Roth 401(k) vs. 401(k):Mana yang lebih baik untuk Anda?

Namun, pilihannya sangat tergantung pada situasi keuangan pribadi Anda. Inilah yang perlu Anda ketahui tentang setiap jenis dan mengapa satu mungkin lebih baik untuk kebutuhan Anda.

Rencana 401(k)

401(k) adalah salah satu rencana pensiun paling populer. Sekitar 60 juta orang memilikinya, dan mereka mengumpulkan $6,7 triliun per 31 Desember, 2020, menurut Institut Perusahaan Investasi. Daya tarik mereka:Rencana 401 (k) menawarkan cara yang diuntungkan pajak untuk menabung untuk masa pensiun, memudahkan Anda untuk menggulung beberapa adonan untuk masa depan.

Terlepas dari rencana mana yang Anda pilih, 401(k) rencana memiliki beberapa kesamaan. Beberapa fitur yang paling penting antara lain sebagai berikut:

• keringanan pajak untuk kontribusi, baik sekarang atau di masa depan.
• Pertumbuhan yang diuntungkan pajak atas kontribusi Anda.
• Kontribusi tahunan maksimum $19, 500 (untuk 2021), dengan $6, 500 kontribusi catch-up untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas.
• Potensi untuk kontribusi pencocokan pemberi kerja, dengan majikan Anda mengeluarkan uang tambahan berdasarkan kontribusi Anda.
• 10 persen hukuman dapat dinilai untuk penarikan awal, dengan penarikan bebas penalti dimulai pada usia 59 .
• Paket tunduk pada distribusi minimum yang diperlukan (RMD), artinya setelah usia 72 Anda harus mengambil distribusi setiap tahun.

Paket 401(k) membantu mempermudah investasi, karena mereka menarik uang dari gaji Anda setiap dua minggu dan kemudian menginvestasikannya di dana pilihan Anda. Banyak peserta menyukai kemudahan berinvestasi dengan cara ini dan melaporkan bahwa mereka tidak pernah kehilangan uang.

Apa itu 401(k) tradisional?

401(k) tradisional adalah versi asli dari rencana tersebut, dan biasanya disebut hanya sebagai 401(k). Jenis rencana ini memungkinkan Anda untuk memberikan kontribusi dengan uang sebelum pajak sehingga Anda tidak membayar pajak atas uang yang Anda kontribusikan. Jadi keringanan pajak Anda datang hari ini, daripada nanti.

Dalam 401(k) ini, Anda juga akan menikmati pajak tangguhan atas keuntungan investasi Anda. Uang Anda dikenakan pajak hanya ketika keluar dari rekening. Itu berarti Anda dapat menghindari pajak atas penghasilan, seperti keuntungan modal dan dividen, sampai Anda menariknya dari akun saat pensiun.

Apa itu Roth 401(k)?

A Roth 401(k) adalah tambahan yang relatif baru, dan ini memungkinkan Anda mendapatkan potongan pajak yang berbeda. Dengan Roth 401(k) Anda akan memberikan kontribusi dengan uang setelah pajak, jadi Anda tidak akan menikmati keringanan pajak hari ini. Sebagai gantinya, uang yang Anda tarik saat pensiun akan bebas pajak.

Dalam Roth 401 (k), Anda tidak hanya akan menikmati pertumbuhan bebas pajak dari keuntungan investasi Anda, tetapi juga penarikan bebas pajak. Kenyataannya adalah Anda tidak akan membayar pajak atas uang yang keluar dari akun sama sekali. Satu-satunya peringatan:penarikan harus terjadi di masa pensiun, artinya terutama bahwa itu harus ditarik setelah Anda berusia 59 , dengan beberapa pengecualian yang memenuhi syarat seperti kesulitan ekonomi, atau untuk pembeli rumah pertama yang memenuhi syarat.

Satu perbedaan utama lainnya terjadi jika Anda menerima dana pendamping untuk Roth 401(k), yang tidak masuk ke bagian Roth akun.

“Kontribusi pemberi kerja digunakan untuk dana 401 (k) sebelum pajak Anda, ” kata Rob Greenman, CFP, di Vista Capital di Portland, Oregon. “Jadi dengan memilih kontribusi karyawan Roth, Anda mendapatkan campuran dana Roth dan sebelum pajak.”

Roth 401(k) vs. 401(k) tradisional:Mana yang lebih baik?

Pertanyaan tentang paket 401(k) mana yang lebih baik sangat bergantung pada situasi pribadi Anda. A Roth 401(k) bekerja dengan baik dalam banyak kasus, tapi 401(k) tradisional benar-benar bagus untuk yang lain. Tetapi tidak mengetahui masa depan berarti Anda harus menebak-nebak ke mana arah hidup Anda.

“Dengan informasi yang sempurna tentang lintasan karir kami, penghasilan masa depan, dan tarif pajak masa depan, kami hanya dapat membuat model apakah berkontribusi pada 401(k) kami berdasarkan sebelum pajak atau Roth adalah yang terbaik, ” kata Roger Ma, pendiri dan perencana keuangan di lifelaidout di New York. "Sayangnya, kami tidak tahu informasi itu."

