Apa itu Pendapatan Bunga Bersih?

Pendapatan bunga bersih didefinisikan sebagai selisih antara pendapatan bunga dan beban bunga.

Untuk lembaga keuangan, pendapatan bunga mewakili pembayaran bunga yang diterima bank atas aset berbunga mereka, sedangkan beban bunga adalah biaya pelayanan pembayaran bunga kepada nasabah atas simpanannya.

Ringkasan

• Pendapatan bunga bersih didefinisikan sebagai selisih antara pendapatan bunga dan beban bunga.
• Pendapatan bunga adalah pembayaran yang diterima bank dari aset berbunga mereka, dan beban bunga adalah biaya untuk melayani pembayaran bunga kepada nasabah atas simpanan mereka.
• Ketika suku bunga meningkat dalam perekonomian, margin bunga bersih menjadi lebih besar. Ketika suku bunga menurun dalam perekonomian, margin bunga bersih menjadi lebih kecil.

Jenis Aset Apa yang Menghasilkan Pendapatan Bunga bagi Investor?

Tagihan Perbendaharaan

Bunga didefinisikan sebagai selisih antara harga beli dan harga jual. Jika suku bunga dalam perekonomian turun dan tagihan Treasury dijual sebelum jatuh tempo, capital gainCapital Gain Capital gain adalah peningkatan nilai aset atau investasi yang dihasilkan dari apresiasi harga aset atau investasi. Dengan kata lain, keuntungan terjadi ketika harga saat ini atau harga jual suatu aset atau investasi melebihi harga belinya. akan muncul.

Sekuritas Terindeks

Sekuritas yang diindeks menawarkan tingkat bunga dengan diskon ke tingkat pasar, dan saldo hutang disesuaikan pada saat jatuh tempo untuk inflasiInflasiInflasi adalah konsep ekonomi yang mengacu pada kenaikan tingkat harga barang selama periode waktu tertentu. Kenaikan tingkat harga menandakan bahwa mata uang dalam perekonomian tertentu kehilangan daya beli (yaitu, lebih sedikit bisa dibeli dengan jumlah uang yang sama)..

Pada saat jatuh tempo, jika penyesuaiannya positif, itu termasuk dalam pendapatan bunga. Jika penyesuaian negatif, itu akan dikurangkan, diberikan kepuasan kriteria untuk pengurangan suku bunga.

Instrumen Keuangan Hibrida

Produk keuangan hibrida menawarkan pengembalian yang dijamin pada tanggal yang telah ditentukan sebelumnya berdasarkan pergerakan indeks pasar yang telah ditentukan sebelumnya, dibayar pada saat jatuh tempo. Sering, ada perjanjian, seperti bunga maksimum, bunga minimum, dan periode latihan, melekat pada produk keuangan.

Jenis Aset Apa yang Menghasilkan Pendapatan Bunga bagi Bank?

Bagi banyak lembaga keuangan, margin bunga bersih adalah sumber pendapatan utama. Margin bunga bersih bank dapat diartikan sebagai biaya intermediasi keuangan. Karena itu, itu adalah perbedaan antara apa yang dibayar peminjam untuk pinjaman mereka dan apa yang mereka terima dari pinjaman.

Sederhananya, bank adalah perantara yang menghindari risiko antara deposan dan peminjam dana. Bank menawarkan produk keuangan umum berikut:

1. Pinjaman Komersial dan Pribadi
2. Hipotek Hipotek Hipotek adalah pinjaman – yang diberikan oleh pemberi pinjaman hipotek atau bank – yang memungkinkan seseorang untuk membeli rumah. Meskipun dimungkinkan untuk mengambil pinjaman untuk menutupi seluruh biaya rumah, lebih umum untuk mendapatkan pinjaman sekitar 80% dari nilai rumah.
3. Pinjaman Konstruksi
4. Efek Investasi

Pendapatan Bunga

Pendapatan bunga dihasilkan melalui pembayaran bunga yang diterima bank atas pinjaman yang belum dibayar. Ini terdiri dari jalur kredit dan pinjaman yang dimiliki lembaga di neraca.

