Pemanenan rugi-pajak:Bagaimana mengubah kerugian investasi menjadi keringanan pajak yang menghemat uang

Cium selamat tinggal investasi Anda yang buruk dan dapatkan keringanan pajak untuk melakukannya – itulah ide di balik pemanenan rugi pajak. Dan itu bisa menjadi langkah cerdas untuk dilakukan saat tahun berakhir, karena potensi untuk memperoleh keuntungan dari investasi Anda yang berkinerja buruk berkurang.

Inilah cara memaksimalkan keuntungan Anda dengan pemanenan kerugian pajak dan apa yang harus diwaspadai agar Anda tidak melanggar aturan IRS dalam praktiknya.

Apa itu pemanenan rugi pajak?

Pemanenan rugi pajak adalah proses penghapusan kerugian atas investasi Anda untuk mengklaim pengurangan pajak. Untuk mengklaim kerugian atas pajak tahun berjalan Anda, Anda harus menjual investasi sebelum tahun kalender berakhir, dan kemudian laporkan tindakan saat Anda mengajukan pajak untuk tahun tersebut.

IRS memungkinkan Anda untuk mengklaim kerugian bersih hingga $3, 000 setiap tahun (untuk pelapor tunggal dan pengarsipan menikah bersama-sama) dari investasi yang rusak — dan biasanya merupakan ide bagus untuk memanfaatkan sepenuhnya. $3 itu, 000 kerugian bersih dapat menghemat pajak sebesar $720 pada kelompok pajak marjinal 24 persen.

Penghapusan akan mengurangi keuntungan modal lainnya yang Anda peroleh selama tahun pajak, dan penting untuk dicatat bahwa pengurangannya adalah kerugian "bersih". Sebagai contoh, Anda bisa mendapatkan $5, 000 pada satu investasi dan kehilangan $8, 000 pada yang lain, dan Anda masih dapat mengklaim maksimum $3, potongan 000.

Bahkan jika Anda tidak dapat mengklaim maksimum $3, 000 rugi bersih, Anda masih dapat mengurangi nilai keuntungan Anda dan menghemat pajak dengan cara itu. Jadi jika Anda memiliki $4, 000 keuntungan dan $1, 000 rugi, Anda akan memiliki penghasilan bersih $3, 000, menghemat pajak atas tambahan seribu dolar yang Anda hapus.

Dan jika kerugian Anda melebihi $3 itu, 000 maksimal? IRS memungkinkan Anda mendorong kerugian ekstra itu ke tahun-tahun pajak mendatang. Jadi, jika investasi Anda berjalan dengan baik tahun depan dan Anda menyadari beberapa keuntungan modal pada saat itu, Anda dapat menggunakan kerugian yang tidak terpakai sebelumnya untuk mengimbangi keuntungan masa depan tersebut.

Pemanenan rugi pajak hanya berharga dalam akun kena pajak, bukan akun khusus yang diuntungkan pajak seperti IRA dan 401(k), di mana keuntungan modal tidak dikenakan pajak setiap tahun (atau kadang-kadang sama sekali – dalam kasus Roth IRA.)

Dan jika Anda ingin mengurangi tagihan pajak Anda, Anda memiliki sejumlah cara lain untuk melakukannya, beberapa di antaranya mengharuskan Anda untuk bertindak sebelum tahun kalender berakhir.

Cara menggunakan pemanenan rugi-pajak

Jika Anda ingin menggunakan pemanenan rugi-pajak untuk keuntungan maksimal, ikuti langkah-langkah di bawah ini. Ini membantu untuk sangat terorganisir saat tahun kalender berakhir, sehingga Anda tahu persis berapa banyak yang perlu Anda jual untuk mengoptimalkan strategi.

1. Tentukan tujuan Anda

Apakah Anda hanya ingin mengimbangi keuntungan Anda dan mencapai maksimum $3, 000 rugi bersih? Atau apakah Anda ingin menutup posisi yang kalah dan tidak khawatir tentang penyesuaian penghapusan Anda?

