401(k) batas kontribusi pada tahun 2020 dan 2021

Pertandingan majikan

Pengusaha sering memberikan kontribusi yang sesuai, jadi jika Anda tidak memanfaatkan ini, Anda menolak uang gratis. Tetapi Anda mungkin tidak langsung berhak atas uang itu.

Meskipun kontribusi Anda selalu ada dalam rencana, artinya mereka segera dikreditkan ke akun Anda, majikan kadang-kadang memberlakukan batasan waktu pada kontribusi mereka untuk memberikan insentif bagi pekerja untuk bertahan.

“Perjodohan perusahaan adalah cara perusahaan Anda menabung untuk masa pensiun atas nama Anda, tetapi hanya jika Anda menyimpan jumlah minimum untuk mendapatkan kecocokan, "Kata Brewer. “Ini uang gratis yang mengharuskan Anda memasukkan jumlah tertentu ke masa pensiun untuk mendapatkan uang gratis.”

Khas, rencana 401 (k) dapat menawarkan kecocokan pemberi kerja sebesar 50 sen dolar, hingga 6 persen dari gaji pekerja, yang setara dengan 3 persen dari kompensasi. Untuk memanfaatkan pertandingan penuh, karyawan harus menunda 6 persen dari gaji mereka untuk rencana 401 (k). Beberapa rencana lebih murah hati, menawarkan total kecocokan 6 persen atau lebih. Pastikan untuk memanfaatkan kecocokan pemberi kerja karena itu adalah uang gratis untuk Anda — dan pengembalian investasi yang dijamin.

Pengusaha memiliki pagu kontribusi yang lebih tinggi

Batas kontribusi maksimum 401 (k) majikan jauh lebih liberal. Sama sekali, paling banyak yang dapat disumbangkan ke paket 401(k) Anda antara Anda dan atasan Anda adalah $58, 000 pada tahun 2021, naik dari $57, 000 pada tahun 2020.  (Sekali lagi, mereka yang berusia 50 tahun ke atas juga dapat memberikan kontribusi tambahan sebesar $6, 500.) Itu berarti pemberi kerja berpotensi berkontribusi lebih banyak daripada yang Anda lakukan untuk rencana Anda, meskipun ini bukan norma.

Batas gaji untuk menentukan kontribusi pemberi kerja dan karyawan untuk semua rencana yang memenuhi syarat pajak adalah $290, 000. Bahkan pada level itu, majikan harus menyumbangkan jumlah yang besar untuk mencapai $58, 000 batas.

Tradisional versus Roth 401 (k)

Beberapa perusahaan menawarkan 401(k) tradisional dan Roth 401(k). Dengan rencana 401(k) tradisional, Anda dapat menunda pembayaran pajak penghasilan atas jumlah yang Anda sumbangkan. Dengan kata lain, jika Anda mendapatkan $80, 000 setahun dan berkontribusi maksimum $19, 500, penghasilan kena pajak Anda (dengan asumsi tidak ada potongan lain) untuk tahun pajak 2021 adalah $60, 500.

Dengan paket Roth 401(k), Anda tidak mendapatkan keringanan pajak di muka, tetapi ketika tiba saatnya untuk menarik uang itu di masa pensiun, Anda tidak akan berhutang pajak untuk itu. Semua akumulasi kontribusi dan penghasilan Anda bebas pajak.

Berinvestasi dalam kedua jenis paket memberi Anda diversifikasi pajak, yang dapat berguna selama masa pensiun.

Jika Anda memiliki akses ke paket Roth dan 401(k) tradisional, Anda dapat berkontribusi untuk keduanya, selama total kontribusi Anda sebagai karyawan tidak melebihi $19, 500.

Selain Roth dan 401(k) tradisional, beberapa pemberi kerja juga menawarkan “rencana setelah pajak, ” memungkinkan Anda untuk menghemat hingga batas total tahunan $58, 000. Dengan akun ini Anda dapat menyimpan uang setelah pajak dan itu dapat menumbuhkan pajak tangguhan di akun 401(k) Anda hingga penarikan, pada saat mana setiap penghasilan yang ditarik menjadi kena pajak.

Bisakah saya menyumbang 100 persen dari gaji saya ke 401(k)?

Jika penghasilan Anda di bawah $19, 500, maka yang paling Anda dapat berkontribusi adalah jumlah yang Anda peroleh. Perlu juga dicatat bahwa dokumen rencana 401(k) mengatur setiap rencana tertentu dan dapat membatasi jumlah yang dapat Anda sumbangkan. Ini berlaku terutama untuk karyawan dengan kompensasi tinggi, yang pada tahun 2021 didefinisikan sebagai mereka yang berpenghasilan $130, 000 atau lebih atau yang memiliki lebih dari 5 persen bisnis.

