ETFFIN Finance >> Kursus keuangan >  >> Manajemen keuangan >> pensiun

Aturan Baru untuk Konversi IRA ke Roth pada tahun 2010

Ada beberapa aturan baru untuk konversi IRA dari tradisional ke A Roth akun mulai tahun 2010. Sebagai investor, Anda akan mendapat manfaat dari mengetahui detail aturan ini dan bagaimana aturan ini akan memengaruhi keuangan Anda.

Tidak Ada Batas Penghasilan

Apakah Anda mengajukan sebagai lajang atau dengan pasangan, batas pendapatan kotor yang disesuaikan sebelumnya sebesar $100, 000 tidak akan ada lagi. Ini memberi peluang bagi penerima upah tinggi untuk membuka dan mendapatkan keuntungan dari Roth IRA.

Tidak Wajib Bayar Semua Pajak di tahun 2010

Meskipun 2010 adalah tahun pertama banyak yang dapat mengkonversi ke Roth IRA, pajak terutang dapat ditangguhkan sampai tahun 2011 dan 2012. Misalnya, jika seorang investor memiliki IRA tradisional senilai $200, 000 dan dia mengubahnya menjadi Roth pada tahun 2010, dia memiliki opsi untuk melaporkan seluruh jumlah pada pengembaliannya di tahun 2010, atau dia dapat melaporkan setengah ($100k) pada tahun 2011 dan setengah lainnya ($100k) pada tahun 2012.

Pembatasan Pendapatan Masih Ada

Batas konversi sudah lama hilang, tetapi ini tidak berarti bahwa pembatasan pendapatan tidak lagi berlaku. Jika penghasilan Anda melebihi batas fase keluar, Anda tidak akan dapat menyumbangkan uang tambahan untuk Roth Anda. Untung, Anda dapat menyiasati aturan ini dengan berkontribusi pada IRA tradisional dan kemudian segera mengonversi dana Anda ke Roth IRA.



Apa aturan konversi Roth IRA untuk IRA SEDERHANA?



Memahami Aturan konversi Roth IRA dapat membantu Anda menghindari masalah saat Anda mentransfer uang dari IRA SEDERHANA ke Roth IRA Anda. Setelah Anda menyiapkan IRA SEDERHANA, Anda tidak dapat mentransfer uang darinya setidaknya selama dua tahun. Setelah batas waktu dua tahun terpenuhi, Anda harus menghitung jumlah konversi sebagai penghasilan kena pajak. Jumlah yang Anda konversi akan ditambahkan ke pendapatan tahunan Anda dan Anda harus membayar pajak sebelum dapat dikonversi ke Roth IRA.