• Jika itu mantan, Anda mungkin ingin tetap berinvestasi dalam posisi yang saat ini merugi yang jika tidak memiliki masa depan yang kuat.
• Jika yang terakhir, Anda mungkin tidak peduli dengan apa yang telah Anda peroleh tahun ini.

Jika Anda tidak ingin menyempurnakan penghapusan Anda, maka Anda dapat dengan mudah menjual kerugian Anda atau investasi apa pun yang tidak lagi Anda yakini dan lanjutkan. Saat tiba waktunya untuk menentukan pajak Anda, Anda bisa memilah untung dan rugi.

2. Hitung keuntungan dan kerugian Anda

Namun, jika Anda ingin menyempurnakan kerugian Anda dan tetap berinvestasi secara maksimal, maka Anda akan ingin mengetahui keuntungan yang Anda realisasikan untuk tahun ini dan apa pun yang mungkin Anda jual pada akhir tahun. Kemudian Anda dapat menentukan berapa banyak kerugian yang Anda perlukan untuk mengimbangi keuntungan tersebut.

Sebagai contoh, jika Anda telah menyadari keuntungan sebesar $10, 000 sejauh tahun ini dan berharap untuk merealisasikan $1 lagi, 000 pada akhir tahun, Anda dapat mengharapkan total $ 11, 000 dalam keuntungan modal. Mari kita bayangkan bahwa Anda telah menyadari kerugian sebesar $5, 000 sejauh ini dari penjualan aset. Anda memiliki keuntungan bersih sebesar $6, 000. Jadi, jika Anda ingin memaksimalkan kerugian bersih Anda untuk tahun ini sebesar $3, 000, Anda bisa menyadari kerugian lebih lanjut sebesar $9, 000. Jika Anda menyadari kerugian yang lebih besar, itu hanya dapat dihapuskan pada tahun-tahun pajak mendatang.

Lihat laporan pialang Anda dan lihat investasi mana yang menunjukkan kerugian. Untuk memaksimalkan kerugian kena pajak Anda, Anda harus menemukan investasi di mana Anda telah kehilangan setidaknya $9, 000. Anda dapat menggunakan sejumlah posisi kalah untuk mencapai angka ini.

3. Lakukan transaksi

Setelah Anda mengetahui berapa banyak yang perlu Anda jual dan posisi mana yang akan Anda jual, lakukan transaksi di akun pialang Anda sebelum tahun kalender berakhir.

Jika Anda ingin membeli kembali ke posisi nanti setelah mengklaim rugi, pastikan untuk menunggu setidaknya 30 hari untuk menghindari aturan penjualan cuci (lihat di bawah).

Banyak robo-adviser akan mengotomatiskan proses untuk Anda

Memaksimalkan keringanan pajak dari kerugian modal Anda dapat memerlukan tingkat usaha ekstra, tetapi masih masuk akal bagi investor untuk melakukannya. Tetapi jika Anda menggunakan robo-adviser untuk mengelola akun Anda – dan robo-adviser menawarkan banyak manfaat dengan biaya yang sangat rendah – maka Anda biasanya bisa mendapatkan panen rugi pajak tanpa biaya tambahan.

Penasihat Robo dapat meningkatkan panen rugi pajak, melakukan lebih dari yang bisa dilakukan oleh kebanyakan penasihat manusia. Sebagai contoh, robo-adviser menggunakan proses otomatis untuk memaksimalkan penghematan pajak Anda, dan mereka mungkin memeriksa setiap hari untuk melihat apakah mereka dapat menyadari kerugian pada dana apa pun. Kemudian robo-adviser membeli dana yang berbeda tetapi serupa yang meniru kinerja aslinya, sehingga Anda mendapatkan keuntungan pajak tetapi masih memiliki dana yang kemungkinan besar akan berkinerja baik.

Itulah salah satu manfaat utama dari robo-adviser, dan banyak yang menawarkan penyeimbangan ulang otomatis sebagai bagian dari kesepakatan, juga. Berikut adalah penasehat robo teratas untuk portofolio Anda.

Tiga hal yang harus diwaspadai saat panen rugi

Berikut adalah tiga hal yang ingin Anda perhatikan saat menggunakan potongan pajak ini.

