Seberapa Sering Reksa Dana Membayar Capital Gain?

Frekuensi reksa dana membayar keuntungan modal bervariasi. Namun, dana yang menghasilkan laba dalam satu tahun tertentu diharuskan untuk mendistribusikan keuntungan kepada pemegang saham setidaknya sekali dalam setahun.

Reksa dana

Reksa dana adalah perusahaan investasi yang mengumpulkan investasi kolektif dari ribuan pemegang saham dan menginvestasikan uang itu ke berbagai saham, obligasi, dan sekuritas keuangan lainnya. Setiap pemegang saham berhak atas sebagian dari keuntungan dana dan dapat menerima keuntungan modal dan pembagian dividen pada waktu yang berbeda sepanjang tahun. Reksa dana sangat likuid dan sangat dapat disesuaikan, menjadikannya pilihan investasi yang populer bagi banyak orang.

Keuntungan Modal

Keuntungan modal dihasilkan ketika manajer reksa dana menjual aset dalam portofolio dana lebih dari biayanya. Sama seperti membeli saham saat harga rendah dan kemudian menjualnya saat naik, manajer dana melihat untuk melikuidasi kepemilikan ketika mereka berada pada premi dan kemudian mendistribusikan keuntungan kepada pemegang saham. Reksa dana diperlukan untuk mendistribusikan hampir semua keuntungan kepada pemegang saham untuk menghindari pembayaran pajak atas penghasilan.

Meskipun keuntungan modal dan dividen keduanya merupakan sumber pendapatan investasi bagi pemegang saham dana tersebut, keuntungan modal tidak harus bingung dengan dividen reksa dana. Sementara penjualan aset dana menghasilkan keuntungan modal, dividen dibayarkan hanya ketika aset portofolio membayar dividen atau bunga. Sumber pendapatan dividen reksa dana yang paling umum adalah saham yang membayar dividen dan obligasi dengan kupon.

Implikasi Pajak

Frekuensi pembagian capital gain dan pembagian dividen penting bagi investor. Meskipun rejeki nomplok dari investasi apa pun tidak diragukan lagi merupakan hal yang baik, itu membawa serta beban pajak yang besar. Semua pendapatan yang diterima dari reksa dana harus dimasukkan dalam penghasilan kena pajak pemegang saham. Namun, keuntungan dari investasi yang dimiliki dana selama satu tahun atau lebih dikenakan pajak pada tingkat keuntungan modal yang lebih rendah, bukan sebagai pendapatan biasa. Dengan demikian, dana yang membeli dan menjual aset dengan cepat dapat menghasilkan keuntungan yang dikenakan pajak pada tingkat yang lebih tinggi. Jika dana Anda sering mendistribusikan capital gain, tagihan pajak Anda mungkin menderita.