Sponsor rencana perusahaan besar harus mematuhi aturan pengujian diskriminasi tertentu untuk memastikan karyawan dengan kompensasi tinggi tidak mendapatkan manfaat yang berat sebelah dibandingkan dengan pangkat dan file. Umumnya, karyawan dengan kompensasi tinggi tidak dapat berkontribusi lebih tinggi dari 2 poin persentase dari gaji mereka daripada karyawan yang berpenghasilan lebih rendah, rata-rata, meskipun mereka mungkin mampu menyimpan lebih banyak. Tujuannya adalah untuk mendorong setiap orang untuk berpartisipasi dalam rencana daripada mendukung satu kelompok di atas yang lain.

Ada cara untuk mengatasi hal ini bagi perusahaan yang ingin menghindari aturan pengujian diskriminasi. Mereka dapat memberi setiap orang 3 persen dari gaji terlepas dari berapa banyak kontribusi karyawan mereka, atau mereka dapat memberikan kontribusi pencocokan 4 persen kepada setiap orang.

Berapa persen yang harus saya sumbangkan ke 401 (k)?

Brewer menyarankan bahwa kontribusi Anda harus didasarkan pada persentase pendapatan Anda, tergantung pada usia Anda. Dia merekomendasikan agar Anda menyimpan antara 10 persen dan 15 persen dari penghasilan kotor Anda jika Anda berusia 20-an dan 30-an, atau jika Anda mulai menabung selama tahun-tahun itu. Jika Anda tertinggal dalam tabungan pensiun di usia 40-an dan 50-an, Brewer mendorong Anda untuk menyisihkan antara 15 persen dan 25 persen dari penghasilan Anda.

“Jika Anda tidak menabung apa pun untuk masa pensiun sekarang dan ingin memulai, mulai dengan setidaknya 3 persen untuk memulai, "Kata Brewer. “Tingkatkan kontribusi Anda setidaknya 2 persen setiap tahun — dan lakukan peningkatan yang lebih besar di tahun-tahun di mana Anda mendapatkan kenaikan besar — ​​sampai Anda mencapai persentase tabungan target Anda.”

Fasilitas untuk investor yang lebih tua

Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, Anda berhak untuk membuat kontribusi "mengejar ketinggalan" dengan menambahkan tambahan $6, 500 untuk total kontribusi $26, 000 pada tahun 2021, yang sama dengan batas kontribusi dari tahun 2020. Total maksimum yang dapat disimpan dalam paket 401(k) Anda, termasuk kontribusi pemberi kerja dan alokasi penyitaan, adalah $64, 500 pada tahun 2021, atau $6, 500 lebih dari $58, 000 maks untuk orang lain. Penyitaan berasal dari akun di mana kontribusi perusahaan terakumulasi dari karyawan yang keluar yang tidak diberikan dalam rencana tersebut.

Bagaimana cara mengklaim tabungan pensiun Anda?

Biasanya, mendapatkan uang Anda bisa jadi sulit, dan aturan sering dipaksakan oleh desain rencana daripada peraturan.

Contohnya, peraturan memungkinkan Anda untuk mengakses uang tanpa penalti bonus dengan:

• Mengambil pinjaman.
• Mendapatkan penarikan kesulitan sebelum usia 59 .
• Menunggu sampai usia 59 .
• Meninggalkan majikan Anda pada tahun Anda berusia 55 tahun atau setelahnya

Sementara sebagian besar rencana memiliki ketentuan pinjaman, banyak yang tidak mengizinkan penarikan yang sulit, dan beberapa rencana mengharuskan seseorang dihentikan sebelum mengakses uang mereka, bahkan jika mereka berusia 59  atau lebih.

Tahun lalu, karena COVID-19, bantuan virus corona, Lega, dan Undang-Undang Keamanan Ekonomi, atau UU CARES, membuatnya lebih mudah untuk mendapatkan uang Anda – hingga $100, 000 dalam bentuk pinjaman atau distribusi, jika rencana memungkinkan. Penarikan ini harus sebelum akhir tahun 2020. Jika Anda mengambil pinjaman sulit pada tahun 2020, Anda dapat menghindari membayar penalti 10 persen atas uang itu, serta mengambil opsi untuk melunasi pinjaman bebas pajak selama tiga tahun ke depan. Pertimbangkan untuk berkonsultasi dengan profesional pajak saat Anda menyiapkan pajak jika Anda berada di posisi ini, karena melibatkan pengajuan pengembalian yang diubah.

Kecuali Anda benar-benar terikat, Brewer menyarankan agar tidak mengambil distribusi atau pinjaman. Tidak ada waktu yang menggantikan di pasar, dia menunjukkan, dan menabung secara konsisten dari waktu ke waktu adalah salah satu cara terbaik untuk membangun kekayaan untuk masa depan.