Namun, ada sejumlah situasi di mana Anda lebih baik memilih satu atau yang lain berdasarkan di mana Anda sekarang dan apa yang mungkin Anda harapkan di masa depan. Kalkulator 401(k) Bankrate juga dapat membantu Anda mengetahui paket mana yang paling masuk akal secara finansial untuk Anda.

Ketika Roth 401 (k) lebih baik

Inilah saat Roth mungkin merupakan pilihan yang lebih baik:

Anda masih muda dan dalam golongan pajak rendah

“Saya merekomendasikan untuk membuat kontribusi Roth ketika seseorang berada di golongan rendah dan berharap nantinya berada di golongan pajak yang lebih tinggi, ” kata Mark Wilson, CFP dan pendiri MILE Wealth Management di Irvine, California. “Jika Anda dapat membayar pajak hari ini sebesar 12 persen untuk menghindari membayar pajak di masa depan sebesar 25 persen, ini kesepakatan yang bagus.”

Wilson mendefinisikan braket rendah sebagai pajak di tingkat federal 12 persen atau kurang. “Ada kasus di mana Roths dapat masuk akal untuk orang-orang di dalam kurung yang lebih tinggi selama mereka mengharapkan pendapatan yang lebih tinggi di masa depan, ” kata Wilson.

Pemuda juga merupakan keuntungan besar, memungkinkan uang tumbuh bebas pajak lebih lama lagi.

“Semakin muda seseorang, semakin banyak keuntungan yang dimiliki Roth untuk mereka, karena mereka memiliki waktu lebih lama untuk uang tumbuh, ” kata Edward J. Snyder, CFP dan pendiri Oaktree Financial Advisors di Carmel, Indiana. “Orang yang lebih muda juga lebih mungkin berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah daripada seseorang yang kariernya pertengahan hingga akhir.”

Anda mengharapkan tarif pajak naik

Bahkan jika Anda tidak berharap untuk mendapatkan lebih banyak, Anda mungkin mengharapkan tarif pajak di seluruh negeri meningkat, dan kenaikan seperti itu bisa membuat Roth 401(k) lebih menarik hari ini.

"Kami mengalami, sebagai sebuah negara, beberapa tarif pajak terendah dalam sejarah kita, ” kata Alexander Koury, CFP, Manajemen Kekayaan Hosler di Phoenix. “Mengingat besarnya utang yang kita miliki, ditambah triliunan dolar yang dikeluarkan pemerintah untuk membantu warganya melalui krisis COVID-19, kemungkinan di masa depan tarif pajak akan lebih tinggi.”

Tentu saja, selalu ada ketidakpastian dalam setiap proyeksi, terutama memprediksi angin politik.

“Risikonya adalah Anda mungkin tidak tahu penghasilan Anda di masa depan dan Anda mungkin tidak tahu berapa tarif pajak di masa depan, ” kata Marguerita Cheng, CFP dan CEO di Blue Ocean Global Wealth di Washington, daerah DC

Anda sudah memiliki 401(k) tradisional

Jika Anda sudah mendanai 401(k) tradisional, masuk akal untuk menambahkan rencana Roth ke dalam campuran. Sebenarnya sangat berharga untuk tidak menyimpan semua telur Anda dalam satu keranjang pensiun, bahkan jika itu paling masuk akal secara finansial saat ini. Itu karena memiliki kedua paket akan memberi Anda fleksibilitas nanti.

“Memiliki uang yang tersebar di akun sebelum pajak dan Roth memberi 'masa depan Anda' lebih banyak fleksibilitas untuk lebih mengontrol braket pajak Anda di masa pensiun, ” kata Ma.

“Mereka akan dapat memilih untuk mengambil penarikan dari sumber yang sebelum pajak, seperti 401 (k) tradisional, atau setelah pajak seperti Roth 401(k), ” kata Snyder. “Ini dapat membantu mereka mendapatkan lebih banyak pendapatan dari investasi dan tidak masuk ke golongan pajak yang lebih tinggi.”

“Jika Anda hanya memiliki uang dalam 401(k) tradisional, Anda akan memiliki lebih sedikit fleksibilitas, karena penarikan akan dikenakan pajak pada tarif pajak marjinal Anda, dan Anda akan tunduk pada distribusi minimum yang diperlukan, ” kata Ma.

“RMD dapat berdampak pada perpajakan manfaat Jaminan Sosial dan biaya tambahan Medicare, ” kata Greenman.

Melebihi ambang batas pendapatan tertentu dan lebih banyak lagi dari cek Jaminan Sosial Anda menjadi kena pajak. Campuran akun dapat membantu Anda menghindari skenario ini.

Anda ingin menghindari RMD

Baik 401(k) tradisional dan Roth 401(k) memerlukan distribusi minimum (meskipun ada beberapa pengecualian), tetapi Roth memungkinkan Anda untuk melarikan diri dari RMD tanpa pajak tambahan.