Menghitung Pendapatan Bunga

Pendapatan bunga dihitung melalui penerapan suku bunga efektif terhadap nilai tercatat bruto aset keuangan. Hanya ada dua pengecualian dalam perhitungan ini:

1. Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai kredit pada saat pembelian
2. Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai kredit

Pendapatan Bunga =Suku Bunga Efektif * Aset Keuangan

Di mana:

• Aset Keuangan dinilai sebesar nilai tercatat brutonya

Beban bunga

Beban bunga adalah harga yang dibebankan pemberi pinjaman kepada peminjam dalam transaksi pembiayaan atau biaya pinjaman uang. Ini adalah bunga yang terakumulasi pada kewajiban yang belum dibayar. Contoh umum termasuk simpanan pelanggan dan pembiayaan grosir.

Menghitung Beban Bunga

Untuk menghitung beban bunga, mengalikan suku bunga efektif dengan jumlah tercatat bruto liabilitas keuangan.

Beban Bunga =Suku Bunga Efektif * Kewajiban Finansial

Margin Bunga Bersih

Margin bunga bersih mengacu pada perbedaan antara pendapatan bunga yang dihasilkan dan jumlah bunga yang dibayarkan kepada pemberi pinjaman. Ini adalah rasio profitabilitas khusus industri untuk bank dan lembaga keuangan lainnya yang meminjamkan aset penghasil bunga.

Margin Bunga Bersih =[Pendapatan Bunga – Beban Bunga] / Aset Produktif Rata-rata

Suku Bunga dalam Ekonomi dan Pendapatan Bunga Bersih

Tingkat bunga ekuilibrium terutama dipengaruhi oleh permintaan modal pinjaman dan penawaran modal yang dipinjamkan. Peningkatan suku bunga menguntungkan bank dengan meningkatkan pendapatan bunga bersih mereka.

Karena itu, dalam periode suku bunga rendah, bank memiliki margin bunga bersih yang lebih rendah. Umumnya, margin bunga bersih positif menunjukkan bank yang menginvestasikan modalnya secara efisien, sedangkan margin bunga bersih negatif menandakan inefisiensi.

Lembaga Keuangan Bergeser dari Pendapatan Bunga

Penurunan margin suku bunga untuk bank telah mengubah cara institusi menyusun operasi mereka. Bank telah mampu meningkatkan pendapatan non-bunga melalui perdagangan, jasa, dan operasi keuangan lainnya.

Bank mendiversifikasi sumber pendapatan mereka berkat stabilisasi keuangan dan meningkatkan deregulasi keuangan.

Bacaan Terkait

CFI adalah penyedia resmi Halaman Program Commercial Banking &Credit Analyst (CBCA)™ global - CBCADapatkan sertifikasi CBCA™ CFI dan menjadi Commercial Banking &Credit Analyst. Daftarkan dan tingkatkan karir Anda dengan program dan kursus sertifikasi kami. program sertifikasi, dirancang untuk membantu siapa saja menjadi analis keuangan kelas dunia. Untuk terus memajukan karir Anda, sumber daya CFI tambahan di bawah ini akan berguna:

• Spread Tingkat Bunga Bersih Spread Tingkat Bunga Bersih Spread tingkat bunga bersih mengacu pada perbedaan antara tingkat bunga yang dibayarkan lembaga keuangan kepada deposan dan tingkat bunga yang diterimanya
• Treasury Bills (T-Bills)Treasury Bills (T-Bills)Treasury Bills (atau disingkat T-Bills) adalah instrumen keuangan jangka pendek yang diterbitkan oleh Departemen Keuangan AS dengan periode jatuh tempo dari beberapa hari hingga 52 minggu.
• Suku Bunga Suku Bunga Suku bunga mengacu pada jumlah yang dibebankan oleh pemberi pinjaman kepada peminjam untuk segala bentuk hutang yang diberikan, umumnya dinyatakan sebagai persentase dari pokok.
• Pendapatan BungaPendapatan BungaPendapatan bunga adalah jumlah yang dibayarkan kepada suatu entitas untuk meminjamkan uangnya atau membiarkan entitas lain menggunakan dananya. Dalam skala yang lebih besar, pendapatan bunga adalah jumlah yang diperoleh oleh uang investor yang dia tempatkan dalam investasi atau proyek.