Konversi Roth | Aturan &Strategi

Sulit untuk berbicara tentang rekening pensiun tanpa menyebutkan pajak. Saat Anda mulai menabung untuk masa pensiun, Anda juga perlu mempertimbangkan perlakuan pajak pada akun tersebut.

Salah satu rekening pensiun yang diuntungkan pajak yang paling umum adalah Roth IRA. Ini bisa menjadi cara yang bagus untuk menghemat jika tarif pajak Anda di masa pensiun akan sama atau lebih tinggi dari tarif pajak Anda saat ini. Anda tidak mendapatkan potongan pajak saat Anda berkontribusi, tetapi penarikan Anda di masa pensiun bebas pajak (meskipun Anda harus ingat bahwa jika Anda sudah berada dalam kelompok pajak federal 24% atau lebih tinggi, Anda mungkin tidak bisa – dan mungkin tidak boleh – berkontribusi pada Roth). Tambahan, Roth IRA umumnya berarti investasi Anda tumbuh bebas pajak dan tidak ada distribusi minimum yang diperlukan (RMD) yang terkait dengannya. Dan terakhir, tapi tidak sedikit, keuntungan lain untuk Roth IRA adalah potensi untuk menggunakannya sebagai alat perencanaan perkebunan. Anda dapat meninggalkan akun Roth IRA kepada penerima manfaat yang dapat memperoleh manfaat dari penghasilan bebas pajak, yang dapat diregangkan selama hidup mereka.

Konversi Roth

Karena potensi keuntungan pajak ini, pertanyaan manajemen pajak umum yang dapat muncul adalah:haruskah Anda mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA? Jika Anda mengantisipasi berada di braket pajak yang lebih tinggi di masa pensiun, konversi Roth mungkin sesuatu untuk diselidiki lebih lanjut.

Di permukaan, a Roth mungkin tampak lebih unggul karena sifatnya yang bebas pajak memperkuat pengembalian investasi majemuk dari waktu ke waktu. Ini tidak sesederhana ini, namun – beberapa kriteria harus dipenuhi agar konversi Roth masuk akal.

Kriteria Konversi Roth untuk Dipertimbangkan

Faktor paling penting untuk dipertimbangkan dalam hal konversi Roth adalah tarif pajak di masa mendatang. Ingat, Roth IRA didanai sepenuhnya dengan dolar setelah pajak – hanya pertumbuhan dan penarikan yang bebas pajak – jadi ketika Anda mengonversi ke Roth, Anda membayar pajak penghasilan biasa untuk setiap investasi yang dikonversi. Jadi jika tarif pajak masa depan Anda di masa pensiun kemungkinan akan lebih rendah, seperti yang sering terjadi, kemudian mengkonversi dan membayar pajak sekarang, dibandingkan nanti, mungkin tidak masuk akal.

Faktor lain yang perlu dipertimbangkan adalah bahwa konversi Roth dapat menghasilkan tagihan pajak yang besar karena Roth menikmati pertumbuhan bebas pajak, yang berarti manfaat yang lebih besar diwujudkan dari waktu ke waktu dengan saldo awal yang lebih tinggi. Tetapi banyak manfaat ini terhapus jika Anda membayar pajak dari saldo IRA Anda, jadi konversi Roth lebih berdampak jika Anda dapat membayar tagihan pajak dengan pihak luar, akun non-pensiun.

Dalam beberapa kasus, Anda mungkin dapat menyempurnakan perencanaan pajak Anda dengan mengonversi sebagian dari 401k Anda ke Roth IRA. Periksa dengan majikan Anda untuk melihat apakah ini suatu kemungkinan.

Kami mengambil

Jika Anda mengharapkan tarif pajak masa depan Anda lebih tinggi, mampu membayar tagihan pajak dengan harta bukan pensiun, dan Anda memiliki cakrawala waktu yang lama, maka konversi Roth mungkin masuk akal bagi Anda. Itu selalu ide yang bagus, Namun, untuk berkonsultasi dengan profesional pajak dan investasi sebelum Anda memutuskan untuk berkonversi.

Untuk informasi lebih lanjut tentang konversi Roth serta bagaimana topik terkait pajak lainnya sesuai dengan gambaran keuangan Anda yang lebih besar, unduh Panduan Pajak Modal Pribadi gratis kami untuk Perencanaan Keuangan Holistik.