“Sementara peserta Roth dan 401(k) tradisional akan menghadapi RMD, jika mereka menyalurkan dana ke akun Roth IRA dan IRA, dana Roth IRA tidak memiliki RMD terkait, ” kata Greenman.

Di dalam Roth IRA, Anda tidak perlu mengambil distribusi, dan ada perbedaan utama lainnya antara Roth 401(k) dan Roth IRA.

Sementara itu, mengonversi 401(k) tradisional ke IRA tradisional tidak membantu Anda menghindari RMD, dan Anda tidak dapat mengonversi akun itu ke Roth IRA tanpa menimbulkan pajak yang besar.

Ketika 401(k) tradisional lebih baik

Di sinilah rencana 401 (k) tradisional mungkin merupakan pilihan yang lebih baik:

Anda berada dalam golongan pajak yang tinggi dan menghemat uang

Karena 401(k) tradisional memberi Anda potongan pajak atas kontribusi hari ini, masuk akal untuk menggunakan jeda itu hari ini ketika biaya pajak Anda tinggi.

“Jika seseorang berada dalam golongan pajak tertinggi (37 persen), dan mereka berpikir bahwa penghasilan mereka akan berkurang saat mendekati masa pensiun, maka masuk akal untuk berkontribusi atas dasar sebelum pajak, ” kata Ma.

Itulah tindakan yang direkomendasikan oleh Marianela Collado, CFP, di Tobias Financial Advisors di Fort Lauderdale, Florida, tapi dia menambahkan ketentuan penting.

“Setelah mengatakan itu, bahkan ini hanya masuk akal jika Anda cukup disiplin untuk mengambil tabungan yang terkait dengan membuat kontribusi 401(k) tradisional itu dan Anda menyimpannya, juga, ” kata Collado.

Collado mengatakan bahwa jika Anda tidak cukup disiplin untuk menginvestasikan penghematan pajak dari 401(k) tradisional, “maka pertumbuhan bebas pajak [dalam Roth] akan jauh lebih besar daripada apa yang dapat Anda kumpulkan dalam rencana tradisional berdasarkan setelah pajak.”

Anda tidak bisa mendapatkan kontribusi yang cocok pada Roth 401(k)

Beberapa pemberi kerja tidak menawarkan kontribusi yang sesuai untuk paket 401(k) sama sekali. Namun, beberapa bagian pemberi kerja memberikan keuntungan ini hanya untuk paket 401(k) tradisional — tetapi tidak untuk paket Roth 401(k), karena bagaimana undang-undang pajak menguntungkan rencana tradisional ini.

“Beberapa pemberi kerja tidak cocok dengan kontribusi Roth 401(k), karena mereka tidak dapat memperoleh manfaat pajak, ” kata Marc Schindler, pemilik Pivot Point Advisors di area Houston. “Jika ini masalahnya, pekerja dapat menggunakan 401(k) reguler untuk menangkap pertandingan dan kemudian beralih ke Roth di akhir tahun.”

Dengan menggunakan strategi Schindler, Anda masih dapat menangkap pencocokan pemberi kerja sepenuhnya – yang secara umum disetujui oleh para penasihat adalah hal yang harus Anda lakukan – dengan kontribusi awal tahun untuk rencana tradisional.

Bisakah saya berkontribusi pada 401(k) dan Roth 401(k)?

Jika Anda ingin memanfaatkan keunggulan 401(k) tradisional dan Roth 401(k), Anda bisa melakukannya. Sebagai contoh, Anda dapat memberikan kontribusi untuk paruh pertama tahun ini ke dalam versi Roth untuk memanfaatkan penarikan bebas pajaknya di masa pensiun dan menggunakan paruh kedua tahun ini untuk mendapatkan manfaat dari keringanan pajak atas kontribusi rencana 401(k) tradisional. Atau Anda bisa berganti tahun, menggunakan rencana Roth satu tahun dan rencana tradisional berikutnya. Bagaimanapun, administrator paket Anda akan melacak dan mengkategorikan kontribusi Anda dengan tepat untuk tujuan pajak.

Terlepas dari paket 401(k) mana yang Anda pilih – atau jika Anda memilih keduanya – total kontribusi Anda dalam satu tahun dibatasi hingga maksimum tahunan ($19, 500 untuk tahun 2021, dengan $6, 500 kontribusi catch-up untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas.) Maksimum itu tidak termasuk kecocokan pemberi kerja pada kontribusi Anda, Namun. Jadi pertandingan dianggap sebagai bonus di atas dan di luar kontribusi pribadi Anda sendiri. Dengan kontribusi pemberi kerja ini, maksimum yang dapat Anda masukkan ke dalam akun adalah $58, 000, atau $64, 500 untuk mereka yang berusia 50 tahun ke atas.

Intinya

Pilihan antara 401(k) tradisional dan Roth 401(k) dapat bergantung pada banyak faktor yang spesifik untuk situasi keuangan pribadi Anda. Sementara para ahli menyukai Roth 401(k) karena banyak manfaat pajaknya, Anda harus memutuskan apakah itu masuk akal untuk kebutuhan dan masa depan Anda.