sebagai bagian dari pengurangan pajak negara bagian dan lokal, yang juga dapat mencakup pajak pendapatan negara bagian dan lokal. Tetapi total pengurangan dibatasi pada $10, 000 ($5, 000 untuk orang yang menikah mengajukan secara terpisah).

Intinya

Pajak properti dapat menjadi biaya kepemilikan rumah yang signifikan. Tapi banyak negara bagian, termasuk Texas, memungkinkan pengecualian yang dapat membantu mengurangi beban pajak properti pemilik rumah. Anda harus memenuhi persyaratan kelayakan dan aplikasi agar memenuhi syarat untuk pembebasan pajak properti Texas.

Untung, negara bagian memiliki beberapa pengecualian dan dimungkinkan untuk memenuhi syarat untuk lebih dari satu. Pengecualian tersebut dapat membantu mengurangi jumlah nilai taksiran yang dikenakan pajak kepada Anda, dan pada akhirnya menghasilkan tagihan pajak properti yang lebih rendah.

Sumber yang relevan: Pengawas Keuangan Texas:Pembebasan Pajak Properti | Pengawas Keuangan Texas:Harga Perumahan Texas Meningkat | Texas Comptroller:Pembebasan Residence Homestead Pertanyaan yang Sering Diajukan | Pemotongan Pajak dan Undang-Undang Pekerjaan 2017

Christina Taylor adalah manajer senior operasi pajak untuk Credit Karma Tax®. Dia memiliki lebih dari belasan tahun pengalaman di bidang pajak, akuntansi dan operasi bisnis. Christina mendirikan konsultan akuntansinya sendiri dan mengelolanya selama lebih dari enam tahun. Dia ikut mengembangkan produk persiapan pajak DIY online, menjabat sebagai chief operating officer selama tujuh tahun. Dia adalah bendahara saat ini di National Association of Computerized Tax Processors dan memegang gelar sarjana dalam administrasi bisnis/akuntansi dari Baker College dan MBA dari Meredith College. Anda dapat menemukannya di LinkedIn .