Berapa Rasio Kecukupan Modal Minimum Berdasarkan Basel III?

Di bawah Basel III, rasio kecukupan modal minimum yang harus dijaga bank adalah 8%. Rasio kecukupan modal mengukur modal bank dalam kaitannya dengan aset tertimbang menurut risikonya. Rasio modal-ke-risiko-tertimbang-aset mendorong kapitalisasi yang kuat dan ketahanan keuangan yang lebih baik dari bank-bank di seluruh dunia untuk menahan guncangan dan krisis ekonomi dan keuangan, seperti resesi global yang melanda pada tahun 2008. Dengan kapitalisasi yang lebih tinggi, bank dapat lebih baik menahan episode tekanan keuangan dalam perekonomian.

Takeaways Kunci

• Basel III adalah kesepakatan regulasi internasional yang menetapkan reformasi yang dimaksudkan untuk meningkatkan regulasi, pengawasan, dan manajemen risiko di sektor perbankan.
• Karena dampak krisis kredit 2008, bank harus menjaga persyaratan modal minimum dan rasio leverage.
• Di bawah Basel III, Common Equity Tier 1 harus setidaknya 4,5% dari aset tertimbang menurut risiko (ATMR) sementara modal Tier 1 harus minimal 6% dan total modal harus minimal 8,0%.
• Total rasio kecukupan modal minimum kedua tingkatan, juga termasuk penyangga konservasi modal, adalah 10,5%.

Basel III Capital Adequacy Ratio Persyaratan Minimum

Rasio kecukupan modal dihitung dengan menambahkan modal pelengkap ke modal pelengkap dan dibagi dengan aset tertimbang menurut risiko. Modal tier 1 merupakan modal inti dari sebuah bank, yang mencakup modal ekuitas dan cadangan yang diungkapkan. Jenis modal ini menyerap kerugian tanpa mengharuskan bank untuk menghentikan operasinya; modal pelengkap digunakan untuk menyerap kerugian jika terjadi likuidasi.

Mulai tahun 2020, di bawah Basel III, rasio kecukupan modal minimum tingkat 1 dan tingkat 2 bank (termasuk penyangga konservasi modal) harus setidaknya 10,5% dari ATMR aset tertimbang menurut risikonya). Itu menggabungkan total persyaratan modal 8% dengan konservasi modal 2,5% penyangga. Rekomendasi buffer konservasi modal dirancang untuk membangun modal bank, yang bisa mereka gunakan di masa-masa stres.

Persyaratan Basel III tersebut sebagai respon atas kelemahan signifikan dalam regulasi keuangan yang terungkap pasca krisis keuangan 2008, dengan regulator yang ingin membangun likuiditas bank dan membatasi leverage.

Contoh Basel III

Sebagai contoh, asumsikan Bank A memiliki $5 juta dalam modal tingkat 1 dan $3 juta dalam modal tingkat 2. Bank A meminjamkan $5 juta kepada ABC Corporation, yang memiliki 25% risiko, dan $50 juta untuk XYZ Corporation, yang memiliki risiko 55%.

Bank A memiliki aset tertimbang menurut risiko sebesar $28,75 juta ($5 juta * 0,25 + $50 juta * 0,55). Ia juga memiliki modal sebesar $8 juta, ($5 juta + $3 juta). Rasio kecukupan modal total yang dihasilkan adalah 27,83% ($8 juta/$28,75 juta * 100), dan rasio Tier 1-nya adalah 17,39% ($5 juta/$28,75 juta * 100). Karena itu, Bank A mencapai rasio kecukupan modal minimum, di bawah Basel III.

Rasio Leverage Minimum Basel III

Perubahan standar modal utama lainnya dari Kesepakatan Basel III adalah pengurangan kelebihan leverage dari sektor perbankan. Untuk tujuan ini, leverage perbankan berarti proporsi ukuran modal bank dan ukuran eksposurnya. Komite Basel memutuskan pengukuran dan persyaratan leverage baru karena "berpandangan bahwa kerangka rasio leverage sederhana sangat penting dan melengkapi kerangka modal berbasis risiko dan bahwa leverage harus cukup menangkap baik on- dan off-balance sheet. sumber leverage bank."

Basel III dibangun di atas struktur Basel II tetapi membawa standar yang lebih tinggi untuk modal dan likuiditas, sehingga meningkatkan pengawasan dan manajemen risiko industri keuangan.

Komite Basel memperkenalkan undang-undang baru untuk menargetkan dan membatasi operasi yang disebut bank-bank penting secara global (G-SIB), juga dikenal sebagai lembaga keuangan yang penting secara sistemik (SIFIs). Ini adalah bank klasik yang terlalu besar untuk gagal, hanya dalam skala global. Di Amerika Serikat, bank tersebut tunduk pada stress testing intensif dan peraturan berlebih. The Fed mengeluarkan rasio leverage tambahan minimal 3% untuk bank dengan total aset konsolidasi lebih dari $250 miliar dan 5% untuk bank dengan lebih dari $700 miliar, termasuk SIFI seperti JP Morgan Chase, Citigroup, Bank Amerika, sumur Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley, dan Bank of New York Mellon.

Persyaratan leverage Basel III ditetapkan dalam beberapa tahap yang dimulai pada tahun 2013. Tahap kedua, pengungkapan publik tentang rasio leverage, awalnya ditetapkan untuk implementasi sukarela untuk Januari 2015, tapi akhirnya tertunda. Fase penyesuaian berikutnya menentukan kalibrasi atau pengecualian yang diperlukan. Implementasi sukarela saat ini ditetapkan untuk 1 Januari, 2022.