Implikasi Pajak bagi Penduduk India yang Berinvestasi di Pasar Saham AS

Ketika seorang investor India berpikir untuk membeli saham internasional, salah satu kekhawatiran pertama di benaknya adalah pajak atas penjualan saham asing di India. Memahami biaya dan pajak penting untuk memastikan bahwa pengembalian bersih sepadan dengan usaha. Hari ini, kita akan berbicara tentang pajak atas saham AS di India secara rinci untuk menawarkan perspektif yang jelas dan menyanggah mitos apa pun yang mengelilinginya. Baca Terus untuk mengetahui lebih lanjut tentang pajak capital gain atas saham yang dijual di luar India.

Apa Implikasi Pajaknya?

1. Pajak atas Dividen
2. Pajak Keuntungan Modal

1.Pajak atas Dividen

Saat menghitung pajak atas saham AS di India, Anda harus memperhitungkan dividen yang diperoleh dari saham AS juga. Jumlah ini dikenakan pajak dengan tarif flat 25%. Karena itu, jika perusahaan mengumumkan dividen sebesar $100, maka Anda akan menerima $75. Ini lebih rendah dari tarif pajak standar untuk investor asing di AS karena perjanjian pajak antara India dan AS.

Lebih jauh, dividen yang diterima sebagai uang tunai atau diinvestasikan kembali juga dikenakan pajak di India pada lembaran pajak penghasilan yang berlaku dengan menambahkannya ke penghasilan Anda saat ini. Namun, India dan Amerika Serikat memiliki Perjanjian Penghindaran Pajak Berganda (DTAA) yang memungkinkan Anda menggunakan pajak yang dipotong di AS untuk mengimbangi kewajiban pajak di India.

Karena itu, jika perusahaan telah mengumumkan pembayaran dividen $100, maka Anda akan menerima $75. Namun, kewajiban pajak di India akan dihitung pada $100. Katakanlah kewajiban pajak di India adalah $30. Karena Anda telah membayar $25 di AS, Anda hanya perlu membayar $5 di India. Ingat, ini adalah contoh representasi. Perhitungan kehidupan nyata akan membutuhkan lebih banyak pekerjaan karena Anda harus menambahkan $ 100 ke penghasilan kena pajak Anda dan menilai kewajiban pajak Anda berdasarkan pelat yang berlaku untuk Anda.

2. Pajak Keuntungan Modal

Pajak capital gain adalah jenis pajak lain atas perdagangan saham di AS. Ketika Anda mendapatkan keuntungan modal, tidak ada pajak yang berlaku di AS. Karena itu, jika Anda membeli saham senilai katakanlah $500 dan menjualnya dengan harga katakanlah $800, maka tidak akan ada kewajiban pajak di AS atas keuntungan modal sebesar $300. Namun, Anda akan bertanggung jawab untuk membayar pajak atas keuntungan ini di India.

Menghitung keuntungan modal atas saham asing:

Seperti yang kita tahu, di India, capital gain dikenakan pajak berdasarkan dua kategori:

1. Keuntungan Modal Jangka Panjang (LTCG) – Angka ajaib yang perlu diingat di sini adalah 24 bulan. Jika Anda telah memegang saham selama lebih dari 24 bulan sebelum menjualnya dan mendapatkan keuntungan modal, maka Anda akan bertanggung jawab untuk membayar pajak keuntungan modal sebesar 20% ditambah semua biaya dan biaya tambahan yang berlaku.
2. Keuntungan Modal Jangka Pendek (STCG) - Di samping itu, jika Anda telah memegang saham kurang dari 24 bulan sebelum menjualnya dan mendapatkan keuntungan modal, maka keuntungan tersebut akan ditambahkan ke penghasilan kena pajak Anda dan dikenakan pajak sesuai dengan lembaran pajak penghasilan yang berlaku untuk Anda.

Contoh

Anda membeli saham senilai $500 dan menjualnya seharga $800 setelah 30 bulan. Karena itu, Anda mendapatkan keuntungan modal jangka panjang sebesar $300. Kewajiban pajak akan menjadi $60 ditambah cess dan biaya tambahan.

Anda membeli saham senilai $500 dan menjualnya seharga $800 setelah 20 bulan. Karena itu, Anda mendapatkan keuntungan modal jangka pendek sebesar $300. Ini akan ditambahkan ke penghasilan Anda saat ini dan dikenakan pajak berdasarkan lembaran pajak penghasilan yang berlaku.

Cara paling sederhana untuk memahami pajak atas penjualan saham AS di India adalah dengan membaginya antara kewajiban pajak AS dan kewajiban pajak India. Pajak atas penghasilan kena pajak Anda saat ini (termasuk dividen dan keuntungan modal jangka pendek) akan dihitung menggunakan lembaran pajak berdasarkan tarif pajak penghasilan yang lazim.

Menyimpulkan

Memahami pajak atas saham asing di India penting untuk memiliki ekspektasi realistis dari investasi Anda. Banyak investor cenderung menjauh dari saham internasional karena mereka tidak sadar dan mungkin khawatir tentang pajak dan biaya yang memakan keuntungan mereka. Kami berharap artikel ini membantu Anda memahami implikasi pajak dari berinvestasi di saham AS.

Selamat Berinvestasi!