1. Cuci penjualan

Tentu saja, IRS memiliki beberapa batasan untuk mencegah Anda memainkan aturan tentang pemanenan rugi-pajak. Yang paling menonjol dari peringatan ini adalah "aturan cuci-jual, ” yang mencegah Anda untuk menuntut kerugian kena pajak dan kemudian segera membeli kembali sekuritas tersebut. Dan itu berlaku untuk pasangan Anda, juga – seseorang tidak dapat menjual dan mengklaim kerugian saat pasangannya membeli di akun mereka sendiri.

Sebagai gantinya, jika Anda ingin melaporkan kerugian pajak Anda, maka Anda (dan pasangan Anda) harus menghindari pembelian kembali keamanan yang hilang selama setidaknya 30 hari. Jika Anda membeli sekuritas lagi dalam 30 hari, Anda harus melupakan manfaat pajak. Namun, Anda tidak akan kehilangan manfaat pajak selamanya. Ketika Anda akhirnya menjual sekuritas itu lagi, Anda akan dapat memulihkan manfaat pajak dan menghapus kerugian.

2. Kerugian jangka panjang vs. kerugian jangka pendek

IRS bersikeras bahwa Anda mengimbangi suka dengan suka. Itu adalah, kerugian modal jangka panjang Anda pertama-tama mengimbangi keuntungan modal jangka panjang, sementara kerugian jangka pendek pertama-tama mengimbangi keuntungan jangka pendek. Ini adalah perbedaan penting karena capital gain dikenai pajak berdasarkan berapa lama Anda memiliki sekuritas. Hanya setelah Anda menyimpulkan hasil Anda, Anda dapat mengimbangi keuntungan jangka pendek dengan kerugian jangka panjang.

Keuntungan modal jangka panjang dikenakan pajak dengan tarif khusus yang bisa lebih rendah daripada yang seharusnya Anda bayar untuk penghasilan biasa Anda – 0, 15 dan 20 persen, tergantung pada penghasilan Anda. Tarif ini berlaku untuk aset yang Anda miliki selama lebih dari satu tahun.

Keuntungan modal jangka pendek dikenakan pajak pada tingkat pendapatan biasa Anda, yang dapat berjalan setinggi 37 persen. Tarif ini berlaku untuk aset yang Anda miliki selama kurang dari satu tahun.

Pialang akan melaporkan keuntungan dan kerugian Anda kepada Anda dan IRS. Namun, sosok mereka tidak selalu benar, terutama dalam situasi pajak yang rumit, sehingga dapat bermanfaat untuk menyimpan catatan yang baik dari transaksi Anda.

3. Hindari menjual hanya untuk mendapatkan keringanan pajak

Sangat mudah untuk menjual aset seperti saham hanya untuk mendapatkan keringanan pajak — hal yang pasti — sementara keuntungan masa depan atas saham sama sekali tidak pasti. Itu terutama benar karena saham bisa sangat fluktuatif dalam jangka pendek. Tetapi jika Anda memegang saham untuk potensi jangka panjangnya, bukan hanya untuk tahun pajak ini, Anda mungkin mempertimbangkan kembali apakah pintar menjual untuk kerugian modal.

Saham adalah investasi yang cenderung berhasil dalam jangka panjang, dan mengklaim kerugian sekarang bisa berarti Anda menjual saham tepat saat akan rebound. Jika pada dasarnya tidak ada yang salah dengan investasi, Anda mungkin mempertimbangkan untuk menahan investasi daripada menjual.

Intinya

Pemanenan rugi pajak memberi Anda kesempatan untuk mendapatkan keringanan pajak atas investasi yang buruk, dan ini adalah peluang bagus untuk mengimbangi keuntungan kena pajak lainnya, terutama jika Anda berpikir investasi tidak akan pernah pulih. Pertimbangkan untuk mengambil keuntungan maksimal untuk mengurangi beban pajak Anda di setiap tahun.

Buat akun Bankrate gratis untuk mendapatkan saran ahli, penawaran pinjaman yang dipersonalisasi dan sumber daya lain yang disesuaikan dengan tujuan keuangan Anda yang unik.