Periode Penguncian Dana ELSS :Panduan Lengkap

Skema Tabungan Tertaut Ekuitas (ELSS) adalah reksa dana ekuitas yang menawarkan manfaat pengurangan pajak berdasarkan Bagian 80C dari Undang-Undang Pajak Penghasilan, 1961 bersama dengan potensi pendapatan terkait pasar. Menjadi reksa dana saham, manajer dana terutama berinvestasi dalam ekuitas dan instrumen yang terkait dengan ekuitas.

Seperti kebanyakan investasi di bawah Bagian 80C, Dana ELSS juga memiliki penguncian wajib.

Dalam artikel ini, kami akan membicarakan semua yang perlu Anda ketahui tentang periode penguncian dana ELSS.

Apa periode lock-in dalam dana ELSS?

Banyak investasi datang dengan periode penguncian. Ini adalah periode ketika Anda tidak diperbolehkan untuk menjual investasi. Biasanya, itu adalah beberapa bulan/tahun dari tanggal pembelian. Dalam hal dana ELSS, periode penguncian adalah tiga tahun. Jika kita membandingkan ini dengan investasi lain di bawah Bagian 80C, Dana ELSS memiliki periode penguncian terendah:

Jalan Investasi Periode Lock-in Dana ELSS3 tahunTax Saving FD5 tahunPublic Provident Fund (PPF)15 tahun National Pension Scheme (NPS)Sampai dengan usia 60 tahun National Savings Certificate (NSC)5 tahun

Metode investasi dan periode penguncian

Ada dua metode berinvestasi dalam dana ELSS:

Lump-Sum

Ketika Anda berinvestasi dalam jumlah yang sama, periode lock-in dihitung dari hari pembelian dilakukan. Jadi, jika Anda membeli unit dana ELSS pada 01 Januari, 2021, maka Anda tidak dapat menjualnya sampai 01 Januari, 2024, terlepas dari urgensi yang Anda hadapi.

MENYESAP

Rencana Investasi Sistematis atau SIP memungkinkan Anda untuk membeli unit dana ELSS dengan menginvestasikan jumlah yang lebih kecil secara berkala. Anda memilih jumlah dan interval di mana Anda ingin berinvestasi dalam dana tersebut. Setelah Anda mengatur mandat debit dengan bank Anda, SIP mulai bekerja secara otomatis dan unit dibeli di NAB pada tanggal debet. Perlakuan periode penguncian sedikit berbeda ketika Anda berinvestasi melalui SIP. Berikut adalah contoh untuk membantu Anda memahami:

Katakanlah Anda mulai berinvestasi dalam dana ELSS melalui SIP. Anda memilih untuk berinvestasi Rs.5000 dengan frekuensi bulanan. Berikut adalah tabel pembelian dan periode lock-in Anda:

Tanggal pembelian NAV Jumlah Unit yang Dibeli Periode Lock-In Berakhir Pada 01 Jan 2021Rp. 5590.9101 Jan 202401 Feb 2021Rs. 43116.2801 Feb 202401 Mar 2021Rs. 5886.2101 Mar 202401 Apr 2021Rs. 38131.5801 Apr 202401 Mei 2021Rp. 50100.0001 Mei 2024

Manfaat Pajak

Dana ELSS menawarkan manfaat pengurangan pajak berdasarkan Bagian 80C dari Undang-Undang Pajak Penghasilan, 1961. Menurut bagian ini, Anda dapat mengklaim pengurangan pajak tahunan hingga Rs.1.5 lakh untuk investasi yang dilakukan dalam dana ELSS. Ini berarti penghematan Rs.46, 800 dalam pajak setiap tahun keuangan. Namun, penting untuk diingat bahwa pengurangan Rs.1.5 lakh di semua investasi yang dilakukan di bawah Bagian 80C.

Keuntungan modal yang diperoleh dengan berinvestasi dalam dana ELSS adalah keuntungan modal jangka panjang (LTCG) karena ada penguncian wajib selama tiga tahun. Menurut undang-undang perpajakan saat ini, LTCG hingga Rs.1 lakh dalam satu tahun keuangan dibebaskan dari pajak. Dividen yang Anda terima akan dikenakan pajak sesuai dengan lembaran Pajak Penghasilan yang berlaku.

Apa yang harus dilakukan setelah penguncian berakhir

Meskipun ada penguncian wajib selama tiga tahun, Anda tidak perlu menukarkan unit secara wajib setelah periode penguncian selesai. Setelah periode penguncian berakhir, dana menjadi terdiversifikasi, skema berorientasi ekuitas terbuka. Anda dapat menukarkan unit kapan pun Anda mau.

Jika Anda telah berinvestasi melalui SIP, maka penting untuk diingat bahwa periode lock-in akan berlaku berdasarkan tanggal pembelian unit atau tanggal SIP. Berikut adalah contoh untuk menjelaskan hal ini:

Tanggal pembelian Periode Lock-In Berakhir Pada 01 Jan 202101 Jan 202401 Feb 202101 Feb 202401 Mar 202101 Mar 202401 Apr 202101 Apr 202401 Mei 202101 Mei 2024

Anda dapat tetap berinvestasi jika dana tersebut berkinerja sesuai harapan Anda.

takeaways kunci

• Dana ELSS adalah reksa dana berorientasi ekuitas yang terdiversifikasi yang menawarkan manfaat pajak berdasarkan Bagian 80C dari Undang-Undang Pajak Penghasilan, 1961.
• Anda dapat memilih untuk berinvestasi secara sekaligus atau cicilan melalui SIP.
• Semua dana ELSS memiliki periode penguncian selama tiga tahun.
• Setelah periode penguncian berakhir untuk investasi angsuran/lump sum tertentu, ELSS menjadi skema investasi berorientasi ekuitas terbuka dengan likuiditas penuh.

FAQ

Q1. Apakah saya HARUS menukarkan unit saya setelah periode lock-in ELSS saya selesai?

Anda tidak wajib menukarkan unit ELSS Anda setelah periode penguncian selesai. Anda dapat memilih untuk menebus atau tetap berinvestasi berdasarkan kinerja dana.

Q2. Apa yang terjadi pada ELSS saya jika saya tidak menukarkan setelah periode lock-in?

Dana tersebut terus menghasilkan keuntungan. Setelah periode penguncian, dana tersebut menjadi skema ekuitas terbuka biasa yang dapat ditebus kapan pun Anda mau.

Q3. Haruskah saya menukarkan ELSS saya setelah mengunci dan menginvestasikan jumlah itu di ELSS lain untuk manfaat pajak?

Penting untuk mempertimbangkan kinerja dana, tujuan dan persyaratan Anda dan tukarkan unit hanya jika Anda tidak puas. Juga, ingat pajak (jika ada) dan beban keluar (jika ada).

Penafian:Pandangan yang diungkapkan di sini adalah dari penulis dan tidak mencerminkan pandangan Groww.